2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Информация об обязательствах кредитной организации – эмитента из обеспечения, представленного третьим лицам на дату окончания каждого из 5 последних завершенных финансовых лет, либо на дату окончания каждого завершенного финансового года, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также на дату окончания последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг:
№ пп
|
Наименование показателя
|
01.01.2013
|
01.01.2014
|
01.01.2015
|
01.01.2016
|
01.01.2017
|
01.10.2017
|
1
|
2
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
1
|
Общая сумма обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного им обеспечения
|
1 000 000
|
2 000 000
|
0
|
0
|
0
|
0
|
2
|
Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила обеспечение,
в том числе:
|
1 000 000
|
2 000 000
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
в форме залога или поручительства, с учетом ограниченной ответственности кредитной организации - эмитента по такому обязательству третьего лица, определяемой исходя из условий обеспечения и фактического остатка задолженности по обязательству третьего лица
|
1 000 000
|
2 000 000
|
0
|
0
|
0
|
0
|
3
|
Общая сумма обязательств из предоставленного кредитной организацией – эмитентом обеспечения в виде банковской гарантии
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
4
|
Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение в виде банковской гарантии
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного в течение последнего завершенного финансового года и в течение последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг, составляющем не менее 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода (квартала, года), предшествующего предоставлению обеспечения:
На дату утверждения проспекта АО «КБ ДельтаКредит» не предоставлял обеспечение третьим лицам, составляющее не менее 5% балансовой стоимости активов кредитной организации-эмитента.
Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного в течение последнего завершенного отчетного периода (01.10.2017 г.) до даты утверждения проспекта ценных бумаг (10.11.2017г.), составляющего не менее 5% балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего предоставлению обеспечения, отсутствуют.
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
Соглашения эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах:
Соглашения, включая срочные сделки, не отраженные в бухгалтерской и финансовой отчетности, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии Кредитной организации-эмитента, ее ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах, Банком не заключались.
Факторы, при которых упомянутые выше обязательства могут повлечь перечисленные изменения и вероятность их возникновения:
Отсутствуют
Причины заключения эмитентом данных соглашений, предполагаемая выгода эмитента от этих соглашений и причины, по которым данные соглашения не отражены в бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента:
Отсутствуют
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения ценных бумаг:
Эмиссия облигаций преследует цели:
- привлечение дополнительных длинных пассивов (ресурсов);
- диверсификация ресурсной базы;
- поддержание публичной кредитной истории;
- расширение опыта привлечения средств с организованных рынков капитала.
Проведение эмиссии облигаций позволит увеличить ресурсную базу, что должно привести к росту прибыли Банка и иных (валюта баланса, объем кредитного портфеля и т.п.) показателей. Эмиссия облигаций - одна из составных частей стратегии развития Банка.
В случае размещения эмитентом ценных бумаг с целью финансирования определенной сделки (взаимосвязанных сделок) или иной операции отдельно указываются:
Кредитная организация–эмитент не осуществляет размещение ценных бумаг с целью финансирования определенной сделки (взаимосвязанных сделок) или иной операции.
В случае осуществления заимствования государственным или муниципальным унитарным предприятием отдельно указывается информация о согласовании объема и направления использования средств, полученных в результате размещения ценных бумаг, с уполномоченным органом государственной власти с указанием такого органа, даты и номера соответствующего решения:
Информация не указывается, т.к. Кредитная организация–эмитент не является государственным или муниципальным унитарным предприятием.
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг
Данный раздел содержит информацию о возможных рисках связанных с инвестированием в облигации.
Деятельность Банка подвержена видам риска, характерным для всех кредитных организаций. К основным видам риска относятся:
кредитный риск;
страновой риск;
рыночный риск;
риск ликвидности;
операционный риск;
правовой риск;
риски, связанные с деятельностью эмитента - риск потери деловой репутации (репутационный риск);
стратегический риск.
Развитие банковского бизнеса во многом определяется ситуацией в стране в целом. На состояние российского банковского сектора влияет изменение ключевой ставки, колебания валютного курса, динамика инфляции, цены на нефть, качество правового и налогового регулирования, а также рост экономики и оживление потребительского спроса.
Для минимизации возможных рисков, а также для снижения их возможного негативного влияния на деятельность, Банком проводится комплексная работа по управлению рисками, которая включает в себя обеспечение эффективной системы внутреннего контроля и выполнения Банком пруденциальных норм, установленных Банком России, а также требований партнеров и контрагентов, включая международные финансовые организации.
