Отчет о результатах контрольного мероприятия - страница 2

Отчет о результатах контрольного мероприятия


НазваниеОтчет о результатах контрольного мероприятия
страница2/6
ТипОтчет
rykovodstvo.ru > Руководство ремонт > Отчет
1   2   3   4   5   6

Неиспользованные средства областной субсидии 2013 года составили:

- 139,1 тыс.рублей (объекты культуры) – окончание работ по контракту предусмотрено в январе 2014 года, потребность в остатках подтверждена, остаток использован в марте 2014 года;

- 1 003,0 тыс.рублей (по соглашениям Минэнерго), из них: потребность в неиспользованном остатке межбюджетного трансферта подвержена муниципальным образованием в 2014 году только на сумму 469,5 тыс.рублей. На момент проверки средства межбюджетного трансферта 2013 года в сумме 313,9 тыс.рублей направлены в текущем году на цели, предусмотренные Соглашением, а 155,6 тыс.рублей не использованы и числились на счетах муниципального бюджета.

Финансирование объектов за 2013, 2014 годы за счет средств муниципального бюджета фактически в рамках Соглашений, заключенным с Минэнерго, осуществлено в размере 13 583,5 тыс.рублей, в том числе: 2013 год – 8 386,4 тыс.рублей или 96,8% от сумм софинансирования предусмотренных Соглашениями, истекший период 2014 года – 5197,1 тыс.рублей или 90,2%.

В рамках условий соглашений, заключенных с Минкультуры, Минспорта, Минобразованием на объекты социальной сферы Плана мероприятий в 2013 году из средств местного бюджета направлено 2 130,8 тыс.рублей или 99,3 % от Соглашений, на объект капитальный ремонт парка (ПСД) - 83,2 тыс.рублей или 34 % от Соглашения, в 2014 году - 475,0 тыс.рублей.

Исполнение условий софинансирования муниципальным бюджетом по объектам, отражено в последующих разделах отчета.

В 2013 году, в нарушение п.1.3, 1.4. Соглашений, перечисление субсидии ГРБС осуществлялось с нарушением Графиков перечисления субсидий, изменения в График сторонами своевременно не вносились.

В нарушение п.2.3.19 Соглашений на 2013 год, а также условий муниципальных контрактов и договоров, в отдельных случаях, оплата выполненных работ за счет средств субсидий, полученных от Минэнерго, производилась муниципальным образованием в адрес подрядчиков несвоевременно. Существенное нарушение сроков оплаты произведено по следующим мероприятиям: капитальный ремонт жилищного фонда в г. Поронайске (задержка платежей от 2 до 6 месяцев); разработка ПД на капитальный ремонт жилищного фонда в с. Восток по ул. Гагарина, 22 (13 дней); капитальный ремонт жилищного фонда в с. Восток (капитальный ремонт фасада жилого дома №7 по ул. Гагарина - более 30 дней); капитальный ремонт уличного освещения г. Поронайск (74 дня); капитальный ремонт здания администрации МО «Поронайский ГО» (более 160 дней).

Позднее предоставление муниципальным образованием надлежащим образом заверенных копий документов (муниципального контракта по благоустройству дворовых территорий г Поронайск), повлекло за собой задержку перечисления субсидии Минэнерго в муниципальный бюджет на срок более месяца и неисполнения условий п.1.2.2.1 Соглашения на 2013 год.

Кроме того, допущен случай обоюдного нарушения условий Соглашений, как со стороны муниципального образования, так и ГРБС. На приобретение 10-ти детских игровых комплексов, перечисление средств субсидии Минэнерго произведено не в полном объеме при наличии всех документов (нарушен п.1.2. Соглашения на 2013 год), муниципальное образование не воспользовалось правом истребовать перечисление субсидии в размере, предусмотренном Соглашением (нарушен п.2.4.1 Соглашения на 2013 год).

Финансирование объектов социальной сферы производилось при наличии документов, подтверждающих выполнение работ, а также оплаты обязательств за счет доли местного бюджета. В 2014 году низкий процент финансирования объектов обусловлен, нарушением сроков выполнения контрактов, не наступлением срока их исполнения, а также осуществлением по двум объектам стоимостью по Плану на 2014 год 20 092,1 тыс.рублей (или 51%) процедур по закупке только в сентябре - октябре 2014 года. Кроме того, большая часть средств межбюджетных трансфертов, запланирована на 4 квартал 2014 года. Так, в октябре 2014 года подрядчикам, выполнившим работы на социальных объектах, перечислено 15 267,2 тыс.рублей (в том числе за счет средств областной субсидии - 14 957,7 тыс.рублей или 38% от Соглашений).

