Департамент операционных рисков Блока рисков и комплаенса
разрабатывает внутренние нормативные документы Банка по вопросам управления операционным риском;
разрабатывает и описывает методологию выявления, оценки, мониторинга и минимизации операционного риска;
организует обучение сотрудников Банка по вопросам управления операционным риском;
консультирует сотрудников Банка по вопросам управления операционным риском;
организует, координирует, сопровождает процесс сбора данных о Внутренних случаях реализации операционного риска;
ведет базы Внешних и Внутренних случаев реализации операционного риска;
анализирует фактическую структуру распределения случаев операционного риска;
контролирует полноту сбора данных о случаях реализации операционного риска;
организует, координирует и сопровождает процесс мониторинга уровня операционного риска посредством Ключевых индикаторов риска, процесс проведения Сценарного анализа, процесс проведения процедуры Самооценки рисков и контрольных процедур;
анализирует покрытие контрольными процедурами основных видов операционного риска в деятельности Банка;
инициирует, организует процесс разработки планов минимизации операционных рисков;
Подразделения Группы
Подразделения участников Группы обеспечивают функционирование процесса управления операционным риском в рамках своей деятельности, а также по деятельности Банка/Группы в рамках своего функционала, в т.ч.:
выявление, оценка и минимизация операционных рисков является обязанностью каждого сотрудника Группы. Это означает, что каждый сотрудник Группы в рамках своей компетенции должен строго следовать внутренним нормативным документам и правилам управления операционным риском, принятым в Группе, своевременно проходить обучение по управлению операционным риском, немедленно информировать Риск-координатора о случаях реализации операционного риска, в случае их выявления;
-
руководитель каждого подразделения Группы обязан управлять операционными рисками своего подразделения. Это означает, что каждый руководитель непосредственно участвует в управлении операционным риском своего подразделения и контролирует выполнение требований внутренних нормативных документов по управлению операционным риском подчиненными сотрудниками, личным примером показывает важность такого управления.
Риск-координаторы
В Подразделениях участников Группы решением руководителя соответствующего подразделения (Участника Группы) назначается сотрудник(-и), ответственный(-е) за организацию функционирования системы управления операционным риском внутри подразделения.
Риск-координаторы осуществляют взаимодействие с ДОР по следующим направлениям:
информирование ДОР о случаях реализации операционного риска внутри подразделения;
предоставление данных для контроля полноты информации о случаях реализации операционного риска;
участие во внедрении Ключевых индикаторов риска и последующем мониторинге операционного риска с их использованием.
участие в проведении Самооценки рисков и контрольных процедур внутри подразделения;
участие в проведении Сценарного анализа;
участие во внедрении и функционировании Постоянного операционного контроля;
участие в формировании планов мероприятий и организации выполнения мер по минимизации операционного риска;
организация реализации системы ОНиВД Участника Группы внутри подразделения;
-
направление в ДОР различных отчетов, по тематике управления операционным риском внутри подразделения;
содействие ДОР в организации обучения сотрудников подразделения по вопросам управления операционным риском;
анализ достаточности внедренных контрольных процедур для осуществляемых в подразделении процессов, инициирование внедрения новых контрольных процедур в случае необходимости;
мониторинг реализации и анализ эффективности реализованных в подразделении планов минимизации операционных рисков.
Риск ликвидности – риск неспособности Банка/Группы финансировать свою деятельности, т.е. обеспечивать рост активов и выполнять обязательства по мере наступления сроков их исполнения без понесения убытков, в размере, угрожающем устойчивости Банка/Группы.
Риск ликвидности включает в себя следующие значимые виды рисков:
Риск балансовой ликвидности - риск возникновения потерь при неспособности Банком/Группой финансировать свою деятельность в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами Банка/Группы).
Риск непредвиденных требований ликвидности - риск возникновения потерь в связи с тем, что непредвиденные события в будущем могут потребовать больших ресурсов, чем предусмотрено (например, массовое требование вкладчиков по возврату депозитов).
Риск рыночной ликвидности - риск возникновения потерь при реализации активов либо ввиду невозможности закрыть имеющуюся позицию из-за недостаточной ликвидности рынка или недостаточности объёма торгов.
