Заключение Контрольно-счетной палаты города Владивостока на отчет об исполнении бюджета Владивостокского городского округа за 2010 год, представленный в форме проекта решения Думы города Владивостока

Скачать 1.04 Mb.

Название	Заключение Контрольно-счетной палаты города Владивостока на отчет об исполнении бюджета Владивостокского городского округа за 2010 год, представленный в форме проекта решения Думы города Владивостока
страница	6/8
Тип	Отчет

rykovodstvo.ru > Руководство эксплуатация > Отчет

1 2 3 4 5 6 7 8

Раздел 0600 «Охрана окружающей среды»
В рамках исполнения полномочий в области охраны окружающей среды администрацией города Владивостока" реализуется муниципальная целевая программа "Отходы" на 2006-2015 годы.

Бюджетные ассигнования на ее исполнение предусмотрены решением о бюджете по подразделу 0605 "Другие вопросы в области охраны окружающей среды" в сумме 3 079,00 тыс. рублей, исполнение составило 2 667,00 тыс. рублей или 86,6 %.

Расходы произведены по следующим направлениям:

информирование населения в области обращения с отходами производства и потребления на сумму 288,00 тыс. рублей;

экологическое просвещение и образование населения города Владивостока – 1 800,00 тыс. рублей;

выполнение работ по подготовке технической документации, обосновывающей отвод земельного участка для реализации проекта по внедрению современных технологий переработки и хранения отходов, образующихся на островной территории г. Владивостока (комплекс по обезвреживанию бытовых отходов на острове Рейнеке) – 579,00 тыс. рублей.

По сравнению с суммой расходов за 2009 год (1 285,2 тыс. рублей) расходы на охрану окружающей среды в отчетном увеличились более чем в 2 раза.

На долю расходов на природоохранные мероприятия в 2008-2010 годах приходилось лишь 0,02 % общего объема расходов городского бюджета (2008 год – 1 285,25 тыс. рублей, 2009 год – 1 369 тыс. рублей,). При этом доходы по плате за негативное воздействие на окружающую среду в 2010 году поступили в бюджет города в сумме 93 271,1 тыс. рублей, в 2009 и 2008 годах – соответственно 94 451,16 тыс. рублей и 84 892 тыс. рублей.
Расходы на социально-культурную сферу
В структуре расходов бюджета города за 2010 год на социально-культурную сферу направлено 44,9 % бюджетных средств или 4 948 643,65 тыс. рублей при уточненном плане 5 625 672,41 тыс. рублей (исполнен на 88 %).

Из общей суммы расходов 16,5 % (815 378,64 тыс. рублей) направлено на строительство, реконструкцию объектов социально-культурной сферы, исполнение составило 55,8 % уточненного плана (1 462 205,55тыс. рублей), что отрицательно повлияло на процент исполнения плана по расходам на социально-культурную сферу в целом. Без расходов на бюджетные инвестиции расходы на социально-культурную сферу исполнены в сумме 4 133 265,01 тыс. рублей или на 99,3 % плана (4 163 466,86 тыс. рублей).

По сравнению с 2009 годом расходы на социально-культурную сферу за 2010 год увеличились на 23,4 %, что составило 936 951,57 тыс. рублей.

В структуре расходов на социально-культурную сферу на расходы раздела "Образование" приходится 73,5 %, "Здравоохранение, физическая культура и спорт" – 19,8 %, на расходы в области социальной политики и культуры – менее 7 %.

В структуре видов расходов на социально-культурную сферу наибольший удельный вес (71,5 %) занимают расходы на обеспечение деятельности бюджетных учреждений (3 538 661,24 тыс. рублей).

В 2010 году по сравнению с 2009 годом изменился состав расходных обязательств по видам расходов социально-культурной сферы:

-значительно возросли расходы на строительство, реконструкцию объектов социально-культурной сферы (в 48,8 раз);

-впервые осуществлено финансирование мероприятий в сфере культуры посредством предоставления субсидий МАУ "Центр культуры "Владивосток" (172 293,62 тыс. рублей);

-отдельной строкой отражены расходы на публичные нормативные обязательства в сумме 67 651,20 тыс. рублей. Следует отметить, что при формировании бюджета на 2009 год не было учтено требование статьи 21 Бюджетного кодекса РФ о присвоении каждому публичному нормативному обязательству уникального кода целевых статей и (или) видов расходов бюджета, что было отмечено в заключении Контрольно-счетной палаты на проект муниципального правового акта "О бюджете Владивостокского городского округа на 2010 год". При принятии Думой города Владивостока решения данное замечание было устранено.
Раздел 0700 "Образование"
Бюджетные ассигнования по разделу 0700 "Образование" первоначально утверждены решением о бюджете в сумме 2 862 157,0 тыс. рублей.