Оценка состояния внутреннего муниципального финансового контроля и финансового контроля главными распорядителями средств областного бюджета, на предмет соблюдения целей, условий и порядка предоставления межбюджетных трансфертов, полученных из областного бюджета.

Контроль ГРБС за исполнением Соглашений, в основном сосредоточен на уровне камеральных проверок, путем проверки отчетов, предоставленных муниципальным образованием документов на оплату и т.п.. Выездные проверки исполнения муниципальным образованием условий указанных Соглашений в проверяемом периоде, ГРБС не проводились.

Внутренний муниципальный финансовый контроль, касающийся темы проверки, не осуществлялся.

2. Оценка эффективности использования бюджетных средств и полученных результатов при реконструкции, капитальном ремонте социально значимых объектов и объектов благоустройства, при выполнении мероприятий, предусмотренных Планами на 2013 и 2014 годы, в муниципальном образовании «Поронайский городской округ».

Проверка соблюдения процедур и сроков проведения аукционов, конкурсов по отбору проектных организаций, подрядчиков (поставщиков). Оценка целесообразности, обоснованности, своевременности, эффективности и результативности расходов на закупки по контрактам, исполненным в 2013 году, заключенным и планируемым к заключению в истекшем периоде 2014 года.

В целях исполнения принятых обязательств по освоению бюджетных средств с муниципальными заказчиками МО «Поронайский ГО» проводились конкурсные процедуры для определения подрядчиков, по результатам которых заключались муниципальные контракты.

Одновременно, администрацией МО «Поронайский ГО» по итогам конкурсного отбора управляющих компаний, либо других коммерческих организаций, заключены Соглашения на предоставление субсидий для проведения капитальных ремонтов, на условиях целевого финансирования объектов включенных в Планы мероприятий и в мероприятия ДЦП. В свою очередь управляющими организациями (компаниями), которые осуществляли в дальнейшем функции заказчиков, заключались договоры подряда на проведение капитальных ремонтов объектов, предусмотренных утвержденным Планом мероприятий и мероприятиями ДЦП.

Документы о проведенных конкурных процедурах, соглашения о предоставлении субсидий, заключаемых между органом местного самоуправления и управляющей организацией (ТСЖ, ЖСК или иным специализированным потребительским кооперативом) и предоставлении копий документов, подтверждающих их фактические расходы, предоставлялись в адрес ГРБС в полном объеме.

По аукционам, признанным несостоявшимися, получено согласие Министерства экономического развития Сахалинской области (далее – Минэконом) на заключение муниципальных контрактов с единственным поставщиком услуг.

Предоставление муниципальному образованию средств субсидии ГРБС осуществлялось при предоставлении полного пакета документов: надлежащим образом заверенные копии документов о торгах, извещений о проведении запросов котировок, протоколов, оформляющих процедуру размещения муниципального заказа в соответствии с Федеральными законами от 21.07.2005 № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд» (далее – Федеральный закон №94-ФЗ) в 2013 году и Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (далее - Федеральный закон № 44-ФЗ) в 2014 году, а также муниципальных контрактов с приложением локальной сметы, договоров управляющих компаний (далее – УК) с подрядчиками на производство работ по объектам капитального ремонта, актов о приемке выполненных работ ф.КС-2, справок о стоимости выполненных работ и затрат ф.КС-3, накладных на приемку товаров, отчетов о расходовании субсидии и т.д.

Выборочной проверкой соблюдения процедур и сроков проведения аукционов, конкурсов по отбору проектных организаций, подрядчиков (поставщиков) муниципальными заказчиками установлено следующее.

На осуществление мероприятий по реконструкции, капитальному ремонту социально значимых объектов и благоустройству в проверяемом периоде на основании итогов конкурсных процедур было заключено 53 муниципальных контракта и 53 договора УК, в том числе в 2013 году заключено 44 контрактов и 31 договор (из которых 3 договора расторгнуты), за истекший период 2014 года – 9 муниципальных контрактов и 22 договора УК.

Планирование закупок в 2014 году осуществлялось в соответствии со ст.16 Федерального закона № 44-ФЗ, посредством формирования, утверждения и ведения планов закупок.

В нарушение п.6, п.7 ст17 Федерального закона № 44-ФЗ действующий план закупок КУМИ размещен в единой информационной системе 02.06.2014 года, Управлением муниципального заказа администрации Поронайского городского округа - 05.05.2014 года, при утвержденном муниципальном бюджете на 2014 год от 10.12.2013 №107, т.е. с нарушением срока более 5 месяцев и 4 месяца соответственно. Кроме того, в нарушение п.9 ст.17 Федерального закона № 44-ФЗ при внесении поправок от 07.07.2014 №155, от 30.09.2014 №163, изменения в план закупок КУМИ не производилось.

