Исследование рынка мебели Кировской области 58 Управление качеством конкурентоспособностью продукции 64 Каналы реализации продукции 68 Стимулирование сбыта на предприятии 74 Совершенствование сбытовой политики ООО «Мебельная фабрика «Лотус»

4.3. Прогнозирование объемов продаж и выручки от реализации Объемы продаж некоторых моделей мебели в 2000 – 2002 гг. представлены в таблице 23. Таблица 23 Объемы продаж продукции в 2000 - 2002 г., шт. Модель 2000 г. 2001 г. 2002 г. Набор корпусной мебели «Премьера» 62 89 131 Набор корпусной мебели "Премьера - 16" 87 79 99 Набор корпусной мебели "Самба-1" (тумба с дверками) 119 131 128 Кровать 2-спальная (основание метал. рама с латофлексом) «Легенда» 142 167 168 Продолжение таблицы 23 Шкаф с системой складных дверей с зеркалами на фасаде «Легенда» 86 95 93 Кровать 2-спальная с подсветкой «Женева» 164 235 253 Шкаф с зеркалами на фасаде и внутренней подсветкой «Женева» 120 148 177 Прихожая «Визит» 210 241 235 На основе этих данных спрогнозируем объемы продаж данной продукции на 2003 – 2006 гг. по методу сложной экстраполяции (аналитическое выравнивание динамических рядов). Расчетные характеристики представлены в таблице 24. Таблица 24 Расчетные характеристики Продукция 2000г 2001г 2002г Сумма t 1 2 3 6 t*t 1 4 9 14 Набор корпусной мебели «Премьера» y 62 89 131 282 yt 62 178 393 633 Набор корпусной мебели "Премьера - 16" y 87 79 99 265 yt 87 158 297 542 Набор корпусной мебели "Самба-1" (тумба с дверками) y 119 131 128 378 yt 119 262 384 765 Кровать 2-спальная (основание метал. рама с латофлексом) «Легенда» y 142 167 168 477 yt 142 334 504 980 Шкаф с системой складных дверей с зеркалами на фасаде «Легенда» y 86 95 93 274 yt 86 190 279 555 Продолжение таблицы 24 Кровать 2-спальная с подсветкой «Женева» y 164 235 253 652 yt 164 470 759 1393 Шкаф с зеркалами на фасаде и внутренней подсветкой «Женева» y 120 148 177 445 yt 120 296 531 947 Прихожая «Визит» y 210 241 235 686 yt 210 482 705 1397 Уравнение прогноза и прогнозируемые объемы продаж мебели на 2003 – 2006 гг. представлены в таблице 25 и на рис. 17. Таблица 25 Прогнозируемые объемы продаж Продукция Уравнение прогноза 2003 г. 2004 г. 2005 г. 2006 г. t=4 t=5 t=6 t=7 Набор корпусной мебели «Премьера» Y = 25 + 34,5t 163 197,5 232 266,5 Набор корпусной мебели "Премьера - 16" Y = 76,3 + 6t 100,3 106,3 112,3 118,3 Набор корпусной мебели "Самба-1" (тумба с дверками) Y = 117 + 4,5t 135 139,5 144 148,5 Кровать 2-спальная (основание метал. рама с латофлексом) «Легенда» Y = 133 + 13t 185 198 211 224 Шкаф с системой складных дверей с зеркалами на фасаде «Легенда» Y = 84,3 + 3,5t 98,3 101,8 105,3 108,8 Кровать 2-спальная с подсветкой «Женева» Y = 128,3 + 44,5t 306,3 350,8 395,3 439,8 Продолжение таблицы 25 Шкаф с зеркалами на фасаде и внутренней подсветкой «Женева» Y = 91,3 + 28,5t 205,3 233,8 262,3 290,8 Прихожая «Визит» Y = 203,7 + 12,5t 253,7 266,2 278,7 291,2 Рис. 17. Прогноз объемов продаж в 2003 – 2006 гг. Также спрогнозируем выручку от продаж продукции предприятия на 2003 – 2006 гг. по методу сложной экстраполяции. Расчетные характеристики представлены в таблице 26. Таблица 26 Расчетные характеристики Продукция 2000г 2001г 2002г Сумма t 1 2 3 6 t*t 1 4 9 14 Выручка от продаж, тыс. руб. y 33850 37839 39284 110973 yt 33850 75678 117852 227380 Уравнение прогноза и прогнозируемую выручку на 2003 – 2006 гг. представим в таблице 27. Таблица 27 Прогнозируемая выручка от продажи продукции Продукция Уравнение прогноза 2003 г. 2004 г. 2005 г. 2006 г. t=4 t=5 t=6 t=7 Выручка от продаж, тыс. руб. Y = 31557 + 2717t 42425 45142 47859 50576 Таким образом, в 2003 – 2006 гг. по прогнозу будет наблюдается увеличение спроса, повышение объемов продаж и выручки от реализации продукции ООО «МФ «Лотус». Для пополнения ассортимента и еще большего увеличения объемов продаж ООО «МФ «Лотус» планирует в 2004 г. расширить производство путем приобретения нового оборудования, обоснование данного проекта приведено далее. 4.4. Обоснование проекта по увеличению объемов продаж и расчет его эффективности С целью увеличения объемов продажи и прибыли ООО «МФ «Лотус» планирует расширять производство. Для достижения поставленной цели предприятию требуется решить следующие задачи: продвижение на рынок новых моделей мебели; увеличение собственных производственных мощностей и увеличение ассортимента выпускаемой продукции; проведение комплекса маркетинговых мероприятий по исследованию рынка и продвижению продукции. В конечном итоге капвложения на предприятии ООО “МФ “Лотус” вкладываются для достижения следующих целей: Снижение издержек производства и реализации продукции, Улучшение качества продукции и обеспечение ее конкурентноспособности, Увеличение объема продаж, Повышение технического уровня производства и др. Главной целью инвестиций является, конечно же, получение большей прибыли и увеличения финансовой устойчивости предприятия. Для этого предприятие намерено закупить германское оборудование с операционным управлением. Предприятие ООО “МФ “Лотус” планируется оснастить современным оборудованием и технической оснасткой, прошедшей апробацию в условиях производства продукции фирмой «Heket» (Германия). Установка современного оборудования ведущей германской фирмы позволит производить высококачественную конкурентоспособную продукцию необходимого качества. Для осуществления данного проекта потребуются капиталовложения в размере 6122 тыс. руб. Рассмотрим эффективность от расширения производства, которая определяется на основании следующих основных показателей: объем капвложений, срок окупаемости стоимости отдельных вводимых объектов, уровень доходов, расходов, прибыли, рентабельности, повышением качественных показателей. Для расчета эффективности от приобретения оборудования возьмем исходные данные, которые представлены в таблице 28. Капитальные вложение ООО «МФ «Лотус» планирует осуществлять за счет собственных средств. Таблица 28 Объекты капвложений Направление инвестиций Сумма капвложений, тыс. руб. Приобретение оборудования: 5362 - ПОСТФОРМИНГА ВС 2. Предназначен для разогрева и загиба пластика на основе толщиной от 8 до 40 мм. Гибка пластика производится разогретой шиной, находящейся в контакте с пластиком и поворачивающейся вокруг пластика. 1382 - ПРЕСС РОЛИКОВЫЙ СО СТОЛОМ ДЛЯ ВЫРАВНИВАНИЯ ВС-1. Предназначен для приклейки пластика к основе из плит МДФ, ДСП и т.д. Приклейка производится прокаткой между 2-мя обрезиненными валками. 1020 - ФОРМАТНО-РАСКРОЕЧНЫЙ СТАНОК ВС-20. Предназначен для применения в небольших мастерских по изготовлению мебели, торгового оборудования и т.д. там, где используются ламинированные плиты. По дополнительному заказу станок комплектуется шпиндельным блоком позволяющим подъем и опускание обеих плит, а также их наклон на угол 0...450. Конструкция станка предельно упрощена, что существенно влияет на его стоимость. 947 Продолжение таблицы 28 - СТАНОК СВЕРЛИЛЬНЫЙ СТ 21. Предназначен для сверления пластей в 2-х взаимно перпендикулярных плоскостях, включая промежуточные положения. Станок оснащен 20-ти шпиндельной головкой с шагом шпинделей 32, что позволяет получить наибольшее расстояние между 2-мя отверстиями - 608 мм, а наименьшее 32 мм. Прижим пласти к столу осуществляется пневмоцилиндрами. Станок оснащен упорной линейкой с откидными упорами для получения необходимых размеров по длине пласти. 763 - СТАНОК НАСТОЛЬНО-СВЕРЛИЛЬНЫЙ С-1. Предназначен для обработки посадочных мест под 4-х шарнирные петли фирм "Samet", "Hettich" станок оснащен размерной линейкой с откидными упорами для быстрой установки изделий в нужное для обработки положение и двумя 4-х шпиндельными быстросменными насадками. 1250 Приобретение транспортных средств: - 2 а/м «Газель» 480 Затраты на производственный ремонт помещения 280 Итого 6122 Операционный график инвестиционного проекта представлен в таблице 29. По данным предприятия ООО «МФ «Лотус» при вводе нового цеха планируется следующие показатели: Объем выпуска продукции при полной загрузке (100%) нового цеха составляет 756 ед. / год на сумму 7620 тыс. руб. Стоимость материалов для изготовления мебели в новом цеху составляет 3628 тыс. руб. в год. Затраты на оплату труда с отчислениями составят 1375 тыс. руб. в год (численность основных рабочих в данном цеху составляет 14 чел., вспомогательных рабочих – 6 чел., работников АУ – 5 чел.) Затраты на электроэнергию составляют 118 тыс. руб. в год. Затраты на связь и обслуживание помещения – 56 тыс. руб. в год. Расходы на амортизацию (при норме амортизации 5%) – (4342 + 1020 + 480) * 0,05 = 292 тыс. руб. Транспортные расходы, расходы на рекламу составляют 203 тыс. руб. Прочие расходы (2% от затрат на материалы) составляют 3628 * 0,02 = 73 тыс. руб. Таблица 29 Операционный план инвестиционного проекта Наименование мероприятия Инвестиционные периоды (2004 год) март апр май июнь июль Предпроизводственный ремонт помещения * Поставка и монтаж основного оборудования * Обучение персонала * Ввод цеха в строй и эксплуатация на 50% мощности * Поставка и монтаж линии по производству мебели * Выход на мощность 70% * Выход на мощность 100% * Итого годовые расходы на эксплуатацию нового оборудования составят 5745 тыс. руб. (3628 + 1375 + 118 +56 + 292 + 203 + 73). Расчеты эффективности и окупаемости капитальных вложений сведены в таблицу 30. Таблица 30 Расчет эффективности и окупаемости капвложений в строительство нового цеха Показатели 2004 год 2005 год Выручка от реализации новой продукции 2540 7620 Себестоимость товарной продукции 1915 5745 Прибыль от продаж 625 1875 Налог на имущество (2% от (4342 + 1020 + 480)) 11,7 37,5 Налогооблагаемая прибыль 613,3 1837,5 Налог на прибыль 24% 147 441 Чистая прибыль 466,3 1396,5 За счет закупки нового оборудования и ввода в действие нового цеха по изготовлению мебели планируется получить дополнительно: доходов: в 2004 году – 2540 тыс. руб., в 2005 году – 7620; прибыль, остающейся у предприятия после уплаты налогов: в 2004 году – 466,3 тыс. руб., в 2005 году – 1396,5 тыс. руб. Показатели 2005 года и далее взяты на уровне 2004 года. Срок полного возмещения затрат (срок окупаемости) по расчетным показателям равен 4,38 года (6122 / 1396). Расчеты приведены без учета инфляционных процессов, что приведет к увеличению затрат и увеличению доходов за счет повышения цен. Данную продукцию планируется производить на экспорт через оптовых посредников. Таким образом, получение дополнительной чистой прибыли в год в размере 1396,5 тыс. руб. и небольшой срок окупаемости говорит о целесообразности данного проекта, за счет которого увеличится прибыль ООО «МФ «Лотус».

Похожие:

	Управление качеством продукции Качество продукции: основные понятия, показатели Причины, обусловившие изменение отношения к качеству		Отчет об итогах работы архивных учреждений Кировской области за 2016... Кировской области «Развитие культуры» на 2013-2020 годы, утвержденной постановлением Правительства Кировской области от 28. 12. 2012...
	Правила акции правила проведения стимулирующего мероприятия «Чистый Дом Счастливый Дом» Акция направлена на стимулирование к реализации ассортимента продукции бренда «Cif», «Domestos», «Glorix» производимой и/или реализуемой...		Должностная инструкция Заведующего складом готовой продукции отдела сбыта I. Общие положения Заведующий складом готовой продукции отдела сбыта относится к категории руководителей
	Курсовая работа Целью данной работы является анализ системы управления качеством на примере зао «Обувная фабрика «Юничел» иразработка рекомендаций...		Дипломная работа на тему: «Анализ сбытовой политики торгового предприятия... Анализ окружающей среды, организации и управления сбытовой политикой предприятия 41
	Закон Российской Федерации «О защите прав потребителей» За рубежом безопасность продукции для человека и окружающей среды давно подтверждается сертификацией, и хотя стоимость ее довольно...		Закон Российской Федерации «О защите прав потребителей» За рубежом безопасность продукции для человека и окружающей среды давно подтверждается сертификацией, и хотя стоимость ее довольно...
	О порядке предоставления субсидий организациям экспортерам готовой продукции в целях возмещения Ростовской области на 2011-2014 годы, в целях стимулирования экспортной деятельности, производства и реализации продукции (товаров,...		Руководство: генеральный директор А. С. Дегай С учетом особенностей сегодняшнего и перспективного рынка, на предприятии постоянно решаются вопросы расширения номенклатуры и улучшения...
	Производственная лаборатория химического анализа и контроля за качеством... Производственная лаборатория химического анализа и контроля за качеством продукции (далее лаборатория) является структурным подразделением...		Гпоу «юргинский технологический колледж» Отделение технология продукции общественного питания Коммерция (по отраслям), утверждённым приказом Министерства образования и науки РФ от 15 мая 2014г. №539 и в соответствии c программой...
	Курсовая работа По дисциплине: «Бухгалтерский учет» На тему: Организационные формы бухгалтерского учета на предприятии и их совершенствование в условиях рынка		Введение 2 Объективная необходимость управления качеством продукции в современных условиях, системы управления качеством 5
	Теоретические основы стимулирования сбыта на предприятиях индустрии гостеприимства ...		Программной продукции Сертификация проведена ООО Центр сертификации программной продукции в строительстве (цспс), аккредитованным в качестве органа по...