Скачать 1.13 Mb.
|
6 . Анализ исполнения бюджета поселения по доходам 1. На 2015 год первоначальный план по собственным налоговым и неналоговым доходам и безвозмездным поступлениям утвержден Решением Совета Решением Искательского Поселкового Совета от 30.12.14 №86 «О местном бюджете на 2015 год» в сумме 165 572,3 т.р., в т.ч.; налоговые и неналоговые 86 453,8 т.р.; безвозмездные 79 118,5 т.р. 2. Уточненный годовой план на 2015 год составляет: 380 367,3 т.р. налоговые и неналоговые – 83 622,1 т.р. безвозмездные 296 745,2 т.р. 3. Фактически исполнено за 2015 год: 369 275,4т.р. (выполнение составило 97,1%) от годового назначения, в т.ч.: налоговые и неналоговые 78 549,5т.р.; безвозмездные 290 725,9т.р. тыс. рублей
За 2015 года по налоговым платежам фактическое поступление составило 68 881,3 т.р. при плане на год 73 962,9 т.р., в т.ч.: Налог на доходы физических лиц (НДФЛ): План на 2015 год утвержден в сумме – 68 449,3т.р.; фактически исполнено 63 449,6 т.р. (выполнение составило – 92,67%), в т.ч. недополучено в бюджет муниципального образования - 4 999,7 т.р. В сравнении с 2014 годом, поступление налога на доходы физических лиц в 2015 г. уменьшилось на 8 777,3 т.р. При составлении среднесрочного финансового плана муниципального образования «Городское поселение «Рабочий поселок Искателей» на 2016-2018 гг. и проведя анализ поступлений в местный бюджет, было выявлено снижение налоговых агентов (сокращение на предприятиях и в учреждениях, уменьшение заработной платы работникам). Кроме того, плановые показатели на 2015 год планировались исходя из поступлений в 2014г. и с применением индексов потребительских цен. Основной упор по мобилизации собственных доходов местного бюджета в целях обеспечения финансирования расходных обязательств бюджета возлагается на налог на доходы физических лиц, который является основным источником поступлений (его удельный вес в общем объеме местного бюджета на 2015 год по налоговым и неналоговым поступлениям составил 88,8%). Администратором данного вида дохода является Управление Федеральной налоговой службы по Архангельской области и Ненецкому автономному округу. Налоги на имущество (местные налоги) Налог на имущество физических лиц. План на 2015 год утвержден в сумме – 535,0 т.р.; фактически исполнено – 534,5т.р. (выполнение составило –99,9%). На территории муниципального образования принято Решение Искательского Поселкового Совета от 20.11.2008 г. №218 «О ставках налога на имущество физических лиц в муниципальном образовании «Городское поселение «Рабочий поселок Искателей» (в ред. Решение Искательского Поселкового Совета от 28.01.2010 г. №34). Администратором дохода является Управление Федеральной налоговой службы по Архангельской области и Ненецкому автономному округу. Планирование по данному виду налога производилось исходя из фактических поступлений 2014 года. Количество налогоплательщиков, учтенных в базе данных налоговых органов -3 008 чел., в т.ч. 579 чел., которым предоставлены налоговые льготы. Земельный налог. План на 2015 год утвержден в сумме – 4 967,1т.р.; фактически исполнено – _4 885,3 т.р. (выполнение составило – 98,4%), в т.ч. На территории муниципального образования принято Решение Искательского Поселкового Совета от 20.11.08 г. №217 «Об установлении ставок земельного налога на территории муниципального образования «Городское поселение «Рабочий поселок Искателей» (в ред. Решение Искательского Поселкового Совета от 19.03.10 г. №239). В соответствии с п.1 статьи 61.5 БК РФ данный налог зачисляется в бюджет поселения в размере 100%. Администратором земельного налога является Управление Федеральной налоговой службы по Архангельской области и Ненецкому автономному округу. Всего по земельному налогу количество налогоплательщиков 274 ед., в т.ч.: юридические лица – 22 ед, из них: применяющих налоговые льготы – 2 ед.: физические лица – 252 ед., из них: предоставлены налоговые льготы -41 ед. Государственная пошлина, сборы. План на 2015 год утвержден в сумме – 11,5 т.р.; фактически исполнено – 11,9т.р. (выполнение составило – 103,5%), в т.