Экономия средств бюджета, достигнутая по результатам проведения конкурсных торгов и (запроса котировок), составила по объектам в рамках Соглашений, заключенных с:

- Минэнерго – в 2013 году - 6346,5 тыс.рублей или 3,0% от начальных цен, в истекшем периоде 2014 года – 619,1 тыс.рублей 51,9%. За счет средств экономии 2013 года дополнительно заключено два муниципальных контракта на сумму 2826,1 тыс.рублей;

- Минкультуры, Минобразованием, Минспорта (по объектам социальной сферы) – в 2013 году – 10 655,7 тыс.рублей или 21,8% от первоначальных цен, что позволило заключить муниципальные контракты на дополнительные работы в рамках определенных Планом мероприятий (остаток экономии составил – 301,2 тыс.рублей). В 2014 году (9 месяцев) экономия по итогам аукционов составила 620,0 тыс.рублей.

Общая стоимость заключенных контрактов и договоров УК в 2013 году по объектам составила 283 820,04 тыс.рублей, из них - 1 муниципальный контракт на общую сумму 50 572,4 тыс.рублей переходящий на 2014 год с финансированием объекта до 2015 года, за 2014 год – стоимость вновь заключенных контрактов и договоров, согласно представленным проверке документам, составила 96 825,4 тыс.рублей (без учета переходящих контрактов).

В 2013 году 75 муниципальными контрактами и договорами УК предусматривалось проведение работ на 91 объекте Поронайского района. В 2014 году по 31 вновь заключенным муниципальным контрактам и договорам УК, а также одному переходящему контракту, проведение работ на момент проверки осуществлялось на 40 объектах жилищного фонда, благоустройства, дорожного хозяйства, административных зданий и объектах социальной сферы.

По 4 объектам, входящим в План мероприятий на 2014 год, а именно: «Капитальный ремонт второго этажа здания общежития по ул. Ленина, 18 в г.Поронайске» и «Капитальный ремонт жилищного фонда в с. Леонидово ул. Калинина, 26 (кровля) 1 блок», «Капитальный ремонт МБУК «Поронайский краеведческий музей», «Капитальный ремонт спортивного зала в п.Вахрушев» в период проведения проверки работы не проведены, финансирование не осуществлялось.

Следует отметить, что представленный к проверке договор УК № 1 от 02.09.2014 на капитальный ремонт кровли жилого дома № 26 по ул. Калинина, в с. Леонидово (1 блок) между МУП «Теплотехник-1» и ООО «КОГА» заключен в нарушение Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц" (далее – Федеральный закон № 223-ФЗ). Указанный договор заключен на общих условиях, предусмотренных для собственников помещений которые выбрали способ управления многоквартирными домами в соответствии со ст.165 ЖК РФ (управляющей организацией, ТСЖ, ЖК и др.), т.е. без проведения конкурса, аукциона, иных способов закупки, предусмотренных частью 3 ст3 Федерального закона № 223-ФЗ и установленных заказчиком в Положении о закупке.

Кроме того, согласно части 1, 2 ст4 Федерального закона № 223-ФЗ, заказчик обязан размещать на официальном сайте Российской Федерации (www.zakupki.gov.ru) в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" положение о закупке (не позднее чем в течение пятнадцати дней со дня утверждения), план закупки товаров, работ, услуг на срок не менее чем один год в соответствии с Порядком, установленным Правительством Российской Федерации.

Требования Федерального закона №223-ФЗ МУП «Теплотехник-1» не исполнены: Положение о закупках, информация о планах закупок, сведения о размещении заказов на официальном сайте www.zakupki.gov.ru отсутствуют. Таким образом, договор с подрядчиком ООО «КОГА» на сумму 2 745,5 тыс.рублей заключен МУП «Теплотехник-1» в нарушение действующего законодательства, без проведения конкурсных процедур.

Объекты раздела «Жилищный фонд»

Капитальный ремонт жилищного фонда, в т.ч. разработка проектной документации

Финансирование мероприятий по капитальному ремонту жилищного фонда предусмотрено на общую сумму 192 303,6 тыс.рублей, из них: 2013 год – 102 041,1 тыс.рублей, 2014 год – 90 262,5 тыс.рублей.

