Отчет о деятельности в 2016 году Томск 2017
|
Скачать 1.31 Mb.
|
«Проверка законности и результативности использования средств областного бюджета, выделенных в 2015 году на мероприятия ВЦП «Предоставление консультационной помощи сельскохозяйственным товаропроизводителям Томской области» Объектом контрольного мероприятия были Департамент по социально-экономическому развитию села и подведомственное ему ОГБУ «Аграрный центр Томской области». Цель Программы - способствование повышению конкурентоспособности агропромышленного комплекса Томской области (предоставление консультационной помощи сельхозтоваропроизводителям). Как показала проверка, ВЦП утверждена Департаментом без обоснования расчетов необходимого объема финансирования, а также с существенными нарушениями Порядка разработки, утверждения, реализации и мониторинга ведомственных целевых программ. Так, Департаментом нарушен срок направления проекта ВЦП для проведения экспертизы, и не представлено финансово-экономическое обоснование планируемых расходов в 2015 году на сумму 3,6 млн.руб. (36% от объема расходов ВЦП). Утвержденные показатели выполнения 4 из 5 мероприятий никаким образом не влияли на достижение показателя конечного результата цели программы. Ответственным исполнителем всех мероприятий программы определен Аграрный центр, он же осуществлял и контроль за реализацией мероприятий ВЦП. Департаментом текущий мониторинг ВЦП не осуществлялся. Определение плановой потребности в консультационных услугах не производилось и необходимость проведения консультаций в объеме, установленном в государственном задании, ни Департаментом, ни Аграрным центром не обоснована. За период 2013-2015гг. объем предоставляемой консультационной помощи снизился на 50%, количество проводимых семинаров и встреч сократилось на 16%, однако объем субсидии на выполнение государственного задания остался практически на прежнем уровне, что свидетельствует о неэффективном использовании бюджетных средств. Департаментом с Аграрным центром заключено соглашение о порядке предоставления субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на 2015 год в общей сумме 10 290,6 тыс.руб. При этом в нарушение Положения о формировании и финансовом обеспечении госзадания в соглашении не определены условия предоставления субсидии, объем субсидии не подтвержден расчетом размера субсидии, произведенным на основании нормативных затрат на оказание государственных услуг (работ) и нормативных затрат на содержание имущества. Объем субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания не уменьшен на сумму доходов от размещения рекламных материалов в информационном издании «Томский агровестник» (0,06 млн.руб.), расходы на изготовление которого были произведены за счёт бюджетных средств. В нарушение законодательства о закупках отчет об объеме закупок у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций учреждением размещен с нарушением установленного срока, а в плане-графике не указано обоснование внесения изменений при изменении сроков и при изменении более чем на 10% стоимости планируемых к приобретению услуг. В проверяемом периоде в учреждении произошло сокращение должностей профконсультантов на 23%, при этом предоставление консультаций - основная цель ВЦП. По результатам контрольного мероприятия аудитором сделано заключение об имеющихся основаниях для уменьшения объема предоставляемой субсидии и сокращения предельной штатной численности учреждения. Всего по результатам проверки выявлено 44 нарушения и недостатка на сумму 20,3 млн.руб. Департаменту по социально-экономическому развитию села Томской области и ОГБУ «Аграрный центр Томской области» направлены представления о принятии соответствующих мер по устранению и недопущению впредь выявленных нарушений и недостатков, по привлечению к ответственности должностных лиц, виновных в допущенных нарушениях и недостатках. По фактам нарушений законодательства о закупках материалы переданы в КРУ Администрации Томской области для рассмотрения и принятия соответствующих решений. «Проверка законности и результативности использования средств областного бюджета, выделенных в 2015 году на поддержку начинающих фермеров и на развитие семейных животноводческих ферм на базе крестьянских (фермерских) хозяйств» Отбор получателей