Риск фондирования - риск, связанный с потенциальными изменениями стоимости фондирования (собственный и рыночный кредитный спрэд), влияющими на размер будущих доходов Банка/Группы (например, ухудшение кредитного рейтинга Банка/участников Группы, ведущее к увеличению стоимости фондирования при невозможности увеличить ставки по активам).
Распределение полномочий и ответственности
Совет директоров утверждает Генеральную политику управления рисками в Банке, регламентирующую риск-стратегию и основные принципы управления риском ликвидности. Совет директоров также осуществляет функцию общего контроля системы управления риском ликвидности (наличия и эффективного функционирования отдельных элементов системы). Совет директоров, а также ответственное подразделение Блока Рисков и Комплаенса регулярно получает информацию об уровне ликвидности Банка, а в случае существенного ухудшения текущего или прогнозируемого состояния ликвидности данная информация доводится незамедлительно. Критерии существенного ухудшения текущего или прогнозного состояния ликвидности регламентируются Политикой и Планом восстановления финансовой устойчивости.
Правление обеспечивает реализацию Генеральной политики управления рисками, конкретизируя риск-стратегию и допустимый уровень риска. Председатель правления утверждает полномочия подразделений Банка по управлению риском ликвидности. Правление принимает решения об управлении риском ликвидности в рамках стратегического управления Банком, а также в случаях, требующих его непосредственного участия. Правление регулярно получает информацию об уровне риска ликвидности Банка, а в случае существенного ухудшения текущего или прогнозируемого состояния ликвидности данная информация доводится незамедлительно.
Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП) в рамках оперативного управления активами и пассивами уполномочен на принятие следующих решений:
утверждение методологии управления риском ликвидности;
установление лимитов риска ликвидности;
контроль риска ликвидности (рассмотрение регулярных отчётов об уровне риска ликвидности);
управление структурой активов и пассивов Банка
утверждение планов действий Банка в стрессовых ситуациях;
Казначейство ответственно за осуществление следующих мероприятий в процессе управления риском ликвидности:
разработка внутрибанковских документов, регламентирующих управление риском ликвидности (кроме Политик);
управление платёжной позицией Банка;
управление резервами ликвидности Банка;
поддержание нормативов Н2, Н3, Н4 в установленных Банком России пределах;
координация процесса планирования операций Банка для целей управления риском текущей, среднесрочной и долгосрочной ликвидности, ведение учёта планируемых операций в специализированной информационной системе,
прогнозирование состояния ликвидности и подготовка соответствующей управленческой отчётности;
управление текущей, долгосрочной и среднесрочной ликвидностью
стресс-тестирование риска ликвидности Банка.
Руководитель блока рисков и комплаенса осуществляет общее руководство Блоком, координацию процессов управления различными видами рисков, контролирует выполнение подразделениями Блока своих задач, принимает решения по высокоуровневым вопросам, связанных с управлением различными видами риска, осуществляет представительство Блока в высших органах управления Банком.
Департамент рисков по финансовым рынкам блока рисков и комплаенса (ДРФР) ответственен за осуществление следующих мероприятий в процессе управления риском ликвидности:
участие в разработке внутрибанковских документов, регламентирующих управление риском ликвидности;
идентификация риска ликвидности;
Управление обязательной отчётности ответственно за:
ежедневный расчёт нормативов ликвидности Н2, Н3 и Н4.
Инвестиционный риск - риск возникновения потерь вследствие неблагоприятного изменения стоимости имущества, находящего в собственности Банка/Группы (например, собственные здания или здания, полученные в рамках судебного процесса по процедуре банкротства), обесценения стоимости вложений в закрытый паевой инвестиционный фонд (ЗПИФ) или снижения стоимости вложений в дочерние и зависимые организации из-за ухудшения качества объектов инвестиций.
Распределение полномочий и ответственности
За принятие и управление риском изменения стоимости недвижимости в Банке отвечают следующие подразделения:
- Департамент непрофильных активов Блока корпоративного взыскания, который управляет портфелем непрофильного имущества Банка, находящегося в работе Департамента непрофильных активов Блока корпоративного взыскания, занимается реализацией данного имущества - формирует план продаж и контролирует его выполнение;
- Департамент по работе с просроченной задолженностью Блока рисков и комплаенса отслеживает непрофильное имущество на балансе Банка, находящееся в работе Управления реализации, оформляет право собственности, а также формирует план продаж имущества для скорейшей его реализации.