Фактическое исполнение составило 173 640,6 тыс.рублей или 90,3% от суммы предусмотренного Соглашениями, в том числе: 2013 год - 99,6%, 2014 год (9 месяцев) - или 79,8%. Таблица № 4 тыс.рублей




Предусмотрено Соглашениями 2013 год

Фактически исполнено 2013 год

Предусмотрено Соглашением 2014 год

Фактически исполнено

2014 год

всего

ОБ

МБ

всего

ОБ

МБ

всего

ОБ

МБ

всего

ОБ

МБ

г.Поронайск

33860,0

32066,4

1793,6

33859,9

32064,9

1795,0

64976,1

62163,0

2813,1

53076,1

50263,0

2813,1

с.Леонидово

11111,1

11000,0

111,1

11111,1

10999,9

111,2

2745,5

2600,0

145,5










с. Восток

32040

30342,0

1698,0

31586,4

30184,7

1401,7

11347,7

10900,0

447,7

11018,1

10587,9

430,2

пгт.Вахрушев

25030,0

23705,0

1325,0

25029,6

23703,8

1325,8

8447,7

8000,0

447,7

5213,9

4937,5

276,4

с.Тихменево



















2745,5

2600

145,5

2745,5

2600

145,5

ИТОГО:

102041,1

97113,4

4927,7

101587,0

96953,3

4633,7

90262,5

86263,0

3999,5

72053,6

68388,4

3665,2
1   2   3   4   5   6

Похожие:

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconОтчет о результатах контрольного мероприятия «Проверка правомерности,...
Основание проведения контрольного мероприятия: распоряжение Контрольно-счетной палаты Александровского муниципального района от 26....

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconОтчет о результатах контрольного мероприятия «Целевое и правомерное...
Основание проведения контрольного мероприятия: распоряжение Контрольно-счетной палаты Александровского муниципального района от 14....

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconОтчет о результатах контрольного мероприятия «Проверка целевого и...
Основание для проведения контрольного мероприятия: план работы Контрольно-счетной палаты Боровичского муниципального района на 2016...

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconОтчет о результатах проведения контрольного мероприятия «Проверка...
Основание для проведения контрольного мероприятия: пункт 5 плана работы, приказ Контрольно-счётной комиссии Крестецкого муниципального...

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconИнформационное сообщение о результатах контрольного мероприятия по...
По результатам проведения контрольного мероприятия установлены следующие нарушения

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconОтчет о результатах проверки финансово хозяйственной деятельности...
Контрольно – счетной палаты Новоселицкого муниципального района, в соответствии с программой проведения контрольного мероприятия...

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconОтчет о результатах контрольного мероприятия
Проверка целевого и эффективного использования средств на мероприятия по озеленению, в том числе в рамках долгосрочной целевой программы...

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconОтчет по результатам контрольного мероприятия "Проверка соблюдения...
Отчет по результатам контрольного мероприятия «Проверка законности и результативности использования межбюджетных трансфертов, предоставленных...

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconОтчет о результатах контрольного мероприятия
Томская область, Первомайский район, с. Первомайское, ул. Ленинская, д. 38, тел./факс 8(38245) 21686

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconОтчет о результатах контрольного мероприятия «Проведение аудита в сфере закупок»
Сосновоборский городской округ Ленинградской области (отдел муниципального заказа)

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconОтчет о результатах проведения контрольного мероприятия по проверке...
Наименование контрольного мероприятия: «Проверка отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности объектов финансового контроля...

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconСведения о проведенном в отношении мау г. Нижневартовска «Центр развития...
Наименование органа государственной власти (государственного органа), органа местного самоуправления, осуществляющего проведение...

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconОтчёт о результатах проверки отдельных вопросов финансово-хозяйственной...
Основание для проведения контрольного мероприятия: пункт 2 плана работы Контрольно-счётной Палаты Старорусского муниципального района,...

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconОтчет о результатах контрольного мероприятия г. Губаха 20 мая 2013 г
«Проверка отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности в муниципальном бюджетном учреждении «Лыжная база»

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconОтчет №01-07/1 по результатам контрольного мероприятия «Проверка...
Основание проведения контрольного мероприятия: План работы ксп нижнеилимского муниципального района на 2017 год

Отчет о результатах контрольного мероприятия iconИнформация о результатах контрольного мероприятия – ревизии финансово-хозяйственной...
Основание для проведения контрольного мероприятия: п. Плана работы Контрольно-счетной палаты Черепановского района Новосибирской...


Руководство, инструкция по применению




При копировании материала укажите ссылку © 2018
контакты
rykovodstvo.ru
Поиск