бюджетных средств проводился Департаментом по социально-экономическому развитию села посредством двухэтапного конкурса. При этом критерии оценки результатов очного собеседования, проводимого на втором этапе конкурса, не определены, однако вес очного собеседования составляет более 60% в максимальной оценке заявок, что, по мнению аудитора, создает необоснованно широкие пределы усмотрения для членов конкурсной комиссии при принятии решений о предоставлении грантов и может привести к возникновению коррупционных проявлений. По итогам конкурсного отбора гранты с участием средств областного бюджета были предоставлены 15 начинающим фермерам на общую сумму 21 млн.руб. (молочное и мясное скотоводство – 12 фермерам; рыбоводство, коневодство и свиноводство - по 1 фермеру) и трем крестьянским фермерским хозяйствам на создание семейных животноводческих ферм на общую сумму 27,6 млн.руб. Анализ направлений затрат, предусмотренных планами расходов, предлагаемых к софинансированию за счет гранта, начинающих фермеров показал, что в общей сумме планируемых затрат наибольшая доля предусмотрена на приобретение сельскохозяйственной техники (47%), на строительство (36%) и на приобретение сельскохозяйственных животных (15%). Мероприятием отмечено, что положением о предоставлении грантов не предусмотрены требования в части эффективности расходования бюджетных средств начинающими фермерами (технологичность, год выпуска приобретаемой сельскохозяйственной техники, качество работ, связанных со строительством, требования к оценке КРС и др.). Бизнес-планы, представленные начинающими фермерами в составе документов, подтверждающих их соответствие установленным условиям признания участниками программы, носили формальный характер и не были увязаны с планами расходов; Департаментом не оценивалась реалистичность выполнения представленных бизнес-планов; при изменении планов расходов бизнес-планы начинающими фермерами не корректировались. По итогам проверки аудитором предложено план расходов начинающих фермеров сделать неотъемлемой частью соглашения о предоставлении гранта. Для эффективной реализации плана расходов предложено определять конкретные сроки оплаты затрат начинающими фермерами, так как срок оплаты затрат был предусмотрен преимущественно на весь период использования гранта, без какой-либо привязки к конкретному сроку, что приводило к неисполнению начинающими фермерами планов расходов. Также при корректировке планов расходов фермерами целесообразно к заявлению прикладывать экономические расчеты эффективности данных изменений. Так, при отсутствии какого-либо документального обоснования, на основании только заявлений были изменены планы расходов двух КФХ, при этом расходы увеличились в 3-4 раза. Ввиду отсутствия контроля со стороны Департамента за представлением отчетности о целевом расходовании бюджетных средств отчеты составлены неполно, с многочисленными ошибками, оценить эффективность ведения КФХ по ним невозможно из-за отсутствия увязки показателей с бизнес-планами, а подтверждение целевого использования средств первичными документами вообще ничем не установлено. По итогам проверки отмечена низкая реализация начинающими фермерами планов расходов: из 15 только 10 осуществили расходы в полном объеме в соответствии с планами расходов, трое осуществили расходы не в полном объеме, двое расходы вообще не осуществляли. Особо отмечено, что 8 фермеров нарушили условия предоставления бюджетных средств, а именно: оплатили за счет собственных средств менее 10% стоимости каждого наименования (статей) расходов, указанных в планах расходов; не использовали бюджетные средства в течение 18 месяцев со дня их получения на цели, указанные в планах расходов; не зарегистрировали на КФХ активы, приобретенные за счет бюджетных средств; 1 КФХ прекратило деятельность ранее 5 лет после получения бюджетных средств; глава 1 КФХ не переехал на постоянное место жительства в муниципальное образование по месту нахождения и регистрации КФХ; 3 КФХ не представили отчеты о целевом использовании средств или представили их с нарушением сроков. На момент проверки начинающими фермерами не использованы бюджетные средства в сумме 4,06 млн.руб., что составило 19 % от общего объема предоставленных бюджетных средств, при этом срок их использования составил более 18 месяцев, т.