В результате принятых Думой города Владивостока изменений плановые назначения увеличились на 986 818,48 тыс. рублей или на 34,5 % и составили 3 848 975,48 тыс. рублей.

Уточненный управлением финансов и экономики бюджет города по расходам на образование составил 3 822 586,51 тыс. рублей, то есть, уменьшен на 26 388,97 тыс. рублей или на 0,68 %, в основном, за счет уменьшения расходов по подразделу 0701 "Дошкольное образование" – на 43 342,73 тыс. рублей в связи с несвоевременной подготовкой проектной документации на реконструкцию зданий детских дошкольных учреждений, а также в связи с полученной экономией при заключении на конкурсной основе муниципальных контрактов на организацию питания.

В то же время бюджетные назначения по подразделу 0702 "Общее образование" были увеличены на 17 721,29 тыс. рублей, из них план расходов на обеспечение деятельности:

дневных школ - увеличен на 22 415,64 тыс. рублей;

учреждений по внешкольной работе с детьми, школ-интернатов и вечерних школ уменьшен соответственно на 2 692,58 тыс. рублей, 1 132,35 тыс. рублей и 870,19 тыс. рублей.

В соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета города на 2010 год расходы по разделу осуществляли 4 главных распорядителя бюджетных средств. Наибольшая доля произведенных расходов приходится на управление по работе с муниципальными учреждениями образования (80 %).

По разделу "Образование" исполнение составило 3 436 729,43 тыс. рублей или 89,9 % к уточненным плановым назначениям, из них расходы за счет субвенций, субсидий и прочих трансфертов исполнены в сумме 1 413 743,55 тыс. рублей или 78,9 % к плану (1 792 458,72 тыс. рублей).

тыс. рублей

Наименование показателя	Под-раздел	2009 год		2010 год				Отклонение исполнения 2010 года к 2009 году
Наименование показателя	Под-раздел	Исполнено	% испол-нения	Уточненный план	Исполнено в 2010 году	% испол-нения	Доля в разделе, %
Образование, в том числе:	0700	2 947 147,78	99,1	3 822 586,51	3 436 729,43	89,9	100,0	489 581,65
Дошкольное образование	0701	1 006 344,82	98,9	1 380 759,05	1 203 469,97	87,2	35,0	197 125,15
Общее образование	0702	1 681 810,98	99,2	2 175 022,43	1 971 434,68	90,6	57,4	289 623,70
Молодежная политика и оздоровление детей	0707	31 855,21	98,4	37 813,29	33 101,57	87,5	1,0	1 246,36
Другие вопросы в области образования	0709	227 136,77	98,9	228 991,74	228 723,21	99,9	6,6	1 586,44

По сравнению с 2009 годом расходы на образование увеличились на 16,6 %, что составило 489 581,65 тыс. рублей, из них за счет роста расходов на дошкольное образование – на 197 125,15 тыс. рублей (на 19,6 %), общее образование – на 289 623,7 тыс. рублей (17,2 %).

Удельный вес расходов на образование в общих расходах бюджета города за 2010 год составил 31,2 %, из них: дошкольное образование – 10,9 %, общее образование – 17,9 %, молодежная политика и оздоровление детей – 0,3 %, другие вопросы в области образования – 2,1 %.

Наибольшая часть расходов по разделу приходится на обеспечение деятельности образовательных учреждений – 76,6 % или 2 630 948,87 тыс. рублей.

Произведены следующие расходы по подразделам "Дошкольное образование" и "Общее образование":

1) подраздел 0701 "Дошкольное образование" – на обеспечение деятельности 99 дошкольных образовательных учреждений направлено 1 030 186,69 тыс. рублей (99,7 % плана), из них: на выполнение функций бюджетными учреждениями – 1 008 919,68 тыс. рублей и на выполнение капитального ремонта зданий дошкольных учреждений – 21 267,01 тыс. рублей.

Из указанного объема ассигнований 58,4 % направлено на оплату труда, прочие выплаты и начисления на оплату труда (601 312,3 тыс. рублей). По сравнению с 2009 годом расходы на указанные выплаты увеличены на 70 632,58 тыс. рублей.

2) подраздел 0702 "Общее образование":

2.1) на обеспечение деятельности:

а) 77 дневных школ – 347 046,43 тыс. рублей (99,6 %), из них расходы на оплату коммунальных услуг составили 151 925,29 тыс. рублей (43,8 %); на оплату услуг по содержанию имущества – 55 789,98 тыс. рублей (16,1 %); прочие работы, услуги – 43 112,61 тыс. рублей (12,4 %); прочие расходы – 49 212,13 тыс. рублей (14,2 %), на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда – 5 956,7 тыс. рублей (1,7 %).

