Изменения в составе участников Группы за 2016 год
В 2016 году состав Группы значительно изменился вследствие присоединения ПАО «БИНБАНК» (регистрационный номер 2562) к ПАО «МДМ Банк» (регистрационный номер 323) (с полным правопреемством) и одновременным переименованием ПАО «МДМ Банк» в ПАО «БИНБАНК».
Состав Группы по состоянию на 01.01.2016 года (банковской группы ПАО «МДМ Банк») был представлен следующими участниками:
В течение 2016 года в составе участников Группы происходили следующие изменения:
В 1 квартале 2016 года ПАО «МДМ Банк» заключил с ООО «БИН Инжиниринг» договор купли-продажи доли в уставном капитале общества, согласно которому была продана доля в размере 44,2548 процентов в уставном капитале ООО «УК МДМ».
Во 2 квартале 2016 года из состава участников Группы выбыл участник «УРСА Мортгидж Файненс С. А.» (URSA Mortgage Finance S.A.) в связи с утратой полномочий в отношении участника Группы управлять значимой деятельностью, которая оказывает влияние на доход участника.
В 3 квартале 2016 года ПАО «МДМ Банк» заключил с ООО «БИН Инжиниринг» договор купли-продажи доли в уставном капитале общества, согласно которому была продана доля в размере 55,7452 процентов в уставном капитале ООО «УК МДМ», в результате чего ООО «УК МДМ» выбыло из состава участников Группы. В 3 квартале 2016 года в состав участников Группы вошло Акционерное общество «АЛКО-НАФТА» в связи с приобретением ПАО «МДМ Банк» 100% акций общества.
В 4 квартале 2016 года вследствие присоединения ПАО «БИНБАНК» (регистрационный номер 2562) к ПАО «МДМ Банк» (регистрационный номер 323) (с полным правопреемством) и одновременным переименованием ПАО «МДМ Банк» в ПАО «БИНБАНК» в состав Группы добавились участники, входившие в Банковскую группу ПАО «БИНБАНК» (рег. номер 2562) на дату присоединения: БИН ФИНАНС ЛИМИТЕД, АО «БИНБАНК Кредитные карты», АО «Уралприватбанк», АО «РОСТ БАНК», ООО «ФАКТОРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ «РОСТ», ОАО «Колымский аффинажный завод», ООО «САФМАР ПЕНСИИ», ЮЭнДжиПи Холдинг Лимитед (в последствии выбыл в 4 квартале 2016 года), АО «БИНБАНК Столица», ООО «СЕВЕРРОС». ООО «РОСТ ИНВЕСТИЦИИ», ООО «РОСТ КАПИТАЛ», ООО «КАРОН».
В дальнейшем с ноября по декабрь 2016 года в состав Группы вошли следующие участники, относящиеся к зависимым организациям по отношению к головной кредитной организации: АО «РАПИД», ЗАО «УРАЛНЕФТЕГАЗПРОМ», GCM Global Energy Slavkali (Cyprus) Limited, Компания с ограниченной ответственностью "ВЕЗАЛОНИЯ ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД" (Vezalonia Holdings Limited), АО "Московская книга", ООО "Ситиград", Компания с ограниченной ответственностью "ХИЛЛДРАЙВ ХОЛДИНГ КОМПАНИ ЛИМИТЕД" (HILLDRIVE HOLDING COMPANY LIMITED), ООО "Триумф", ООО "Русская мельница-Н", АО "Оритэкс", Компания с ограниченной ответственностью "ГОВЭРЛЭНД ИНТЕРПРАЙЗЕС ЛИМИТЕД"(GOVERLAND ENTERPRISES LIMITED, ООО "Монтажотделстрой", ООО "Фаворит Технолоджи", АО "РУСИНКОМ", ООО "УНГП-ФИНАНС".
Присоединение ПАО «БИНБАНК» к ПАО «МДМ Банк» привело к существенному росту всех основных показателей деятельности Банка, соответственно и Банковской группы, по РСБУ.