- Департамент развития и сопровождения инфраструктуры обслуживает имущество в собственности, занимается продажей имущества Банка, оформлением первичных документов на имущество Банка, формированием профессионального суждения и плана продаж имущества Банка (кроме непрофильных активов), контролирует его выполнение, определяет срок полезного использования и затраты на продажу имущества (кроме непрофильных активов), координирует действия подразделений Банка при проверке имущества на обесценение, в т.ч. путем запроса необходимой информации в подразделениях Банка;
- Департамент залогового обеспечения определяет справедливую, рыночную и ликвидационную стоимость имущества.
Управление инвестиционным риском
Риск изменения стоимости недвижимого профильного и непрофильного имущества подвержены следующие объекты:
- объекты недвижимости, находящиеся в собственности (основные средства, земля, сооружения) и используемые в основной деятельности;
- недвижимость, временно неиспользуемая в основной деятельности;
- имущество, предназначенное для продажи;
- сдача недвижимости, принадлежащей Банку на праве собственности (на праве аренды) в аренду (в субаренду).
Методология оценки
Ключевой методикой, характеризующей уровень риска потерь из-за изменения стоимости недвижимого имущества, является расчет требуемого капитала. Основной целью расчета требуемого капитала является оценка потенциального объема неожиданных потерь в случае реализации риска для определения надлежащего уровня доступных финансовых ресурсов Банка, обеспечивающих их покрытие с заданным уровнем надежности (доверительной вероятностью) на горизонте в 1 год. Вес данного риска в общей структуре требуемого капитала Банка остается стабильно низким.
Мониторинг риска изменения стоимости недвижимости включает в себя систематический сбор и обработку статистики по обесценению имущества в Банке. По итогам мониторинга формируется регулярная отчетность по риску и предоставляется должностным лицом Управления контроллинга руководителю Блока рисков и комплаенса не реже 1 раза в квартал и содержит:
оценку риска изменения стоимости недвижимого имущества;
меры, принятые для устранения выявленных нарушений и снижения рисков;
сведения о выполнении рекомендаций структурного подразделения, ответственного за управление риском;
иные сведения.
2 группа: Нефинансовые риски - риски, возникающие в деятельности Банка/Группы в результате влияния внутренних и внешних факторов:
Бизнес-риск - риск невыполнения планов по прибыльности операций Банка/Группы вследствие неблагоприятного неожидаемого изменения в объёмах и/или маржинальности операций, которое (изменение) связано не с реализацией иных рисков или форс-мажором, а с изменениями в конкурентной среде и/или недостаточно быстрая адаптация анка к изменениям в конкурентной среде.
Бизнес-риску подвержены все управленческие решения по вопросам деятельности Банка, принимаемые Советом Директоров, Правлением, Председателем Правления и топ-менеджерами Банка.
Распределение полномочий и ответственности
Ответственными лицами за управление бизнес-риском, в рамках закреплённого функционала и компетенций, на основании Устава, должностных инструкций и положений о подразделениях является Правление (рассмотрение Бюджета, сделок, продуктов).
Методология оценки
В целях управления бизнес-риском ответственные подразделения Финансового Блока анализируют:
- прогнозы макроэкономических показателей (ставки привлечения/размещения, курсы валют, цены на недвижимость, динамику реального внутреннего валового продукта),
- динамику развития банковского рынка по сегментам бизнеса,
- отчеты о сравнении с конкурентной группой Банка по показателям эффективности, рентабельности, объемам показателей бизнеса.
На базе полученной информации сотрудники – СФУ:
- формируют профессиональное суждение об эффективности представленных в Банке продуктов, заключенных сделок, о качестве управления портфелем финансовых активов по фактическим и плановым показателям, полученным от представителей Бизнес-подразделений, Блока риски и комплаенса, Финансового Блока и других экспертов,
- предоставляют данные для управления бизнес-риском ответственным за управление риском лицам на ежемесячной/квартальной/годовой основе.
