Годовой отчет по результатам работы


Скачать 0.73 Mb.
Название Годовой отчет по результатам работы
страница 7/8
Тип Отчет
rykovodstvo.ru > Руководство эксплуатация > Отчет
1   2   3   4   5   6   7   8


Расходы будущих периодов.
В балансе расходы будущих периодов на 31.12.2014:

  • со сроком списания до 12 месяцев отражены по стр.1260 «Прочие оборотные активы» в размере 74 тыс. руб.

  • со сроком списания свыше 12 месяцев отражены по стр.1190 «Прочие внеоборотные активы» в размере 173 тыс. руб.



Дебиторская задолженность.
В Форме №1 по строке 1230 «Дебиторская задолженность» на 31.12.2014 отражена дебиторская задолженность в размере 19 052 тыс. руб. Дебиторская задолженность в балансе отражена за минусом резерва по сомнительным долгам.

На 01.01.2014 размер резерва по сомнительным долгам составлял 613 тыс. руб. В 2014 году было поступление оплаты дебиторской задолженности, по которой ранее создан резерв по сомнительным долгам, в размере 2 тыс. руб. и списана дебиторская задолженность в размере 73 тыс. руб. За 2014 год резерв по сомнительным долгам был увеличен на 14 20 тыс. руб. На 31.12.2014 резерв по сомнительным долгам составил - 14 558 тыс. руб. в т.ч. по дебиторской задолженности, числящейся на счете 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками», в размере 212 тыс. руб., по дебиторской задолженности, числящейся на счете 76.02 «Расчеты по претензиям», в размере 14 346 тыс. руб.

Большую долю в составе дебиторской задолженности составляет задолженность, учтенная на счете 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками» за минусом созданного резерва по сомнительным долгам – 16 542 тыс. руб.

Состав и структура дебиторской задолженности с покупателями и заказчиками.

Наименование дебиторов

Сумма в тыс. руб. 2014 г.

Удельный вес,
%

Филиал «Пермская ГРЭС» ОАО «Интер РАО – Электрогенерация»

6 981

42,2

ООО «Пермнефтестройсервис»

2 256

13,6

ООО «E4-Магистраль»


2 046



12,4


ООО «УС ПГРЭС»

494

3,0

ООО «УралПодводСтрой»

443

2,7

ООО «Венкон-ПЕРМЬ»

436

2,6

ООО «КВАРЦ Групп»

384

2,3

ООО «НПФ Теплоэнергопром»

339

2,1

ООО «ЭНЕРГОСПЕЦСТРОЙ»

324

2,0

ООО «Интер РАО-Инжиниринг»

316

1,9

ООО «ЭкоВтор-Пермь»

305

1,8

ООО «Санаторий «Демидково»

270

1,6

ООО «Пермнефтестройсервис»

214

1,3

Прочие

1 734

10,5

ВСЕГО:

16 542

100%



Основную долю задолженности в составе дебиторской задолженности покупателей и заказчиков составляет задолженность Филиала Пермская ГРЭС ОАО «Интер РАО – Электрогенерация». Задолженность Филиала Пермская ГРЭС ОАО «Интер РАО – Электрогенерация» в структуре затрат составляет 42,2 % от общей суммы задолженности. Данная задолженность является текущей и будет погашена в январе 2015 года.
В 2014 году Обществом произведены взаимозачеты с покупателями на сумму 4 491 тыс. руб. в т.ч. с филиалом «Пермская ГРЭС» ОАО «Интер РАО – Электрогенерация» на сумму 4 066 тыс. руб. Доля выручки, по которой произведены взаимозачеты оставляет 3,34% по отношению к общей выручке Общества за 2014 год.
Кредиторская задолженность.
В течение 2014 года вся кредиторская задолженность погашалась своевременно в соответствии с заключенными договорами и сроков уплаты установленными Налоговым кодексом.

Кредиторская задолженность по ф.№1, строка баланса 1520 «Кредиторская задолженность», на 31.12.2014 года составила 12 863 тыс. руб. Вся задолженность является краткосрочной и будет оплачена в течение января, февраля 2015 года.

Задолженность по заработной плате, перечислению во внебюджетные фонды является текущей и будет перечислена, согласно коллективного договора Общества, до 28 января 2015 года. Налоги будут перечислены по сроку уплаты, в соответствии с налоговым законодательством.

Доходы и расходы по обычным видам деятельности (Форма № 2).
Формирование выручки от продажи услуг по форме № 2 осуществлялось за минусом налога на добавленную стоимость.

В основном выручка получена вследствие исполнения договоров с филиалом «Пермская ГРЭС» ОАО «Интер РАО - Электрогенерация».
Основной объем работ выполнен персоналом Общества.
Выручка по обычным видам деятельности составила – 117 195 тыс. руб. в т.ч:

Себестоимость проданных работ, услуг, составила – 107 666 тыс. руб.
Валовая прибыль – 9 529 тыс. руб.
Управленческие расходы – 13 470 тыс. руб.
Прибыль от продаж – 3 941 тыс. руб.
(тыс. руб.)

Вид деятельности

Выручка без НДС

Себестоимость

Валовая прибыль

Продажа автоуслуг

113 694

106 358

7 336

Продажа услуг АРМ на сторону

571

334

237

Арендная плата

978




978

Технический осмотр

1947

974

973

Прочие услуги

5




5




117 195

107 666

9 529

Все оказываемые виды услуг Обществом были осуществлены на территории Пермского края и преимущественно в г.Добрянка Пермского края.
За 2014 год Обществом получен чистый убыток в размере 15 282 тыс. руб.