-
Экономическая среда, в которой Группа осуществляет свою деятельность
Условия ведения деятельности
Банковская группа осуществляет свою деятельность преимущественно на территории Российской Федерации. Вследствие этого Банковская группа подвержена экономическим и финансовым рискам на рынках Российской Федерации, которые проявляют характерные особенности, присущие развивающимся рынкам. В России продолжаются экономические реформы и развитие правовой, налоговой и административной инфраструктуры, которая отвечала бы требованиям рыночной экономики. Стабильность российской экономики в будущем будет во многом зависеть от хода этих реформ, а также от эффективности предпринимаемых правительством мер в сфере экономики, финансовой и денежно-кредитной политики.
Негативное влияние на российскую экономику оказывают снижение цен на нефть и санкции, введенные против России некоторыми странами. Процентные ставки в рублях остаются высокими. Совокупность этих факторов привела к снижению доступности капитала и увеличению его стоимости, а также к повышению неопределенности относительно дальнейшего экономического роста, что может негативно повлиять на финансовое положение, результаты деятельности и экономические перспективы Банка и Группы. Руководство Банковской группы считает, что принимает надлежащие меры по поддержанию экономической устойчивости Банка в текущих условиях.
Юридические вопросы
В ходе обычной деятельности Банк является объектом судебных исков и претензий. По мнению руководства, вероятные обязательства (при их наличии), возникающие в результате таких исков или претензий, не окажут существенного отрицательного влияния на финансовое положение или результаты деятельности Банка и Группы в будущем.
Налогообложение
Существенная часть деятельности Группы осуществляется в Российской Федерации. Ряд положений действующего в настоящий момент российского налогового, валютного и таможенного законодательства сформулирован недостаточно четко и однозначно, что зачастую приводит к их различному толкованию (которое, в частности, может применяться к правоотношениям в прошлом), выборочному и непоследовательному применению, а также частым и в ряде случаев малопредсказуемым изменениям. Интерпретация данного законодательства руководством Банка/Группы применительно к операциям и деятельности Банка/Группы может быть оспорена соответствующими региональными или федеральными органами. Кроме того, налоговые органы могут занять более жесткую позицию при интерпретации и применении законодательства и проверке налоговых расчетов. Как следствие, в будущем налоговые органы могут предъявить претензии по тем сделкам и операциям Банка/Группы, которые не оспаривались в прошлом. В результате, соответствующими органами могут быть начислены значительные дополнительные налоги, пени и штрафы. Налоговые проверки правильности исчисления и уплаты налогов налогоплательщиками, проводимые налоговыми органами, могут охватывать три календарных года деятельности, непосредственно предшествующих году принятия налоговыми органами решения о проведении налоговой проверки. В определенных обстоятельствах проверке могут быть подвергнуты и более ранние периоды.
Федеральным законом № 376-ФЗ от 24 ноября 2014 года, вступившим в силу с 1 января 2015 года, российское налоговое законодательство было дополнено понятиями «налогового резидента» в отношении иностранных юридических лиц, «фактический получатель дохода», а также правилами налогообложения нераспределенной прибыли контролируемых иностранных компаний в Российской Федерации. Принятие данного закона в целом сопряжено с возрастанием административной и, в некоторых случаях, налоговой нагрузки на российских налогоплательщиков, имеющих иностранные дочерние структуры и/ или выплачивающих доход от источников в Российской Федерации в пользу иностранных компаний. Существует неопределенность относительно порядка применения новых правил, введенных в действие Законом № 376-ФЗ, их возможной интерпретации российскими налоговыми органами и влияния на сумму налоговых обязательств Банка.
Российское законодательство по трансфертному ценообразованию позволяет российским налоговым органам применять корректировки налоговой базы и доначислять суммы налога на прибыль и налога на добавленную стоимость в отношении контролируемых сделок, если цена, примененная в сделке, отличается от рыночного уровня цен, и если Банк не сможет предъявить доказательств того, что в контролируемых сделках использовались рыночные цены. В 2016 году Банк определил свои налоговые обязательства, вытекающие из контролируемых сделок, на основе фактических цен сделок. Ввиду того, что действующие правила трансфертного ценообразования вступили в силу только в 2012 году, порядок их практического применения в соотношении с отдельными правилами, такими, например, как экономическая обоснованность расходов, порядок признания расходов или убытков и т.д., установленными иными главами Налогового кодекса Российской Федерации, остается неопределенным.