7. Риск потери деловой репутации - риск возникновения убытков в результате негативного восприятия Банка/Группы со стороны ее участников, контрагентов, надзорных органов и иных заинтересованных сторон, которые могут негативно повлиять на способность Банка/Группы поддерживать существующие и (или) устанавливать новые деловые отношения и поддерживать на постоянной основе доступ к источникам финансирования.
Под риском потери деловой репутации (репутационным риском) понимается риск возникновения убытков в результате негативного восприятия кредитной организации со стороны ее участников, контрагентов, надзорных органов и иных заинтересованных сторон, которое может негативно повлиять на способность кредитной организации поддерживать существующие и (или) устанавливать новые деловые отношения и поддерживать на постоянной основе доступ к источникам финансирования.
Необходимость управления репутационным риском определяется значительным размером возможных потерь от случаев реализации риска, которые могут создавать угрозу финансовой устойчивости Банка и Группы.
Управление риском потери деловой репутации
Управление репутационным риском состоит из следующих этапов:
выявление репутационного риска;
оценка репутационного риска;
мониторинг уровня репутационного риска;
контроль и/или минимизация репутационного риска.
Банк использует следующие инструменты управления риск потери деловой репутации:
обеспечение соблюдения Банком законодательства
использование механизмов, позволяющих эффективно регулировать конфликт интересов Клиентов и Контрагентов, акционеров, органов управления и (или) сотрудников Банка
обеспечение возможности для Банка эффективно противодействовать легализации (отмыванию) доходов
обеспечение качественной кадровой политики по подбору персонала и расстановке кадров
минимизация вероятности опубликования негативной информации о Банке и его сотрудниках, акционерах, членах органов управления
осуществление контроля за достоверностью бухгалтерской отчетности
Банк использует следующие инструменты управления рисками:
Распределение полномочий и ответственности
Департамент операционных рисков:
разрабатывает внутренние нормативные документы Банка по вопросам управления репутационным риском;
разрабатывает процедуры выявления, оценки, мониторинга и минимизации репутационного риска;
консультирует сотрудников Банка по вопросам управления репутационным риском;
организует процесс мониторинга уровня репутационного риска;
формирует отчетность по вопросам управления репутационным риском для руководства Банка и внешних надзорных органов;
Пресс-служба
формирует положительный имидж Банка,
организует эффективную систему взаимодействия структурных подразделений Банка с Пресс-службой, а также при ее посредстве - с представителями СМИ;
мониторит негативные публикации в средствах массовой информации с упоминанием Банка, Участников группы, акционеров;
проверяет информацию, опубликованную в СМИ, на предмет дезинформации.
Центр по связям с инвесторами
взаимодействует с инвесторами, в части доведения значимой информации о Банке;
готовит информационные материалы либо комментарии на отдельные запросы, поступающие от Клиентов/Контрагентов/средств массовой информации/ иных заинтересованных лиц.
Центр по связям с рейтинговыми агентствами
взаимодействует с международными и национальными рейтинговыми агентствами;
мониторит выполнение Банком финансовых ковенантов для поддержания кредитных рейтингов.
Служба финансового мониторинга
организует и сопровождает реализацию в Банке принципа «Знай своего клиента»;
обучает служащих по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Департамент безопасности
обеспечивает недопустимость приема на работу и избрания в Совет Директоров (наблюдательный совет) Банка лиц, не соответствующих требованиям к деловой репутации, устанавливаемым внутренними документами Банка, а также законодательства Российской Федерации;
обеспечивает сбор и анализ информации о случаях проявления неоправданного интереса к конфиденциальной информации;
устанавливает и обеспечивает контроль выполнения требований к общим правилам использования, хранения и передачи служебной информации сотрудниками Банка при осуществлении банковских операций и других сделок в соответствии с должностными обязанностями.
Департамент персонала
обеспечивает сбор и анализ информации о случаях нарушения сотрудниками Банка трудовой дисциплины;
обеспечивает своевременное доведение до всех сотрудников Банка принципов профессиональной этики.
Методология оценки
Оценка репутационного риска осуществляется на основании данных Индикаторов риска, посредством анализа их динамики и сопоставления их фактических значений с установленными лимитами, а также возможности возникновения значительной угрозы для финансового положения Банка в текущей ситуации.