ч. В бюджете поселения на 2015 год запланировано поступление государственной пошлины за совершение нотариальных действий должностными лицами органов местного самоуправления, уполномоченными в соответствии с законодательными актами РФ на совершение нотариальных действий. По причине увольнения специалиста, ответственного за нотариальные действия, первоначально данный вид поступлений не планировался. В течение года производилось уточнение по мере поступления платежей. Администратором данного вида налога является Администрация муниципального образования «Городское поселение «Рабочий поселок Искателей». Неналоговые доходы В 2015 г. по неналоговым платежам фактическое поступление составило 9 659,2т.р. при плане 9 668,2т.р., в т.ч.: Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности План на 2015 год утвержден в сумме – 7 494,4 т.р.; фактически исполнено – 7 503,9т.р. (выполнение составило – 100,1%): из них:
план на 2015 года утвержден в сумме – 7 213,0т.р.; фактически исполнено – 7 223,6т.р. (выполнение составило – 100,0%). Администратором данного вида налога является Управление имущественных и земельных отношений Ненецкого автономного округа.
план на 2015 года утвержден в сумме – 13,6 т.р.; фактически исполнено – 13,6 т.р. (выполнение составило – 100,0%). Администратором данного вида налога является Администрация МО «Городское поселение «Рабочий поселок Искателей», которая заключает договора аренды и ведет работу с арендаторами земельных участков. Данный налог был уточнен в 2015 году в связи с принятием нормативно-правового акта, регулирующего арендную плату за земли, находящиеся в собственности поселения и предоставления этих земель в аренду;
план на 2015 год утвержден в 267,8 т.р.; фактически исполнено – 266,7т.р. (выполнение составило – 99,6%), в т.ч. платежи поступили от: - ОАО "Ростелеком" – 33,1 т.р.; - УФПС НАО ФГУП "Почта России"- 130,0 т.р.; - Индивидуальные предприниматели –103,6 т.р. Администратором данного вида налога является Администрация муниципального образования «Городское поселение «Рабочий поселок Искателей». Налоги поступают от сдачи в аренду нежилых помещений. Доходы от компенсации затрат государства Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов поселений План на 2015 год утвержден в сумме – 3,8 т. р., фактически исполнено – 3,8 т.р. (выполнение составило – 100,0%) По данному виду дохода перечислено в доходную часть местного бюджета кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2015 года в сумме: -3,8 т.р. (Задолженность за ФСС). Администратором данного вида налога является Администрация муниципального образования «Городское поселение «Рабочий поселок Искателей». Доходы от продажи материальных и нематериальных активов. Согласно ст. 62 БК РФ зачисляются в районный бюджет в размере 50 процентов от суммы поступления доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений. План на 2015 год утвержден в сумме – 2 143,0 т. р., фактически исполнено –2 142,6 т.р. (выполнение составило – 100,0%) Администратором данного вида налога является Управление имущественных и земельных отношений Ненецкого автономного округа, которое заключает договора аренды. Доходы от продажи земельных участков поступили от : ИП Волков В.В. в сумме 593,3 т.р., ИП Лепехин А.М. в сумме 31,0 т.р., Прищепов П.П. -718,9т.р.; ООО "Ассетс менеджмент" – 53,4 т.р. физические лица – 746,0 т.р. Штрафы, санкции, возмещение ущерба План на 2015 год утвержден в сумме – 18,0 т. р., фактически исполнено – 18,0 т.р. (выполнение составило – 100,0%)
Администратором данного вида налога является Администрация муниципального образования «Городское поселение «Рабочий поселок Искателей». Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации Уточненный план на 2015 год по безвозмездным поступлениям составляет – 296 745,2т.р. фактически исполнено – 290 725,9т.р. (выполнение составило – 98,0%), в т.ч.: Дотации бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований: план на 2015 год утвержден в сумме – 56 574,0 т.р.; фактически исполнено 56 574,0т.р. (выполнение составило – 100,0%). Субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований план на 2015 год утвержден в сумме – 97 938,7 т.р.; фактически исполнено – 97 938,6 т.р. (выполнение составило – 100,0%).