б) 9 вечерних школ – 3 711,12 тыс. рублей (99,1 %), из них: на оплату коммунальных услуг – 1 577,58 тыс. рублей (42,5 %); текущий и капитальный ремонт имущества – 865,12 тыс. рублей (23,3 %), прочие расходы – 560,66 тыс. рублей (15,1 %), увеличение стоимости материалов – 220,2 тыс. рублей (5,9 %), на прочие выплаты – 157,6 тыс. рублей;

в) 2 школ-интернатов – 22 118,58 тыс. рублей (98,8 %), из них: на оплату коммунальных услуг – 8 877,95 тыс. рублей (40 %); услуг по содержанию имущества – 2 958,05 тыс. рублей (13,3 %); прочие работы и услуги – 867,54 тыс. рублей (3,9 %); прочие расходы – 2 138,2 тыс. рублей (9,6 %), на прочие выплаты 73,9 тыс. рублей;

г) 33 учреждений дополнительного образования (детско-юношеские спортивные школы, Центры детского творчества, клубы, школы искусств) – 321 030,75 тыс. рублей (99,9 %), из них на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда – 252 096,77 тыс. рублей (78,5 % от общего объема расходов);

2.2) За счет субвенций на реализацию дошкольного, общего и дополнительного образования в муниципальных общеобразовательных учреждениях по основным общеобразовательным программам на обеспечение деятельности дневных, вечерних школ и школ-интернатов направлено 839 112,03 тыс. рублей (100 % уточненного плана), из них: на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда педагогических работников – 827 560,28 тыс. рублей, на увеличение стоимости основных средств и материальных ресурсов – соответственно 8 165,53 тыс. рублей и 3 386,22 тыс. рублей;

Кроме того, за счет средств краевого бюджета произведены расходы в сумме 85 011,71 тыс. рублей, в том числе:

39 610,75 тыс. рублей – на выплату ежемесячного вознаграждения за классное руководство (81,1 % плана);

25 460,13 тыс. рублей – на обеспечение обучающихся в младших классах (1-4 включительно) бесплатным питанием (97 %);

16 744,79 тыс. рублей – на организацию питания учащихся муниципальных общеобразовательных учреждений (100 %);

3 196,04 тыс. рублей – на реализацию КЦП "Электронное Приморье" на 2005-2010 годы (99,3 %).

2.3) на организацию временной занятости подростков в дневных школах и школах-интернатах направлено соответственно 3 954,10 тыс. рублей и 44,46 тыс. рублей (100 %);
Объем капитальных вложений в объекты муниципальной собственности в 2010 году составил 522 688,77 тыс. рублей или 15,2 % от общего объема расходов по разделу, в том числе:

1) осуществлены расходы на выполнение программных мероприятий по развитию г. Владивостока как центра международного сотрудничества в Азиатско-Тихоокеанском регионе в общей сумме 494 155,86 тыс. рублей, из них:

дошкольному образованию – 151 446,14 тыс. рублей, из них за счет средств краевого бюджета – 146 456,14 тыс. рублей или 45,9 % плана, средств бюджета города – 4 990 тыс. рублей (100 %);

общему образованию – 342 709,72 тыс. рублей, из них за счет средств краевого бюджета – 332 899,72 тыс. рублей (63,5 %), средств бюджета города – 9 810,0 тыс. рублей (100 %).

2) осуществлены бюджетные инвестиции по подразделам:

"Дошкольное образование" – в сумме 21 837,14 тыс. рублей (90,9 % плана), из них: на реконструкцию здания детского сада, расположенного по ул. Узбекская, 15 направлено 5 060,92 тыс. рублей, на восстановление зданий детских садов по ул. Сахалинская, 37а и ул. Нейбута, 47б – по 1,56 тыс. рублей, на проектные работы на строительство двух зданий ДОУ (ул. Русская, 53 и Маковского, 201) – 16 773,10 тыс. рублей;

"Общее образование" – 6 695,77 тыс. рублей (100%) на проектные работы по строительству общеобразовательной школы на о. Русский.

По подразделу 0707 "Молодежная политика и оздоровление детей" бюджетные назначения исполнены в сумме 33 101,57 тыс. рублей или на 87,5 % к уточненному бюджету, в том числе на:

мероприятия для детей и молодежи – 16 282,33 тыс. рублей или 99,5 % плана. Достоверность расходов по данной целевой статье и их целевая направленность подтверждены проверкой, проведенной Контрольно-счетной палатой¹⁸;

проведение оздоровительной компании детей – 6 555,29 тыс. рублей (100 %);

организацию летнего отдыха детей расходы за счет краевого бюджета – 10 263,95 тыс. рублей (68,9 %).