8. Стратегический риск - риск неблагоприятного изменения результатов деятельности Банка/Группы вследствие принятия ошибочных решений в процессе управления Банка/Группы, в том числе при разработке, утверждении и реализации стратегии развития Банка/Группы, ненадлежащем исполнении принятых решений, а также неспособности органов управления Банка/Группы учитывать изменения внешних факторов.
Стратегическому риску подвержены все управленческие решения по вопросам деятельности Банка, принимаемые Общим собранием акционеров и Советом Директоров.
Управление стратегическим и бизнес-риском
Функции по управлению стратегическим риском в Банке осуществляет Совет Директоров на основе рекомендаций Правления Банка.
Методология оценки
Для управления Стратегическим риском ответственные подразделения Финансового Блока:
- анализируют и сопоставляют относительные показатели и динамику конкурентной группы с фактическими и планируемыми показателями Банка (формируется отчет об исполнении Стратегии развития Банка),
- проводят факторный анализ отклонений (объемных, доходных и операционных показателей) и сравнительный анализ опережающих характеристик конкурентов,
- составляют план мероприятий по достижению уровня, не уступающего медиане рынка (по показателям эффективности, рентабельности, маржинальности и качественным критериям деятельности),
- разрабатывают сценарии и измеряют чувствительность итоговых значений к изменению внешней среды и внутрибанковских показателей эффективности,
- синхронизируют модели финансового планирования (стратегической и бюджетной)
и готовят профессиональное суждение.
9. Риск изменения законодательства - риск возникновения незапланированных расходов или снижения планируемых доходов в результате реализации компетентным органом (лицом) его полномочия на разработку и принятие законодательного или иного нормативного акта.
10. Риск моделей – риск искажения отчетности Банка/Группы / возникновения потерь от решений, основанных на неверно разработанной / не актуализированной или неправильно примененной модели количественной оценки риска (включая модели измерения рисков / расчета требуемого капитала, модели оценки стоимости ценных бумаг и финансовых инструментов) и / или ее отчетов / выводов / результатов. Модель представляет собой количественный метод (систему / подход), основанный на математических, статистических, экономических, финансовых теориях и допущениях, применяемый для преобразования входных данных в количественные оценки риска.
Распределение полномочий и ответственности
Совет Директоров, Комитет по рискам при Совете Директоров:
- утверждение политики управления модельным риском,
- утверждение значений лимитов риск-аппетита,
- контроль эффективности управления модельным риском,
- рассмотрение результатов стресс-тестирования,
- рассмотрение отчетов СВА о выявленных недостатках в управлении модельным риском и действиях предпринятых для их устранения.
Правление, Председатель Правления, Комитет по управлению рисками при Правлении:
- утверждение моделей количественной оценки риска и возможности их использования в процессе.
- утверждение отчетности по модельному риску.
- утверждение отчетов о независимой валидации моделей.
- рассмотрение результатов стресс-тестирования.
- контроль эффективности управления модельным риском.
Руководитель Блока рисков и комплаенса, Директор Департамента валидации Блока рисков и комплаенса: ответственность за функционирование системы управления модельным риском, нарушение лимитов модельного риска, формирование плана действий при нарушении лимитов, проведение независимой валидации моделей количественной оценки риска, выработку рекомендаций по устранению установленных по результатам валидации проблем и недостатков, доведение результатов валидации до заинтересованных подразделений и уполномоченных органов Банка, контроль реализацию указанных рекомендаций.
Управление модельным риском
Модельному риску подвержены все операции (сделки) по которым при принятии решения / оценке используются модели количественной оценки риска.
Целью управления модельным риском является минимизация потерь от модельного риска при достижении максимально точных оценок риска в результате применения моделей количественной оценки риска, а также соответствии моделей регуляторным требованиям.
Методология оценки
Оценка модельного риска производится через буфер капитала, необходимый для покрытия потенциальных убытков от реализации данного риска путем определения процента надбавки к требуемому капиталу (без учета буфера для неколичественных видов риска и риск-аппетита). В качестве плана действий при существенном нарушении лимита модельного риска предусматривается пересмотр методологии валидации в более консервативную сторону \ корректировка планов валидации моделей в пользу наиболее значимых моделей, покрывающих наибольшую часть активов Банка.