е. превысил установленный. По результатам контрольного мероприятия аудитором указано на необходимость дополнительного контроля со стороны Департамента за затратами начинающих фермеров, производимых с участием грантов, в том числе в части регистрации построенных зданий (строений, сооружений). Проверка использования средств семейными животноводческими фермами на базе крестьянских (фермерских) хозяйств показала, что по состоянию на 01.10.2016 бюджетные средства не использованы в сумме 4,1 млн.руб., что составляет 15% от общего объема предоставленных бюджетных средств. Из 3 КФХ 2 фермера нарушили условия предоставления бюджетных средств, одним КФХ животноводческий комплекс не зарегистрирован на КФХ, другим КФХ строительство животноводческой фермы с использованием средств государственной поддержки не осуществлено. По итогам мероприятия аудитором сделан вывод о том, что более половины получателей грантов нарушили условия предоставления бюджетных средств. Использование бюджетных средств в целом не привело к ожидаемым результатам, таким, как создание высокотехнологичных ферм, создание новых рабочих мест, увеличение поголовья сельскохозяйственных животных. При этом контроль со стороны Департамента за использованием бюджетных средств отсутствовал даже в части полноты и своевременности представленных отчетов о целевом использовании бюджетных средств. Таким образом, действующая нормативная правовая база по предоставлению грантов начинающим фермерам на создание и развитие крестьянских (фермерских) хозяйств и на развитие семейных животноводческих ферм, а также соглашения о предоставлении грантов, требуют значительной доработки в части определения конкретного целевого направления средств, уточнения условий их предоставления, установления обязанности контроля за использованием бюджетных средств, так как действующие условия не обеспечивают эффективность расходования бюджетных средств. Мероприятием выявлено 22 нарушения и недостатка на общую сумму 12,2 млн.руб. Начальнику Департамента по социально-экономическому развитию села направлено представление по обеспечению возврата в доход областного бюджета неиспользованных бюджетных средств в сумме 4,1 млн.руб., о принятии мер по устранению и недопущению впредь выявленных нарушений и недостатков, по привлечению к ответственности должностных лиц, виновных в допущенных нарушениях и недостатках. По фактам нарушений аудитором составлено 7 протоколов об административной ответственности, по которым мировым судом назначены административные штрафы. Материалы проверки переданы в Прокуратуру Томской области для рассмотрения и принятия решений. Аудиторское направление №4 - «Контроль за расходованием средств областного бюджета на капитальный и текущий ремонт, строительство и реконструкцию объектов» (возглавляет аудитор Нашивочникова О.С.) «Проверка законности и результативности использования средств областного бюджета, выделенных на капитальный ремонт здания ОГАУЗ «Томская районная больница», расположенного по адресу Томская область, Томский район, с. Моряковский Затон, ул. Советская, 35» ОГКУ «Облстройзаказчик» по поручению ОГАУЗ «Томская районная больница» (далее-Томская районная больница) разработано техническое задание на подготовку проектной документации на капитальный ремонт здания, расположенного по адресу Томская область, Томский район, с. Моряковский Затон, ул. Советская, 35. Томской районной больницей совместно с ОГКУ «Облстройзаказчик» не соблюдена процедура подготовки проектной документации, установленная «Порядком организации реконструкции и капитального ремонта объектов…», утвержденным распоряжением Администрации Томской области от 24.04.2013 № 357-ра (не составлен акт обследования, не реализована необходимость получения заключения по результатам обследования объекта и оценки его технического состояния). Являющиеся основанием для проектирования документы предполагали выполнение комплекса работ, связанных не только с изменением функционального назначения здания, но и с изменением его параметров (по результатам перепланировки площадь Здания уменьшилась), что по определениям Градостроительного кодекса РФ относится к работам по реконструкции. Несоответствующее характеру работ наименование проекта «капитальный ремонт» и