план на 2015 год утвержден в сумме 68 076,2 т.р.; фактически исполнено 68 076,2 т.р. (выполнение составило 100,0%);
план на 2015 год утвержден в сумме 3 201,0 т.р.; фактически исполнено 3 201,0 т.р. (выполнение составило 100,0%);
план на 2015 год утвержден в сумме 1 537,8 т.р.; фактически исполнено 1 537,8 т.р. (выполнение составило 100,0%);
план на 2015 год утвержден в сумме 5 123,7 т.р.; фактически исполнено 5 123,6 т.р. (выполнение составило 100,0%);
план на 2015 год утвержден в сумме 20 000,0 т.р.; фактически исполнено 20 000,0 т.р. (выполнение составило 100,0%); Субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований план на 2015 год утвержден в сумме 2 449,6 т.р.; фактически исполнено 2 249,3 т.р. (выполнение составило 91,8%), в т.ч.:
план на 2015 год утвержден в сумме 1 350,1 т.р.; фактически исполнено 1 149,8 т.р. (выполнение составило 85,2%). Неиспользованная сумма – 200,3 т.р.; Невыполнение по причине низкой активности детей, имеющих право на получение бесплатного питания. Субвенции Управлением труда и социальной защиты населения НАО перечисляются по фактическим расходам на основании подтверждающих документов по заявкам муниципального образования.
план на 2015 год утвержден в сумме 27,8 т.р.; фактически исполнено 27,8 т.р. (выполнение составило 80,0%); Иные межбюджетные трансферты план на 2015 года утвержден в сумме – 145 436,3 т.р.; фактически исполнено – 139 617,4 т.р. (выполнение составило – 96,0%). Неиспользованная сумма – 5 818,9 т.р., в т.ч.:
По погодным условиям подрядчик не выполнил график производства работ, подписанный 30.03.2015 г. Контракт заключен на три года, но в Закон НАО от 19.12.2014 N 36-ОЗ "Об окружном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов" по просьбе подрядчика, были внесены изменения и все средства перенесены на 2015 год. Неиспользованная сумма – 5 818,9 т.р. Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет. фактически исполнено – -5 653,4 т.р.
Остатки по причине задержки сдачи работ и документов подрядчиками. Программа рассчитана до 2022 года, работы ведутся Управлением жилищно-коммунального хозяйства и строительства Администрации муниципального района «Заполярный район». Средства расходуются в соответствии с заявками Управления по фактическим затратам на основании актов выполненных работ.
За 2015 года в бюджет поселения денежные средства на безвозмездной основе не поступали. Невыясненные поступления отсутствуют. 6. Анализ исполнения бюджета поселения по расходам Расходная часть бюджета поселения за 2015 год при уточнённых показателях кассового плана в сумме 407 757,0 т.р. исполнена на сумму 382 570,9 т.р. или на 93,8%. Освоение менее 95,0 % в основном по причине отмены аукционов и проведение повторных торгов, срок выполнение которых в январе - феврале 2016 года и невыполнение подрядчиком графика строительства дорог из-за погодных условий. В целом сумма неиспользованных ассигнований от плановых назначений составила 25 186,1 т.р. тыс.руб.