Технологический риск - риск возникновения потерь либо из-за использования уста
ревших технологий, либо не окупившихся затрат на освоение новых.
Комплаенс (регуляторный) риск - риск возникновения у Банка/Группы убытков из-
за несоблюдения законодательства Российской Федерации, внутренних документов Банка, стандартов саморегулируемых организаций (если такие стандарты или правила являются обязательными для Банка), а также в результате применения санкций и (или) иных мер воздействия со стороны надзорных органов.
Цель управления комплаенс-риском заключается в разработке и реализации комплекса мер, способствующих:
соблюдению Банком законодательства Российской Федерации, нормативных иных актов Банка России и других международных актов, влияющих на деятельность Банка;
поддержанию положительной деловой репутации Банка;
удержанию комплаенс-риска на уровне, не представляющем угрозы для финансовой устойчивости Банка.
Управление комплаенс-риском и риском изменения законодательства
Комплаенс-контроль обеспечивает осуществление мониторинга соблюдения Банком всех применяемых к его деятельности законов, правил и стандартов путем выполнения достаточного и репрезентативного тестирования, в том числе, выявление и оценку комплаенс-рисков в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, рисков мошенничества и коррупции, а также мониторинга конфликтов интересов, использования инсайдерской или конфиденциальной информации, получения и дарения подарков, качества работы с клиентами и контрагентами, соблюдения этических норм (норм профессионального ведения бизнеса).
Распределение полномочий и ответственности
Руководство Банка несет ответственность (каждый в соответствии со своей компетенцией) за обеспечение надлежащего управления комплаенс-риском, которому подвержен или может быть подвержен Банк.
Служба внутреннего контроля:
выявляет комплаенс-риск, документирует и анализирует его;
учитывает события, связанные с комплаенс-риском, определяет вероятность их возникновения и количественную оценку возможных последствий;
осуществляет мониторинг уровня комплаенс-риска, в том числе оценивает эффективность управления комплаенс-риском;
анализирует новые банковских продукты и услуги, внедряемые Банком, и планируемых методов их реализации на предмет наличия комплаенс-риска;
направляет в случае необходимости рекомендации по управлению комплаенс-риском руководителям структурных подразделений Банка и руководству Банка;
координирует и участвует в разработке комплекса мер, направленных на снижение уровня комплаенс-риска в Банке;
информирует сотрудников Банка по вопросам, связанным с управлением комплаенс-риском;
выявляет конфликт интересов в деятельности Банка и сотрудников Банка, участвует в разработке внутренних документов, направленных на его минимизацию;
участвует в разработке внутренних документов, направленных на противодействие коммерческому подкупу и коррупции;
участвует в разработке внутренних документов и организации мероприятий, направленных на соблюдение правил корпоративного поведения, норм профессиональной этики;
участвует во взаимодействии Банка с надзорными органами, саморегулируемыми организациями, ассоциациями и участниками финансовых рынков;
участвует в разработке и внедрении соответствующих политик и процедур в области управления комплаенс-риском;
участвует в расследовании событий комплаенс-риска;
осуществляет контроль над соответствием деятельности Банка в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг;
выполняет иные функции, связанные с управлением комплаенс-риском.
Служба финансового мониторинга:
осуществляет процедуры внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
осуществляет выявление комплаенс-риска, его документирование и анализ, разработку комплекса мер, направленных на снижение уровня комплаенс-риска в Банке; анализ внедряемых Банком новых банковских продуктов, услуг и планируемых методов их реализации на предмет наличия комплаенс-риска в области законодательства по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
Контролер профессионального участника рынка ценных бумаг:
Контролер профессионального участника рынка ценных бумаг Банка в области внутреннего контроля за деятельностью Банка осуществляет, в частности, проверку соответствия деятельности Банка, как профессионального участника рынка ценных бумаг, требованиям законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и по защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов Банка России.
Структурные подразделения Банка:
Комплаенс-функция в Банке осуществляется СВК и СФМ, но при этом часть обязанностей по комплаенсу исполняется сотрудниками других подразделений Банка.