Расходы подраздела 0709 "Другие вопросы в области образования" составили 228 723,21 тыс. рублей или 99,9 % уточненного плана, в том числе на:

- содержание аппарата управления по работе с муниципальными учреждениями образования – 28 341,8 тыс. рублей (100 % плана), из них на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда – 26 511,05 тыс. рублей;

- обеспечение деятельности МОУ "Центр диагностики и консультирования "Коррекция" г. Владивостока" – 9 620,54 тыс. рублей (99,3 %), из них на оплату труда, прочие выплаты и начисления на выплаты по оплате труда – 7 201,8 тыс. рублей;

- обеспечение деятельности муниципального учреждения "Централизованная бухгалтерия муниципальных образовательных учреждений г. Владивостока" – 103 623,44 тыс. рублей (99,97 %), из них на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда – 85 953,2 тыс. рублей (82,95 %);

- реализацию 4-х муниципальных целевых программ – 87 137,43 тыс. рублей, из них:

"Привлечение молодых специалистов для работы в сфере образования города Владивостока" на 2008-2010 годы – 2 979,56 тыс. рублей (97 % плана);

"Одаренные дети города Владивостока" на 2008-2010 годы – 7 027,83 тыс. рублей (99,7 %);

"Пожарная безопасность муниципальных образовательных учреждений города Владивостока" на 2009-2010 годы – 35 651,0 тыс. рублей (100 %);

"Спортивный Владивосток" на 2009-2013 годы – 41 479,04 тыс. рублей (99,9 %).
Раздел 0800 "Культура, кинематография, средства массовой информации"
Бюджетные ассигнования по разделу 0800 "Культура, кинематография, средства массовой информации" 2010 года первоначально утверждены в сумме 77 892 тыс. рублей. В результате принятых Думой города Владивостока изменений в решение о бюджете плановые назначения увеличились на 178 434,88 тыс. рублей и составили 256 326,88 тыс. рублей.

Уточненный управлением финансов и экономики администрации города Владивостока бюджет по расходам на культуру составил 255 658,77 тыс. рублей, то есть по сравнению с утвержденным МПА уменьшен на 668,11 тыс. рублей или на 0,3 %.

Главным распорядителем бюджетных средств – управлением культуры администрации города Владивостока расходы по разделу исполнены в сумме 255 647,49 тыс. рублей или на 100 % к уточненному плану. По сравнению с 2009 годом расходы увеличились на 179 549,1 тыс. рублей или в 3,4 раза.

Удельный вес расходов по разделу составляет 2,3 % в общем объеме расходов бюджета города за 2010 год.

тыс. рублей

Наименование показателя	Раздел/ под раздел	2009 год		2010 год			Отклонение исполнения 2010 года к 2009 году
	Раздел/ под раздел	Исполнено	% испол-нения	Уточненный план	Исполнено	% испол-нения	Отклонение исполнения 2010 года к 2009 году
Культура, кинематография, средства массовой информации в том числе:	0800	76 098,39	99,9	255 658,77	255 647,49	100	179 549,10
Культура	0801	61 021,19	100,0	233 497,24	233 496,66	100	172 475,47
Другие вопросы в области культуры, кинематографии и средств массовой информации	0806	15 077,20	99,6	22 161,53	22 150,83	100	7 073,63

По подразделу 0801 "Культура" бюджетные назначения исполнены в сумме 233 496,66 тыс. рублей или на 100 % плана.

На обеспечение деятельности подведомственных учреждений направлено 43 649,20 тыс. рублей, из них: МУК "Светлячок" – 2 180,97 тыс. рублей, МУК "Музей истории города Владивостока" – 1 716,96 тыс. рублей, МУК "Владивостокская централизованная система библиотек", объединяющая 23 филиала – 39 751,27 тыс. рублей (с учетом расходов на комплектование книжных фондов, осуществляемых за счет межбюджетных трансфертов, в сумме 1 413,81тыс. рублей).

Из общей суммы расходов на обеспечение деятельности бюджетных учреждений на оплату труда, прочие выплаты и начисления на выплаты по оплате труда направлено 28 628,17 тыс. рублей (65,6 %), на текущий и капитальный ремонт библиотек – 3 083,18 тыс. рублей (7,1 %).