По состоянию на 01.01.2017 года руководство Банка считает, что придерживается обоснованной интерпретации соответствующего законодательства, и что позиция Банка в отношении налоговых, валютных и таможенных вопросов будет поддержана. Более того, руководство Банка полагает, что начисления и уплата в бюджет всех соответствующих налогов корректны.
Основные направления деятельности Группы ПАО «БИНБАНК»
Банк в составе банковской группы продолжит укреплять свои позиции в качестве одного из лидирующих частных банковских институтов России с сильным брендом.
Дальнейшее развитие обслуживания физических лиц, а также представителей малого и среднего бизнеса, планируется в соответствии с утверждённой стратегией. Банк планирует расширение кредитного бизнеса в этом направлении, увеличение доли стабильных доходов, прежде всего комиссионных, при одновременном улучшении качества сервиса, основанного на программе управления клиентскими сегментами. В результате осуществления мероприятий в рамках принятой программы Банк увеличит транзакционную активность розничных клиентов.
Банк планирует удерживать процентную маржу на установленном уровне, в том числе за счет наращивания доли привлечений от физических лиц (остатки на текущих счетах и дебетовых картах) и роста кредитного портфеля ипотеки и посредством увеличения лимитов по кредитным картам.
Банк продолжит реализацию стратегии по развитию бизнеса с акцентом на контроле рисков, ключевые элементы которой включают:
Консервативный подход к оценке рисков и низкий риск-аппетит:
‒ корпоративное кредитование: акцент на крупных корпоративных клиентов, при поддержании строгой отраслевой диверсификации кредитного портфеля;
‒ розничное кредитование: основной акцент на «проверенные» каналы продаж, такие как продажи сотрудникам аккредитованных компаний, сотрудникам корпоративных клиентов, с которыми Банк имеет зарплатные проекты, а также существующим клиентам с положительной кредитной историей, а также развитие собственной и агентской программы ипотечного кредитования;
‒ МСБ кредитование: осторожный подход к развитию бизнеса при сохранении строгого контроля принимаемых рисков.
Контроль и урегулирование проблемной задолженности и сохранение качества активов остается одной из ключевых задач для менеджмента, особенно в текущих условиях макроэкономической/операционной среды. Это включает в том числе постоянный мониторинг кредитного портфеля и комплексный подход к управлению проблемной задолженностью;
Сохранение существующей устойчивой модели фондирования на основе клиентских депозитов;
Сохранение консервативной политики по управлению ликвидностью;
Повышение эффективности системы продаж: тщательная работа с действующей клиентской базой и максимизация использования системы кросс-продаж, как между бизнес-направлениями, так и внутри отдельных сегментов (в том числе сосредоточенность на привлечении зарплатных клиентов как канала для кросс-продаж розничных продуктов);
Акцент на качество клиентского сервиса: повышение лояльности и удержание целевых клиентов, выявление и удовлетворение потребностей новых клиентов;
Мотивационные программы: продолжение развития и внедрения прозрачных систем мотивации, полностью соответствующих задачам Банка, в т. ч. по контролю кредитного риска и наращиванию комиссионного дохода.
В части операционной эффективности Банк планирует продолжить модернизацию каналов обслуживания клиентов. На основе оценки финансовых показателей точек сети продаж реализуется программа развития региональной сети. Также развивается предоставление услуг и продуктов Банка через дистанционные каналы обслуживания (интернет банк, мобильные приложения, как для физических, так и для юридических лиц и ИП), что позволяет снизить нагрузку отделений.
В 2017 году Банк планирует продолжить интеграционные мероприятий в рамках группы:
- юридическое присоединение АО «БИНБАНК Столица»;
- осуществление этапов технологической интеграции согласно разработанному графику;
- сокращение количества операционных систем посредством консолидации данных на целевой платформе ИТ-кластеров.
|