Основными факторами, повлиявшими на получение Обществом убытка за 2014 год, являются:

  • Существенный рост резерва по сомнительным долгам. На 01.01.2014 г. сумма резерва по сомнительным долгам составила 613 тыс.руб., на 31.12.2014 г. сумма резерва составила 14 558 тыс.руб. Наибольшее влияние на рост резерва по сомнительным долгам оказала задолженность за автотранспортные услуги ООО «"Полазненская сервисная фирма "Строительно-монтажное управление №1" перед Обществом в сумме 11 268 тыс. руб.

  • Рост стоимости топлива в течение 2014 года.

  • Расходы на приобретение и установку тахографов в Обществе, которые составили 1 639 тыс. руб. Нормативные акты по обязательной установке тахографов до 01.04.2014: ФЗ РФ № 196 «О безопасности дорожного движения", приказ Министерства транспорта Российской Федерации от 21.08.2013 № 273 «Об утверждении Порядка оснащения транспортных средств тахографами».


Других существенных рисков у Общества не выявлено.
В качестве мер, способствующих снижению рисков в случае появления факторов, которые могли негативно повлиять на хозяйственную деятельность в 2014 году, органы управления ОАО «УТТ» использовали следующие :

  • проведение ежеквартального финансового анализа предприятия.

  • предоставление собственнику ежеквартальной информации по исполнению утвержденного для Общества бизнес-плана.

  • предоставление собственнику ежеквартальной информации по выполнению установленных для Общества ключевых показателей эффективности и контрольных показателей.


Для устранения различий в бухгалтерском и налоговом законодательстве, имеющихся в отношении исчисления налога на прибыль, Общество применяет Положение по бухгалтерскому учету «Учет расчетов по налогу на прибыль» ПБУ 18/02, утвержденное Приказом Минфина России от 19.11.2002г. №114н (далее по тексту ПБУ 18/02).
Расчет сумм постоянных налоговых обязательств (активов) и условного расхода по налогу на прибыль.

(тыс. руб.)

Условный расход

(доход) по налогу на прибыль (убыток) до налогообложения

+

-


ПНО (ПНА)

+

ОНА

-

ОНО

=

Текущий налог на прибыль (текущий налоговый убыток)

(-2776)

-

(148)

+

3675

-

1047

=

0
1   2   3   4   5   6   7   8

Похожие:

Годовой отчет по результатам работы icon Годовой отчет открытого акционерного общества «Санаторий-профилакторий...
Основные показатели бухгалтерской и финансовой отчетности Общества
Годовой отчет по результатам работы icon Годовой отчет за 2015 год утвержден
Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям общества по результатам 2014 финансового года
Годовой отчет по результатам работы icon Годовой отчет за 2016 год утвержден
Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям общества по результатам 2014 финансового года
Годовой отчет по результатам работы icon Годовой отчет за 2013 год утвержден
Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям общества по результатам 2012 финансового года
Годовой отчет по результатам работы icon Годовой отчет акционерного общества «Северная пригородная пассажирская...
Обращение к акционерам Председателя Совета директоров и Генерального директора Общества 3
Годовой отчет по результатам работы icon Годовой отчет о деятельности федерального государственного
Мне очень приятно представить Вашему вниманию результаты работы фгу «Ростовский референтный центр Россельхознадзора» за прошедший...
Годовой отчет по результатам работы icon На годовой отчет по результатам внешней проверки бюджетной отчетности...
З ч. 11, ст. 9 ч п. З, а так же плана работы на 2014год Контрольно- ревизионным управлением Чебаркульского муниципального района...
Годовой отчет по результатам работы icon Годовой отчет акционерного общества «клевер»
Настоящий годовой отчет составлен в соответствии со следующими нормативно-правовыми актами
Годовой отчет по результатам работы icon Отчет по результатам проверки муниципального учреждения здравоохранения...
Отчет подготовлен по результатам контрольного мероприятия, проведенного в соответствии с планом работы контрольно-счетной палаты,...
Годовой отчет по результатам работы icon Отчет контрольно-счетной палаты Думы городского округа Жигулевск...
Отчет подготовлен по результатам контрольного мероприятия, проведенного в соответствии с планом работы контрольно-счетной палаты,...
Годовой отчет по результатам работы icon Годовой отчет открытого акционерного общества «Пермский мотовозоремонтный...
В процессе реформирования железнодорожной отрасли России и создания сети обществ «Ремпутьмаш» было создано Открытое акционерное общество...
Годовой отчет по результатам работы icon Годовой отчет открытого акционерного общества «Открытие Холдинг» по итогам работы за 2013 год
Отчет Совета директоров Общества о результатах развития Общества по приоритетным направлениям его деятельности и перспективы развития...
Годовой отчет по результатам работы icon Годовой отчет открытого акционерного общества «Открытие Холдинг» по итогам работы за 2014 год
Отчет Совета директоров Общества о результатах развития Общества по приоритетным направлениям его деятельности и перспективы развития...
Годовой отчет по результатам работы icon Годовой отчет о деятельности Контрольно-счетной палаты Республики...
Годовой отчет о деятельности Контрольно-счетной палаты Республики Адыгея в 2007 году и результатах контрольных мероприятий. Р. И....
Годовой отчет по результатам работы icon Отчет по результатам контрольного мероприятия "Проверка соблюдения...
Отчет по результатам контрольного мероприятия «Проверка законности и результативности использования межбюджетных трансфертов, предоставленных...
Годовой отчет по результатам работы icon Годовой отчет
Отчет Совета директоров о результатах развития Общества по приоритетным направлениям его деятельности 11

Руководство, инструкция по применению




При копировании материала укажите ссылку © 2024
контакты
rykovodstvo.ru
Поиск