Плательщик - выбрать из предложенного программой справочника "Контрагенты" плательщика по родительской плате.
Договор – выбрать договор о предоставлении данной услуги, заключенный с плательщиком. Если в справочнике "Договоры и другие основания возникновения обязательств" нет информации о договоре, ее можно ввести, а затем выбрать в документ.
Док. основание – заполняется документом, на основании которого была выписана квитанция на оплату.
В реквизите Сумма указать сумму оплаты по квитанции.
Группа реквизитов "Вид квитанции" ("Изменение" и "Аннулирование") используется только для обмена с ИС РНиП и ГИС ГПМ.
Флаг "Изменение" устанавливается, если необходимо передать изменения по уже отправленной квитанции.
Флаг "Аннулирование" устанавливается, если отправленная квитанция аннулируется и необходимо передать сведения об аннулировании.
На закладке "Реквизиты платежа" заполняется следующая информация:
Реквизиты "Код БК" и "Код ОКТМО" заполнятся данными из элемента справочника "Номенклатура", заданного в шапке документа.
Реквизит "Назначение платежа" заполнится по указанному шаблону заполнения при выборе "Номенклатуры", по кнопке "Заполнить "Назначение платежа" будет заполнен заново (необходимо при изменении реквизитов, от которых зависит текст назначения платежа).
Возможно также ручное заполнение.
В реквизите "Срок действия счета (квитанции)" указывается дата окончания действия квитанции на оплату.
Данные на закладке "Дополнительные реквизиты платежа" заполняются для налогового платежа.
Данные на закладке "Реквизиты получателя" будут заполнены из информации, хранящейся в карточке учреждения.
После заполнения всех реквизитов из документа можно сформировать и распечатать квитанцию по форме ПД-4 или Заявление Сбербанка.
Для печати следует нажать на кнопку "Печать" и выбрать нужный вариант печатного документа.
Правильно заполненный документ следует записать и провести (кнопка "Провести и закрыть").
Групповой ввод квитанций на оплату из документа "Расчет платы за услуги дошкольного учреждения"
Документ "Квитанция на оплату" может быть введен на основании документа "Расчет платы за услуги дошкольного учреждения" (по кнопке "Создать на основании", затем выбрать пункт меню "Квитанция на оплату госуслуг").
После выбора пункта "Квитанция на оплату госуслуг" откроется форма Помощника формирования квитанций, в которой следует указать Лицевой счет и срок действия квитанции.
Список контрагентов для формирования квитанций заполнится на основании табличной части документа "Расчет платы за услуги дошкольного учреждения платы".
В Помощнике следует заполнить лицевой счет – указать лицевой счет, на который следует перечислить плату, – по кнопке выбора открывается справочник "Реквизиты лицевых счетов", из которого следует выбрать нужный лицевой счет.
После заполнения всех необходимых сведений нужно нажать кнопку "Сформировать квитанции на оплату". В результате будет создано столько квитанций, сколько строк в табличной части Помощника формирования квитанции.
Созданные Помощником квитанции будут отображены в табличной части напротив каждого контрагента в колонке "Квитанция".
Поступление родительской платы
Поступление родительской платы в безналичном порядке
По мере поступления платы в безналичном порядке оформляются документы "Кассовое поступление".
Флаг "Поступление родительской платы" позволяет на закладке "Расшифровка платежа" заполнять табличную часть путем выбора детей из справочника "Дети". При этом реквизит шапки "Контрагент" не заполняется, данные для формирования бухгалтерских записей будут браться из табличной части документа.
В качестве Даты документа следует указать дату выписки из лицевого счета.
Если учет ведется в разрезе ИФО, указать значение реквизита "ИФО" (настройка учета по источникам финансового обеспечения производится в разделе "Настройка и администрирование", команда панели навигации "Настройка параметров учета").
В реквизите "Лицевой счет" следует указать соответствующий лицевой счет, на котором отражено поступление.
На закладке "Реквизиты документа" указываются:
В реквизите "Сумма" указывается общая сумма поступления.
В реквизите "Назначение платежа" указывается информация о назначении данного платежа.
На этой закладке можно указать плательщика, реквизиты платежного документа и другую информацию.
На закладке "Расшифровка платежа" следует указать:
Источник средств;
КПС и КЭК (КБК и КОСГУ), по которым отражено поступление в выписке казначейства (при расчетах через банк следует указать КБК и КОСГУ, по которым надо отразить доходы от поступления родительской платы в учете);
Сумму поступления по указанным КПС и КЭК;
Ребенок – из справочника "Дети" выбрать ребенка, в счет которого поступила оплата.
Договор или иное основание возникновения обязательств, в рамках которого производятся расчеты. Следует указать договор, заключенный с ребенком, путем выбора из одноименного справочника.
Заполненный правильно документ следует сохранить (кнопка ).
Формирование бухгалтерских записей
После проверки правильности заполнения документа "Кассовое поступление" на закладке "Бухгалтерские операции" следует выбрать типовую операцию "Поступление родительской платы" для отражения поступлений по родительской плате.
После выбора типовой операции необходимо заполнить следующие реквизиты:
КФО – код финансового обеспечения, по которому отражается поступление денежных средств;
Счет дебета – счет поступления денежных средств (201.11, 210.02,304.05);
КПС для счета 201.00 – код классификационного признака для счета 201.11. Данный реквизит следует заполнить в случае отсутствия рабочего счета или если их несколько.