отсутствие в бюджете области адресности распределения средств на объекты капитального ремонта позволило Департаменту здравоохранения Томской области и Томской районной больнице: - произвести финансирование объекта без соблюдения процедуры принятия решения о проведении капитального ремонта, установленной «Порядком организации проведения капитального ремонта областных объектов недвижимого имущества», утвержденного распоряжением Администрации Томской области от 17.08.2011 № 793-ра; - реализовывать проект без прохождения им проверки госэкспертизы, обеспечивающей соблюдение требований по безопасной эксплуатации объекта, обязательность которой предусмотрена п.1 ст.49 Градостроительного кодекса РФ; - не соблюдать требования п. 1 ст.54 Градостроительного кодекса РФ о необходимости осуществления государственного строительного надзора за реконструкцией объекта; - не соблюдать требования ст.51 Градостроительного кодекса РФ о необходимости проведения проверки достоверности определения сметной стоимости в ОГАУ «Томскгосэкспертиза»; - не проводить размещение единого заказа по результатам аукциона, что повысило бы возможность снижения его начальной цены. Работы на объекте проводились не в комплексе по отдельным договорам, заключенным с одной подрядной организацией ООО «ЮгСтрой». При этом 14 % от общего объема закупок размещено неконкурентным способом (единственный поставщик), и договора заключены без снижения начальной цены. Многочисленные недоработки и упущения в проекте исправлялись в ходе его реализации на основании технических решений, принятых совместно представителями проектной и подрядной организаций и технического заказчика (ОГКУ «Облстройзаказчик»). В результате корректировок и дополнений сметная стоимость объекта увеличилась на 12% (8 млн.руб.) по отношению к первоначальной. Изменение функционального назначения Здания повлекло за собой полную замену и модернизацию всех инженерных систем и коммуникаций, при этом проектом не учтено, что потребность Здания в энергоресурсах увеличилась более чем в 2 раза, соответственно не обеспечено получение Учреждением технических условий на присоединение Здания к внешним электрическим сетям. После завершения работ по перепланировке помещений и их отделке учреждением за счет средств субсидий, выделенных в 2016 году на капитальный ремонт Здания, заключен договор на проектирование пристройки для лифта и его монтаж. В связи с тем, что изначально проектом на капитальный ремонт Здания не предусмотрен весь комплекс работ, необходимых для функционирования медицинского учреждения, реализация работ по строительству лифтовой шахты приведет к переделке ранее выполненных работ (разборка и устройство фасадной системы, перепланировка, демонтаж окон, восстановление отделки и т.д.), что повлечет неэффективные расходы бюджетных средств. Средства субсидий из областного бюджета на проведение работ по капитальному ремонту Здания направлены Томской районной больнице на основании двух Соглашений, заключенных с ней Департаментом здравоохранения на общую сумму 74 млн.руб. При этом график перечисления субсидий Учреждению не учитывал фактически сложившуюся потребность в финансировании объекта (в соответствии со стоимостью работ, определенной договорными обязательствами). В результате в нарушение требований ст. 34 Бюджетного кодекса РФ по эффективному использованию бюджетных средств Департаментом здравоохранения перечислялись учреждению средства областного бюджета в общей сумме 60 млн.руб., которые значительные периоды времени им не использовались (от 1,5 до 8,4 месяцев) и возвращались в бюджет. Томской районной больницей в рамках реализации 2 договоров, заключенных по результатам аукциона и конкурса, принята часть работ общей стоимостью 8 млн.руб., которые не предусмотрены проектной документацией. Указанные работы выполнены в соответствии с техническими решениями по откорректированной проектной документации. При этом в нарушение договоров изменение их условий письменно не оформлялось. Выборочными обмерами отделочных работ установлено, что принятые и оплаченные работы по устройству гомогенного покрытия завышены на 42,65 кв.м, в результате чего неправомерно произведена подрядчику оплата в сумме 40,2 тыс.