Методология оценки
Оценка уровня комплаенс-риска осуществляется СВК на основе оценки событий, связанных с регуляторным риском, вероятности их возникновения, количественной оценки возможных последствий, и вероятности реализации негативного воздействия. Уровень комплаенс-риска определяется с учетом принятых мер по минимизации риска.
Уровень вероятности реализации негативного воздействия оценивается с учетом:
Существенности выявленных событий комплаенс – риска;
Принятых мер по устранению/ минимизации риска;
Повторяемости выявленных событий комплаенс – риска;
Приоритетности контроля со стороны надзорных органов;
Практики применения пруденциальных мер воздействия со стороны надзорных органов /иных контролирующих органов по выявленным событиям.
На основании проведенной оценки комплаенс-риску может быть присвоен один из следующих уровней риска, исходя из которых Банком устанавливаются процедуры по принятию дальнейших действий в отношении выявленных рисков:
Низкий;
Средний;
Высокий.
Оценка проводится на основе анализа критериев - количественных и качественных показателей, характеризующих комплаенс-риск, перечень которых закреплен во внутренних нормативных документах по оценке комплаенс-риска.
Формирование систем управления выделенными группами рисков
В Банке/Группе выделяются 3 линии защиты (1-я линия защиты: владельцы риска, 2-я линия: управляющие рисками, 3-я линия: аудит) и 3 уровня управления.
К органам управления рисками и капиталом относятся Совет директоров, Комитет по рискам при Совете директоров, Комитет по стратегии при СД, Председатель Правления и Правление, Комитет по рискам, КУАП, Комитет по проблемным активам, Большой кредитный комитет, Малый кредитный комитет.
Полномочия и ответственность участников системы управления рисками:
Орган
|
Полномочия и ответственность
|
Совет директоров и Комитеты при Совете директоров
|
- утверждение стратегии управления рисками и капиталом Банка,
- утверждение лимитов риск-аппетита и лимитов капитала в Банке, а также рассмотрение отчетов о их нарушении,
- рассмотрение вопросов о выявленных недостатках в методологии оценки и управления рисками и о необходимости внесения изменений в документы, разрабатываемые в рамках ВПОДК
|
Правление и Комитеты при Правлении
|
- организация процессов управления рисками и достаточностью капитала, определение направления деятельности Банка в части минимизации банковских рисков,
- разработка и утверждение корректирующих мероприятий по устранению нарушений.
|
Блок рисков и комплаенса и структурные подразделения Банка
|
Управляют значимыми видами рисков в Банке и участниках Группы в рамках своих полномочий
|
Планирование уровня подверженности рискам
Банк, как головная кредитная организация, определяет:
- склонность к риску в целях обеспечения устойчивого функционирования Банка/Группы на непрерывной основе в долгосрочной перспективе, в том числе в стрессовых ситуациях;
- систему показателей потребления капитала, позволяющей инвесторам и руководству Банка/Группы максимизировать доход Банка/Группы при выполнении его риск-аппетита.
Лимиты риск-аппетита содержат перечень показателей, ограничивающих риск в целом как по Банку/Группе, так и на уровне отдельных видов риска. Лимиты риск-аппетита разделяются на два типа: лимит жёлтой зоны (сигнальное значение) и лимит красной зоны (пороговое значение). Если показатель риск-аппетита нарушает лимит желтой зоны, то это еще не является нарушением риск-аппетита, но сигнализирует о том, что необходимо принять действия для недопущения нарушения лимита красной зоны. Лимит красной зоны является пороговым значением, преодоление которого означает нарушение риск-аппетита и требует принятия немедленных действий для скорого выхода из красной зоны.
Банк, как головная кредитная организация, контролирует объемы принятых рисков. Результаты мониторинга лимитов (достижение сигнальных и предельных значений, факты превышения лимитов) отражаются в отчетности Банка, формируемой в рамках ВПОДК, и представляются Совету директоров, Правлению Банка, руководителям подразделений Банка, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков, а также с управлением принятыми рисками. Ответственным за проведение мониторинга лимитов кредитного риска является Блок рисков и комплаенса.
В целях недопущения реализации риска Группа осуществляет следующие мероприятия:
- проводит мониторинг каждого клиента и всегда своевременно получает информацию для необходимых действий;
- разрабатывает специальные компетенции по определению потенциально рискованных клиентов;
- проактивно выходит на контакт с клиентами для запуска механизмов совместного решения проблемы.