Заполненный правильно документ следует провести (кнопка "Провести", кнопка "Провести и закрыть").
Для просмотра сформированных бухгалтерских проводок следует нажать на кнопку "Просмотр операции".
Примечание. Если в форме "Настройка параметров учета" установлен флаг "Формирование проводок обособленно от документа", формирование бухгалтерской операции производится после проведения документа. Переход к бухгалтерской операции выполняется с помощью пункта меню Бухгалтерская операция в панели навигации формы. В форме бухгалтерской операции необходимо выбрать типовую операцию по поступлению родительской платы. После выбора типовой операции необходимо сформировать проводки при помощи кнопки "Сформировать проводки". Для проведения сформированной бухгалтерской операции следует нажать на кнопку "Провести операцию" в форме просмотра бухгалтерской операции.
Документ "Кассовое поступление" может быть введен на основании документа "Расчет платы за услуги дошкольного учреждения" (по кнопке "Создать на основании", затем выбрать пункт меню "Кассовое поступление").
После выбора пункта "Кассовое поступление" откроется документ Кассовое поступление, в который уже будет перенесен список детей с договорами и суммами. В документе останется указать Лицевой счет, выбрать типовую операцию и сформировать проводки по поступлению родительской платы в безналичном порядке.
Поступление родительской платы в кассу учреждения
По мере поступления платы в кассу учреждения оформляются документы "Приходный кассовый ордер" (раздел "Денежные средства" команда панели навигации "Касса организации").
В качестве Даты документа следует указать дату поступления денег в кассу.
На закладке "Ордер" в реквизите "Кор.счет" следует выбрать соответствующий субсчет учета расчетов за содержание детей 205.31 (205.81).
Остальные реквизиты заполняются аналогично документу "Кассовое поступление".
Для печати кассового чека следует нажать кнопку "Напечатать чек".
Чтобы распечатать Приходный кассовый ордер по форме КО1, следует нажать кнопку "Печать" и выбрать пункт меню "Приходный кассовый ордер".
Заполненный правильно документ следует сохранить (кнопка).
Формирование бухгалтерских записей
Отражение приходного кассового ордера в бухгалтерском учете происходит только после его фактической оплаты.
Для отражения приходного кассового ордера в учете необходимо в шапке документа установить флаг "Оплачено".
На закладке "Бухгалтерские операции" выбирается типовая операция "Поступление наличных д/с от контрагентов" для отражения поступлений по родительской плате.
После выбора типовой операции необходимо заполнить реквизит "КПС для счета 201.34" – указывается КПС для счета 201.34, в случае если нет рабочего счета.
Заполненный правильно документ следует провести (кнопка "Провести", кнопка "Провести и закрыть").
Для просмотра сформированных бухгалтерских проводок следует нажать на кнопку "Просмотр операции".
Для проверки правильности оплаты квитанций можно сформировать "Отчет по оплате квитанций" (раздел "Услуги, работы, производство", команда панели навигации "Отчеты по услугам, работам, производству", группа Отчетов "Родительская плата").
По условиям нашего примера начисления еще не проводились, поэтому в Отчете отражаются только суммы по выписанным квитанциям и суммы оплаты.
Отчет по оплате квитанций можно формировать по отдельным группам детей, направлениям деятельности, конкретному ребенку. Предусмотрены различные отборы и группировки.
Формирование Табеля учета посещаемости детей
Для учета посещаемости детей в детских учреждениях и для последующего начисления сумм, причитающихся к уплате родителями за содержание детей в этих учреждениях, дополнительные образовательные услуги, ведется Табель учета посещаемости детей.
Согласно Приказу № 173н форма 0504608 "Табель учета посещаемости детей" является первичным учетным документом для начисления родительской платы.
В соответствии с Методическими указаниями по применению и заполнению формы 0504608 "Табель учета посещаемости детей" (Приложение № 5 к Приказу № 173н):
Табель учета посещаемости детей (ф. 0504608) (далее - Табель (ф. 0504608)) служит для учета посещаемости детей в учреждениях, в том числе в целях последующего начисления сумм, причитающихся к уплате родителями за содержание детей в этих учреждениях. Табель (ф. 0504608) заполняется на каждую группу отдельно. Дни посещения ребенком учреждения в табеле не отмечаются, дни непосещения отмечаются в соответствующей графе буквой "Н", выходные дни - буквой "В".
Табель (ф. 0504608) подписывается ответственным лицом, назначенным руководителем учреждения (воспитателем), и руководителем учреждения.
Из приведенного фрагмента Приказа № 173н следует, что ведение Табеля учета посещаемости детей обязательно, т.к. он является:
средством учета посещаемости детей;
основанием для начисления сумм за оказываемые учреждением услуги, подлежащие оплате родителями.
В программе "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8", редакция 2 предусмотрено формирование Табеля учета посещаемости детей по форме 0504608.
Для учета посещаемости детей дошкольного учреждения и формирование бланка табеля учета посещаемости детей (ф. 0504608) предназначен документ "Табель учета посещаемости детей".
Заполнение документа производится в следующем порядке.
|