руб. Несмотря на нормативную продолжительность выполнения строительно-монтажных работ на объекте, установленную проектом организации строительства (8 месяцев), фактически реализация основного проекта осуществлялась в течение 13 месяцев. Кроме того, до конца 2016 года продолжалась реализация договоров на дополнительные работы, изначально не предусмотренные проектом. Вместе с тем для полной адаптации Здания под медицинскую деятельность в дальнейшем потребуется выполнение работ по устройству лифта, пандуса с навесом, по присоединению к электрическим сетям, наружное освещение территории, благоустройство и т.д. В ходе мероприятия выявлено 16 нарушений и недостатков на общую сумму 60 млн.руб. Начальнику Департамента здравоохранения Томской области, главному врачу ОГАУЗ «Томская районная больница» направлены представления для принятия мер по предупреждению выявленных нарушений, привлечению к ответственности лиц, виновных в допущенных нарушениях и недостатках, и к возврату неправомерно использованных бюджетных средств в сумме 40,2 тыс. руб. Информация о допущенных нарушениях ОГКУ «Облстройзаказчик» направлена в Департамент архитектуры и строительства Томской области, которому подведомственно указанное учреждение. |
Похожие:
 |
Отчёт о самообследовании по направлениям деятельности за 2016-2017 учебный год Показатели деятельности моу «сош №11 г. Зеленокумска», подлежащей самообследованию в 2016 году |
|
Отчет заведующей Шапарюк Л. А. о работе учреждения по антитеррористической... В прошедшем 2017 учебном году учреждение работало в соответствии с утвержденным планом мероприятий |
|
Отчет о деятельности Контрольно-счетной палаты Петрозаводского городского... Интернет. В официальном издании Петрозаводского городского округа «Петрозаводские городские страницы» №9 (829) от 07 апреля 2017... |
|
Доклад о законодательной деятельности государственного собрания республики... I итоги деятельности государственного собрания республики мордовия в 2016 году |
|
Приказ 04. 10. 2016 №301 Об организации питания в мадоу №5 в 016/2017 учебном году СанПиН 4 3049-13, а также осуществления контроля по данному вопросу в 2016/2017 учебном году |
|
Отчёт о результатах деятельности отдела загс администрации Лужского... Во исполнение поручения главы администрации Лужского муниципального района Малащенко Олега Михайловича предоставляем отчет о результатах... |
 |
Отчет о работе Свердловской областной специальной библиотеки для слепых в 2016 году Р68 Роль специальной библиотеки в формировании доступной информационной среды: отчет о работе Свердловской областной специальной... |
|
Приказ №191-e от «01» сентября 2016 г. Об организации питания детей в 2016/2017 учебном году С целью организации сбалансированного рационального питания детей, строгого выполнения и соблюдения технологии приготовления блюд... |
|
Департамент образования администрации города Кирова акт проверки... В соответствии с приказом по мкдоу №204 от «10» августа 2016 г. №84 о «О проведении проверки готовности мкдоу №204 к 2016 / 2017... |
|
Программа деятельности ког ау до «Центр творчества на Спасской» План мероприятий по административно – хозяйственной деятельности на 2016 – 2017 уч год 46 Контроль выполнения программы деятельности... |
|
Доклад о деятельности школы в 2016-2017 учебном году д. Пазял 2017... Российской Федерации в области образования, Уставом школы, лицензией №033378 серия ро на осуществление образовательной деятельности,... |
|
26. 12. 2017 №408 Об утверждении Плана работы коллегии Управления... Управления, утвержденного приказом Управления от 15. 03. 2016 №78 (в редакции приказов Управления от 07. 06. 2016 №194, от 29. 06.... |
|
Итоговый отчет о результатах деятельности Управления Федерального... Основные результаты деятельности Управления Федерального казначейства по Омской области (далее – Управление) в 2017 году |
|
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение Городского... Характеристика географических и социокультурных показателей ближайшего окружения доу |
|
С законодательством Российской Федерации Отчет совета директоров пао «челиндбанк» о результатах развития в 2016 году по приоритетным направлениям деятельности 19 |
|
Официальный отчёт министра развития конкуренции и экономики ульяновской... Обеспечение стабилизации макроэкономической ситуации в Ульяновской области в 2017 году 3 |