Расходы на проведение общегородских мероприятий исполнены в сумме 189 847,46 тыс. рублей (100 %), из них:

оплачено проведение праздничных мероприятий – 17 554,34 тыс. рублей (100 %);

предоставлены субсидии муниципальному автономному учреждению культуры "Центр культуры "Владивосток" (создано постановлением администрации города Владивостока от 29.03.2010 № 304) на выполнение муниципальных заданий, связанных с подготовкой и проведением массовых общегородских мероприятий – 172 293,62 тыс. рублей (100 %).

По подразделу 0806 "Другие вопросы в области культуры, кинематографии и средств массовой информации" расходы исполнены в сумме 22 150,83 тыс. рублей или на 100 %, в том числе на:

содержание аппарата управления культуры – 13 355,83 тыс. рублей (100 % плана), из них на выплату заработной платы и начисления на выплаты по оплате труда – 12 397,75 тыс. рублей (92,8 %);

реализацию ведомственной целевой программы "Сохранение памятников истории и культуры в городе Владивостоке" на 2010-2012 годы – 8 795 тыс. рублей (99,9 %), оплачены работы по техническому обследованию объектов культурного наследия, по разработке проектной документации на реставрацию 9 памятников, по реставрации 17 объектов культурного наследия (монументов, памятных знаков, захоронений), а также на реставрацию, изготовление и установку 13 мемориальных досок Героям Советского Союза и Почетным гражданам города Владивостока.

1 2 3 4 5 6 7 8

	Отчет о работе Контрольно-счетной палаты города Владивостока за 2011 год Отчет о деятельности Контрольно-счетной палаты города Владивостока (далее – Контрольно-счетная палата) за 2011 год подготовлен в...		Отчет о проверке отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности... Мпа "Положение о Контрольно-счетной палате города Владивостока", план контрольных мероприятий Контрольно-счетной палаты города Владивостока...
	Отчет о проверке деятельности муниципального унитарного предприятия... Основание проверки: статья 9 Муниципального правового акта города Владивостока от 25 апреля 2006 года №24-мпа "Положение о Контрольно-счетной...		Отчет о результатах проверки целевого и эффективного использования... Мпа "Положение о Контрольно-счетной палате города Владивостока", пункт 2 плана работы Контрольно-счетной палаты города Владивостока...
	Отчет о работе Контрольно-счетной палаты города Владивостока за 2012 год Фз "Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований"...		Отчет о результатах проверки отдельных вопросов финансово-хозяйственной... Владивостока от 17. 11. 2011 №331-мпа "Положение о Контрольно-счетной палате города Владивостока", пункт 4 плана работы Контрольно-счетной...
	Отчет о проверке отдельных вопросов деятельности муниципального автономного... Владивостока, утвержденное Муниципальным правовым актом города Владивостока от 25 апреля 2006 года №24-мпа, распоряжение председателя...		Отчет о результатах внешней проверки бюджетной отчетности главных... РФ, пункт 3 статьи 37 муниципального правового акта города Владивостока от 11. 03. 2008 №18-мпа "Положение о бюджетном процессе в...
	Отчет об исполнении бюджета Томского района за 2015 год представлен... Счетной палаты муниципального образования «Томский район» на 2016 год, утвержденного распоряжением Счетной палаты от 28. 12. 2015г....		Отчет об исполнении бюджета города Перми за 2011 год, представленный... Перми за 2011 год, представленного в форме проекта решения Пермской городской Думы «Об утверждении отчёта об исполнении бюджета города...
	Отчет Контрольно-счетной палаты городского округа Сызрань за 2016 год Отчет Контрольно-счетной палаты городского округа Сызрань о проведенной в 2016 году работе подготовлен в соответствии с Положением...		О направлении информации о результатах проверок, проведенных Регламентом Контрольно-счетной палаты города Омска, утвержденным приказом Председателя Контрольно-счетной палаты города Омска от...
	Отчет о работе Контрольно-счетной палаты города Пензы Контрольно-счетная палата города Пензы в соответствии с Положением «о контрольно-счетной палате города Пензы», утвержденным решением...		Отчет о работе Контрольно-счетной палаты города Пензы Контрольно-счетная палата города Пензы в соответствии с Положением «о контрольно-счетной палате города Пензы», утвержденным решением...
	Отчет о деятельности Контрольно-счетной палаты Российской Федерации и муниципальных образований», п. 1 ст. 46 Устава городского округа «город Якутск», п. 2 ст. 31 Положения о Контрольно-счетной...		Отчет по исполнению бюджета городского округа Дзержинский за Рассмотрев представленный администрацией города Отчет об исполнении бюджета городского округа Дзержинский за I квартал 2018 года,...

Похожие: