Контрольный комитет Тульской области
|
Скачать 0.87 Mb.
|
|
2. Проверка соответствия выполненной работы (ее результата), поставленного товара условиям контрактов 2.1. Проверка соответствия выполненных ремонтно-строительных работ условиям контрактов. а) По контракту от 29.06.2016 № Ф.2016.129464 ООО «Торгово-Строительная Компания «Паритет» обязалось выполнить работы по замене асфальтобетонного покрытия и бордюрного камня по адресу: 300041, г. Тула, ул. Бундурина, д. 56. Цена контракта составляет 1 734 251,04 рублей. Пунктом 1.1 контракта установлено, что подрядчик обязался выполнить работы в соответствии с локальной сметой (приложение № 1) и техническим заданием (приложение № 2), являющимися неотъемлемыми частями контракта. Работы приняты по акту о приемке выполненных работ (форма № КС-2) от 24.08.2016 № 1, справке о стоимости выполненных работ и затрат (форма № КС-3) от 24.08.2016 № 1. Оплата произведена в сумме 1 641 840,16 рублей платежным поручением от 14.09.2016 № 2685. Контрольным обмером, проведённым выборочным способом, установлено, что в нарушение требований Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» в акт формы № КС-2 от 24.08.2016 № 1 включены и в последующем оплачены работы на общую сумму 149 421,13 рублей, при производстве которых была нарушена технология установки бортовых камней - не выполнялись установка и снятие опалубки при устройстве бетонного основания с уплотнением, заливка и расшивка швов, предусмотренные расценкой: установка бортовых камней бетонных при других видах покрытий - 272 м (позиция акта № 34). В период проведения проверки подрядчику ООО «Торгово-Строительная Компания «Паритет» направлено требование от 11.11.2016 № 900 о возврате необоснованно полученных средств на общую сумму 149 421,13 рублей за невыполненные работы. б) По контракту от 24.04.2015 № Р-1/15 ООО «Капитал Плюс» обязалось выполнить работы по ремонту водопровода и канализации по адресу: Тульская обл., г. Тула, ул. Бундурина, д.56. Цена контракта составляет 71 990,00 рубля. Пунктом 1.1 контракта установлено, что подрядчик обязался выполнить работы в соответствии с локальной сметой (приложение № 1) и техническим заданием (приложение № 2), являющимися неотъемлемой частью контракта. Работы приняты по акту о приемке выполненных работ (форма № КС-2) от 28.04.2015 № 2 и справке о стоимости выполненных работ и затрат (форма № КС-3) от 28.04.2015 № 2 и акту сдачи-приемки работ от 28.04.2015 № 2 на сумму 71 990,00 рубля. Оплата произведена в полном объеме платежным поручением от 20.05.2015 № 916. Контрольным обмером, проведенным выборочным способом, установлено, что в нарушение требований Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» в акт формы № КС-2 от 28.04.2015 №2 включены и в последующем оплачены фактически не выполненные работы на общую сумму 4 849,90 рублей, а именно: установка п.э. фасонных частей отводов, колен, патрубков, переходов - 1 шт. (пункт 6 акта); установка п.э. фасонных частей крестовин - 1 шт. (пункт 8 акта); установка п.э. фасонных частей отводов, колен, патрубков, переходов - 2 шт. (пункт 34 акта); установка п.э. фасонных частей отводов, колен, патрубков, переходов - 3 шт. (пункт 58 акта); муфта д=20*25 РР - 1 шт. (пункт 66 акта). В период проверки ООО «Капитал Плюс» произвело возврат необоснованно полученных средств в сумме 4 849,90 рублей (платежное поручение от 21.11.2016 № 34). в) По контракту от 22.10.2015 № 2015.390110 ООО «Палестра» обязалось выполнить работы по ремонту центрального входа с благоустройством территории, первого этажа и санузлов для обеспечения доступа маломобильных групп населения в ГОУ ТО «ТОЦО» по адресу: Тульская обл., г. Тула, ул. Бундурина, д.56. Цена контракта составляет 1 598 064,34 рубля. Пунктом 1.1 контракта установлено, что подрядчик обязался выполнить работы в соответствии с локальной сметой (приложение № 1), проектной документацией (приложение № 2), рабочей документацией (приложение № 3) и техническим заданием (приложение № 4), являющимися неотъемлемой частью контракта. Работы приняты по актам о приемке выполненных работ (форма № КС-2) от 04.12.2015 №№ 1, 2, 3, 4, 5, справкам о стоимости выполненных работ и затрат (форма № КС-3) от 04.12.2015 №№ 1, 2, 3, 4, 5 и акту сдачи-приемки работ от 15.04.2015 № б/н на сумму 1 566 286,30 рубля. Оплата произведена в полном объеме платежным поручением от 30.12.2015 № 2920. Контрольным обмером, проведенным выборочным способом, установлено, что в нарушение требований Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» в акт формы № КС-2 от 04.12.2015 № 4 включены и в последующем оплачены фактически не выполненные работы на общую сумму 14 786,94 рублей, а именно: аппарат (кнопка, ключ управления, замок электромагнитной блокировки…) управления и сигнализации (прим. радиокнопка вызова и сигнальная лампа системы) - 2 шт. (пункт 26 акта); громкоговоритель или звуковая колонка в помещении (прим. радиоприемник системы) - 2 шт. (пункт 27 акта); система вызова персонала для инвалидов-колясочников - 2 шт. (пункт 28 акта). В период проведения проверки ООО «Палестра» поставило и установило недостающее оборудование. г) По контракту от 04.12.2015 № 2015.448431 ООО ПФ «Атлантик» обязалось выполнить ремонтные работы по программе «Доступная среда» для обеспечения доступа маломобильным группам населения по адресу: Тульская обл., г. Тула, ул. Бундурина, д. 45. Цена контракта составляла 1 952 546,77 рубля. Пунктом 1.1 контракта установлено, что подрядчик обязался выполнить работы в соответствии с локальной сметой (приложение № 1) и техническим заданием (приложение № 2), являющимися неотъемлемой частью контракта. Работы приняты по актам о приемке выполненных работ (форма № КС-2) от 25.03.2016 №№ 1, 2, 3, 4, справкам о стоимости выполненных работ и затрат (форма № КС-3) от 25.03.2016 № 1 и акту о приемке выполненных работ от 22.03.2016 № 1 на сумму 588 160,20 рубля. Оплата произведена в полном объеме платежным поручением от 12.04.2016 № 1310. Контрольным обмером, проведенным выборочным способом, установлено, что в нарушение требований Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» в акт формы № КС-2 от 25.03.2016 №1 включены и в последующем оплачены фактически не выполненные работы на общую сумму 82 729,56 рублей, а именно: установка блоков из ПВХ в наружных и внутренних дверных проемах площ. до 3м2 - 2,87 м2 (пункт 6 акта); входной блок ПВХ двухпольный, стекло типа Триплекс - 1 шт. (пункт 7 акта); установка блоков из ПВХ в наружных и внутренних дверных проемах площадь проема до 3м2 - 3,43 м2 (пункт 8 акта); входной блок ПВХ двухпольный, стекло типа Триплекс - 1 шт. (пункт 9 акта). Заказчиком в адрес ООО ПФ «Атлантик» направлена претензия с требованием устранить выявленное нарушение (исх. от 02.12.2016 № 1004). Необходимо отметить, что согласно пункту 8 технических заданий контрактов (договоров) от 20.07.2015 № 2015.266750, от 29.06.2016 № Ф.2016.129464, от 30.09.2015 № 133 подрядчик обязался представить исполнительную документацию, в том числе схемы, чертежи, руководства по эксплуатации. Работы, выполненные в вышеперечисленных контрактах, согласно пункту 14.2 статьи 1 Градостроительного кодекса Российской Федерации, относятся к капитальному ремонту. В соответствии с пунктом 6 статьи 52 Градостроительного кодекса Российской Федерации лицо, осуществляющее строительство, обязано обеспечить ведение исполнительной документации. В силу пункта 4 «Требований к составу и порядку ведения исполнительной документации при строительстве, реконструкции, капитальном ремонте объектов капитального строительства и требования, предъявляемые к актам освидетельствования работ, конструкций, участков сетей инженерно-технического обеспечения» РД-11-02-2006, утвержденных Приказом Федеральной службы по экологическому, технологическому и атомному надзору от 26.12.2006 № 1128, исполнительная документация передается застройщику или заказчику на постоянное хранение. В силу пункта 6 «Требований к составу и порядку ведения исполнительной документации при строительстве, реконструкции, капитальном ремонте объектов капитального строительства и требования, предъявляемые к актам освидетельствования работ, конструкций, участков сетей инженерно-технического обеспечения» РД-11-02-2006, утвержденных Приказом Федеральной службы по экологическому, технологическому и атомному надзору от 26.12.2006 № 1128, В состав исполнительной документации также включаются исполнительные схемы. Однако в период проведения проверки исполнительные схемы заказчиком не представлены. Данный факт затрудняет, а в некоторых случаях делает невозможным установление точного месторасположения выполненных работ, указанных в техническом задании, а также сам факт выполнения этих работ. Общая стоимость принятых и оплаченных без составления исполнительной схемы работ составляет 2 270 556,14 рублей. 2.2. Проверка соответствия поставленного товара условиям заключенных контрактов. По данным бухгалтерского учета Учреждением приобретено в 2015 году основных средств на общую сумму 1355,7 тыс. рублей, за период с 01.01.2016 по 10.10.2016 - на общую сумму 1 417,9 тыс. рублей. Во время проведения проверки проведена выборочная инвентаризация товарно-материальных ценностей на общую сумму 1 714,0 тыс. рублей (что составляет 62 % от общей стоимости товарно-материальных ценностей, полученных и оплаченных Учреждением в проверяемом периоде), в ходе, которой установлено следующее: а) По контракту от 23.05.2016 № 18/16 ООО «ИНФОТЕХ» обязалось поставить мебель (в том числе стол ученический - 12 шт.) в соответствии со спецификацией (приложение № 1) и техническим заданием (приложение № 2), являющимися неотъемлемой частью контракта. Цена контракта составляет 62 880,0 рублей. Срок поставки товара - по 15.06.2016. Мебель принята по товарной накладной от 23.05.2016 № 47 без претензий. Оплата произведена в полном объеме платежным поручением от 26.05.2016 № 2031. Контрольными мероприятиями, проведенными выборочным способом, установлено, что регулировка столешницы стола ученического составляет 2 положения, в то время как регулировка столешницы, установленная техническим заданием (пункт 1.6), составляет 13 положений; стол ученический не имеет лотка для письменных принадлежностей, в то время как установленный техническим заданием (пункт 1.7) лоток для письменных принадлежностей должен размещается под столешницей (в виде ящика по всей длине столешницы). По объяснению директора ГОУ ТО «ТОЦО» Полянского С.А. при составлении технического задания специалистом учреждения допущена техническая ошибка в отношении количества положений регулировок столешницы. В период проведения проверки Учреждением представлено дополнительное соглашение от 16.11.2016 № 1 к контракту о внесении изменений в техническое задание - регулировки столешницы (2 положения от 0 до 55 градусов по углу наклона с жесткой фиксацией). По факту недопоставки лотков для письменных принадлежностей Учреждением начата претензионная работа. б) По контракту от 07.12.2015 № 2015.453388 ООО «Копи-Центр» обязалось поставить специальное и учебное оборудование в соответствии со спецификацией (приложение № 1) и техническим заданием (приложение № 2), являющимися неотъемлемой частью контракта. Цена контракта составляет 851 580,15 рублей. Срок поставки товара - до 15.12.2015. Оборудование принято по товарной накладной от 17.12.2015 № 324 и акту приемки - передачи товара от 17.12.2015 с просрочкой поставки на 1 календарный день. Оплата произведена в полном объеме платежным поручением от 29.12.2015 № 2879. Согласно пункту 13 контракта поставщик осуществляет монтаж, наладку и подключение поставляемого оборудования. Контрольными мероприятиями, проведенными выборочным способом, установлено, что в креплении для проектора, установленном в учебном корпусе по адресу: ул. Бундурина, д.56, каб. № 18, отсутствует страховочный трос, в то время как техническим заданием (пункт 4.5) предусмотрено наличие страховочного троса. Таким образом, в ходе фактического исполнения контракта заказчиком принят товар (не обладающий улучшенными потребительскими свойствами), не соответствующий условиям контракта. В период проведения проверки по факту недопоставки страховочного троса Учреждением проведена претензионная работа. По состоянию на 25.11.2016 поставщик ООО «Копи-Центр» произвел поставку недостающего оборудования и его установку. Кроме того, в соответствии с частью 3 статьи 94 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ для проверки представленных поставщиком (подрядчиком, исполнителем) результатов, предусмотренных контрактом, в части их соответствия условиям контракта заказчик обязан провести экспертизу. Экспертиза результатов, предусмотренных контрактом, может проводиться заказчиком своими силами или к ее проведению могут привлекаться эксперты, экспертные организации на основании контрактов, заключенных в соответствии с указанным нормативными правовым актом. Согласно части 5 статьи 94 Федерального закона от 05.04.2013 № 44- ФЗ для проведения экспертизы поставленного товара, выполненной работы или оказанной услуги эксперты, экспертные организации имеют право запрашивать у заказчика и поставщика (подрядчика, исполнителя) дополнительные материалы, относящиеся к условиям исполнения контракта. Результаты такой экспертизы оформляются в виде заключения, которое подписывается экспертом, уполномоченным представителем экспертной организации и должно быть объективным, обоснованным и соответствовать законодательству Российской Федерации. Также согласно пункту 4.8 контракта от 07.12.2015 № 2015.453388 заказчик обязан провести экспертизу в части соответствия поставленного товара условиям контракта. Проверке представлено заключение по проведению экспертизы по контракту от 07.12.2015 № 2015.453388 на поставку специального и учебного оборудования от 21.12.2015. Экспертиза проведена учителем-дефектологом Тарасовой В.А., нарушений требований условий контракта проведенной экспертизой в части качества и количества поставленного товара не установлено. В указанном заключении отсутствует обоснование соответствия поставленного товара условиям контракта, что свидетельствует о формальном подходе заказчика к соблюдению требования части 3 статьи 94 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ. 3. Проверка определения и обоснования начальной (максимальной) цены контракта, цены контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем) Начальные (максимальные) цены контрактов для закупки товаров Учреждением определяются методом сопоставимых рыночных цен (анализ рынка), для обоснования начальной (максимальной) цены контрактов на выполнение ремонтных работ - расчетно-сметным методом (локальные сметы, согласованные государственным учреждением Тульской области «Региональный хозрасчетный центр по ценообразованию в строительстве»). В соответствии с пунктом 2 части 4 статьи 19 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ министерством образования Тульской области приказом от 30.12.2015 № 2747 утверждены требования к закупаемым отдельным видам товаров, работ, услуг (в том числе предельные цены товаров, работ, услуг) для обеспечения нужд министерства образования Тульской области (включая подведомственные казённые и бюджетные учреждения). Указанный приказ размещен в единой информационной системе 18.01.2016. В приложении № 3 приказа приведены предельные цены для закупки отдельных видов товаров, работ, услуг, в отношении которых определены требования к потребительским свойствам (в том числе качеству) и иные характеристики. В ходе проведения проверки установлено, что в нарушение данного приказа начальная (максимальная) цена по отдельным видам товаров, указанная в аукционной документации, превышала установленные предельные цены. Определение начальных (максимальных) цен производилось заказчиком методом сопоставимых рыночных цен (анализ рынка) с учетом выделенных лимитов финансирования. Превышение начальной цены по видам закупаемого товара, указанной в извещении о проведении электронного аукциона, разделе IV аукционной документации (реестровый номер закупки 0366200035616002181), над установленной приказом министерства образования Тульской области от 30.12.2015 № 2747 предельной (нормативной) ценой на аналогичные виды товара приведено в таблице № 1. Таблица № 1
|
Похожие:
 |
Контрольный комитет Тульской области Тульской области «Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних Киреевского района» |
|
Контрольный комитет Тульской области Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения... |
|
Контрольный комитет Тульской области Тульской области от 24. 03. 2017 №20), на основании подпункта «а» пункта 2 части 3, части 11 статьи 99 Федерального закона от 05.... |
|
Контрольный комитет Тульской области Ленина проспект, дом 2, Тула,... Тульской области «Яснополянская школа им. Л. Н. Толстого» (далее – гоу то «Яснополянская школа им. Л. Н. Толстого») за период с 01.... |
 |
Контрольный комитет Тульской области Тульской области в лице инспекции в составе начальника отдела контроля использования бюджетных средств контрольного комитета Тульской... |
|
Градостроительного проектирования тульской области В соответствии с Градостроительным кодексом Российской Федерации, Законом Тульской области от 29 декабря 2006 года n 785-зто "О градостроительной... |
|
Российская Федерация Правительство Тульской области Государственное... «Подъезд к ферме на 3000 голов крс с пастбищным содержанием возле н п. Шишкино Белевского района Тульской области» |
|
Российская Федерация Правительство Тульской области Государственное... «Подъезд к ферме на 3000 голов крс с пастбищным содержанием возле н п. Ленино Одоевского района Тульской области» |
|
Губернатора тульской области Тульской области от 19 марта 2009 года №14-пг «Об утверждении лесного плана Тульской области» |
|
Фонд имущества тульской области извещает о проведении ... |
|
Инструкция по подготовке и направлению заявки на осуществление закупки... Тульской области в государственное казенное учреждение Тульской области «Центр организации закупок» |
|
Тарифное соглашение на оплату медицинской помощи по омс на территории Тульской области Комиссия по разработке территориальной программы обязательного медицинского страхования Тульской области в составе |
|
Закон тульской области об обязательном экземпляре документов Закон определяет политику Тульской области (далее области) по формированию полного библиотечно-информационного фонда документов области... |
|
Судебные органы Тульской области Мониторинг сми за период с 9 по 16 января 2014 г Пытавшемуся ограбить букмекеров жителю тульской области могут дать до 7 лет (иа tulapressa ru, Тула, 16-01-2014 4: 29) 10 |
|
Отчет о работе счетной палаты Внешняя проверка годового отчета об исполнении бюджета Тульской области и бюджета территориального фонда обязательного медицинского... |
|
Судебные органы Тульской области Мониторинг сми за период с 23 по 30 января 2014 г Житель тульской области, защищаясь, зарезал родного брата (Тульская Служба Новостей (tsn-tv ru), Тула, 30-01-2014 7: 07) 15 |