Основные параметры проекта местного бюджета на 2015 год планировались и исполнялись с учетом закона Ненецкого автономного округа от 19.09.2014 № 95-оз «О перераспределении полномочий между органами местного самоуправления муниципальных образований Ненецкого автономного округа и органами государственной власти Ненецкого автономного округа». В общей структуре расходов средств местного бюджета план на 2015 год составил 93,3 % от плановых показателей на 2014 г., что на 29 227,4 т.р. меньше предыдущего года. Но, проведя анализ по разделам, наблюдается уменьшение по всем статьям затрат от уровня планового показателя на 2015 год, кроме Рз по «Национальной обороне» и «Национальной экономике». По сравнению с 2014 годом по Рз «Национальная оборона» расходы увеличились на 574,2 т.р. или 115,4 т.р. или 115,4 % в связи с выделением лимитов бюджетных обязательств. По Рз «Национальная экономика» увеличение составило 277,8% за счет переноса субсидий из 2016-2017 г.г. на выполнение мероприятия «Строительство улично-дорожной сети микрорайона Факел п. Искателей». Исполнение бюджета поселения по расходам за 2015 год по разделам и подразделам классификации расходов РФ |
Главный распорядитель, распорядитель, получатель бюджетных средств, главный администратор |
Главный распорядитель, распорядитель, получатель бюджетных средств, главный администратор Свердловской области Управление социальной политики Министерства социальной политики Свердловской области по городам Верхняя Пышма... |
||
Главный распорядитель, распорядитель, получатель бюджетных средств, главный администратор Руководствуясь решением Думы города Мегиона от 30. 10. 2015 №27 «О департаменте финансов администрации города Мегиона» учрежден департамент... |
Главный распорядитель, распорядитель, получатель бюджетных средств, главный администратор Руководствуясь решением Думы города Мегиона от 30. 10. 2015 №27 «О департаменте финансов администрации города Мегиона» учрежден департамент... |
||
Главный распорядитель, распорядитель, получатель бюджетных средств, главный администратор Руководствуясь решением Думы города Мегиона от 30. 10. 2015 №27 «О департаменте финансов администрации города Мегиона» учрежден департамент... |
Пояснительная записка ОАО пи «Комигражданпроект» Сельское поселение «Кебанъёль» Заместитель директора по производству А. В. Некрасов Главный архитектор А. В. Гришин Главный архитектор проекта Т. Г. Пушко |
||
Пояснительная записка 2016/7145-пппм директор К. В. Баталов Главный... Проект планировки и проект межевания территории для размещения внеплощадочных сетей производственной площадки по улице Автотранспортная,... |
Пояснительная записка к проекту профессионального стандарта «администратор баз данных» I. Общая характеристика вида профессиональной деятельности, трудовых функций |
||
Пояснительная записка на 1 Января 2013 г. Коды Федеральное государственное бюджетное учреждение высшего профессионального образования |
Генеральный план с. Сокур мошковского района новосибирской области... Оао «Сибнииградостроительства» В. М. Савко Главный архитектор проекта О. А. Лечунова |
||
Пояснительная записка 3 Направленность 3 Новизна 3 Актуальность 4 Рабочая программа модуля «Волшебное тесто» дети 4-5 лет 26 пояснительная записка 26 |
Пояснительная записка к курсовой работе по дисциплине «Информационные системы и технологии» Пояснительная записка содержит 25 страниц, 3 изображения, 3 источника, 2 приложения |
||
Пояснительная записка к курсовому проекту по дисциплине «Инфокоммуникационные сети и системы» Пояснительная записка содержит 43 страницы, 12 рисунков, 7 таблиц, 5 источников, 1 приложение |
Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету ОАО «Гостиница «Алгоритм» Свидетельство о государственной регистрации Общества: Свидетельство серии 16 №006083634 от 27 января 2011 г |
||
Пояснительная записка коды форма по окуд 0503160 на 01 января 2012г. Дата 02. 02. 2012г Управление финансов администрации муниципального образования Абдулинский район Оренбургской области |
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год по ОАО... По состоянию на 1 января 2010 года изменений вступительного баланса не производилось. 25 |
Поиск |