Расчет капитала
Банк проводит расчет требуемого капитала для оценки капитала, необходимого для покрытия возможных непредвиденных потерь, связанных с реализацией всех видов значимых рисков, на временном горизонте один год в соответствии с Методикой расчета, агрегации, аллокации Требуемого Капитала и оценки достаточности капитала по Банку и Группе.
-
Стресс-тестирование
Стресс-тестирование позволяет определить потенциальные потери Банка/Группы при реализации стрессовых сценариев, оценить способность покрыть данные потери за счёт прибыли и капитала Банка/Группы и разработать порядок действий по минимизации данных рисков в целях сбережения капитала и прибыли. Стресс-тестирование является инструментом при подготовке прогноза факторов риска, разработке планов по снижению возможности реализации рисков (в том числе, корректировка лимитов риск-аппетита и пр.), поддержке принятия решений в области планирования и управления капиталом. Стресс-тестирование проводится Банком, как головной кредитной организацией, не реже чем один раз в год на базе Бюджетного плана.
Проведение стресс-тестирования позволяет спрогнозировать ключевые риск-метрики в горизонте на 3 года, провести анализ уровня достаточности капитала при реализации различных сценариев, оказывающих существенное влияние на Банк/Группу, построить план развития бизнеса, исходя из оптимального соотношения доходности и риска, а также с учетом основных ограничений по капиталу, улучшить качество бизнес-планирования за счет учета влияния возможных стрессовых сценариев, а также спланировать корректирующие действия при реализации неблагоприятных сценариев.
Отчетность
Формирование отчетности по Группе осуществляется в соответствии с требованиями Банка России и с учетом рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору.
Отчетность по рискам и капиталу Банка предоставляется подразделениями, ответственными за управление значимыми рисками на регулярной основе Совету директоров, Правлению Банка, профильным комитетам и руководителю Блока рисков и комплаенса
Формируемая отчетность позволяет органам управления Банковской группы и подразделениям Банка принимать взвешенные управленческие решения в области управления рисками. Методы подготовки отчетности ориентируются в большей степени на активное принятие решений (т.е. ориентированы на перспективу), а не только на констатацию фактов после свершившихся событий.
Отчетность по рискам и капиталу Банка предоставляется на регулярной основе Совету директоров, Правлению Банка, профильным комитетам и руководителю Блока риски и включает в себя:
Обязательные отчеты в рамках требований ВПОДК:
Отчет о результатах выполнения ВПОДК;
Отчет о результатах стресс-тестирования;
Отчет о соблюдении обязательных нормативов;
Отчет о размере капитала, о результатах оценки достаточности капитала, значимых рисках и лимитах капитала;
Отчеты о выполнении лимитов:
Отчет о выполнении лимитов риск-аппетита
Состав обязательной отчетности по ВПОДК, а также периодичность её составления и предоставления органам управления Банка/Группой отражены в Стратегии.
Отчеты по видам риска, включающие:
Отчет о кредитном риске (в разрезе сегментов бизнеса);
Отчет о рыночном риске торговой книги и банковской книги;
Отчет об операционном риске;
Отчет о риске концентрации;
Отчеты о прочих значимых видах риска.
Периодичность формирования отчетности и ответственные за рассмотрение отчетов по значимым видам рисков представлены в соответствующих политиках по управлению значимыми риском.
-
Риск-культура
Все подразделения Банка и участники Группы понимают и управляют рисками, руководитель каждого подразделения несет ответственность за осведомленность сотрудников об уровне рисков, связанных с деятельностью подразделения.
Все сотрудники Банка/Группы обязаны:
- понимать свой вклад в общую систему управления рисками Банка/Группы;
- четко знать риски, которые попадают в сферу их непосредственной деятельности (ответственности), и аппетит Банка/Группы к данному типу риска;
- уметь выявлять, идентифицировать и минимизировать риски, входящие в сферу их непосредственной деятельности;
- своевременно информировать руководителя подразделения об увеличении уровня риска.
Информация, отнесенная к коммерческой тайне и конфиденциальная информация, которая не может быть раскрыта в полном объеме, в ПАО «БИНБАНК» отсутствует.
|