2.5.1. Отраслевые риски
Данный вид риска не приводится, т.к. Эмитент является кредитной организацией.
2.5.2. Страновые и региональные риски
Данный вид риска не приводится, т.к. Эмитент является кредитной организацией.
2.5.3. Финансовые риски
Данный вид риска не приводится, т.к. Эмитент является кредитной организацией.
2.5.4. Правовые риски
Данный вид риска не приводится, т.к. Эмитент является кредитной организацией.
2.5.5. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)
Данный вид риска не приводится, т.к. Эмитент является кредитной организацией.
2.5.6. Стратегический риск
Описывается риск возникновения у эмитента убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития эмитента (стратегическое управление) и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности эмитента, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых эмитент может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности эмитента:
Отличительным признаком стратегического риска от иных банковских рисков является возможность появления такого риска у Банка только в связи со стратегическими целями его деятельности и правильностью и своевременностью принятия руководством решений по реализации этих целей.
Стратегическими целями Банка на настоящий момент являются прибыльный рост и определенная доля рынка. Для достижения поставленных целей определены ключевые направления развития, среди которых выделяются:
- совершенствование работы с клиентом,
- диджитализация,
- совершенствование моделей продаж,
- ответственность,
- оптимизация расходов,
- риск-экспертиза,
- персонал,
- работа с инвесторами.
В целях минимизации стратегического риска Банк также использует следующие основные методы:
- разграничивает полномочия органов управления по принятию решений;
- контролирует обязательность исполнения принятых вышестоящим органом решений нижестоящими подразделениями и служащими Банка;
- стандартизирует основные бизнес-процессы;
- устанавливает внутренний порядок согласования изменений во внутренних документах и процедурах, касающихся принятия решений;
- на постоянной основе осуществляет анализ влияния факторов стратегического риска на деятельность Банка в целом;
- на постоянной основе осуществляет мониторинг изменения законодательства Российской Федерации и действующих нормативных актов;
- производит мониторинг рынка банковских услуг с целью выявления вероятных новых направлений деятельности Банка и постановки новых стратегических задач;
- производит мониторинг ресурсов, в том числе финансовых и материально-технических;
- на постоянной основе осуществляет мониторинг людских ресурсов для реализации политики банка по привлечению, удержанию и дальнейшему развитию лучших специалистов в отрасли;
- обеспечивает постоянное повышение квалификации сотрудников Банка с целью выявления и предотвращения стратегического риска.
2.5.7. Риски, связанные с деятельностью эмитента
Описываются риски, свойственные исключительно эмитенту или связанные с осуществляемой эмитентом основной финансово-хозяйственной деятельностью, в том числе риски, связанные с:
текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент:
В настоящее время АО «КБ ДельтаКредит» не участвует в судебных процессах, которые могут существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности Кредитной организации-эмитента.
отсутствием возможности продлить действие лицензии эмитента на ведение определенного вида деятельности либо на использование объектов, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы):
Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. С учетом того, что лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия, риск отсутствия возможности продлить действие лицензии Эмитента отсутствует.
возможной ответственностью эмитента по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ эмитента:
В связи с отсутствием дочерних или зависимых обществ у Эмитента отсутствуют риски возможной ответственности по долгам третьих лиц.
возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) эмитента:
У Кредитной организации-эмитента отсутствуют риски, связанные с возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов от всех операций Эмитента.
2.5.8. Банковские риски
2.5.8.1. Кредитный риск
Под кредитным риском принято понимать вероятность (угрозу) потери банком части своих ресурсов, вероятность недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате неисполнения, несвоевременного, либо неполного исполнения контрагентом финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.
В силу специфики деятельности АО «КБ ДельтаКредит» доминирующим риском является кредитный риск, связанный с выдачей ипотечных кредитов физическим лицам.
Для минимизации возможного кредитного риска в Банке установлены и соблюдаются правила, порядок и процедуры выдачи ипотечных кредитов физическим лицам, предусматривающие обязательное наличие обеспечения по выдаваемым кредитам в виде жилой недвижимости (или залога прав требования), а также страхования жизни, здоровья заемщика, самого предмета недвижимости, а также права собственности заемщика на заложенную квартиру. Выгодоприобретателем по таким договорам выступает Банк.
АО «КБ ДельтаКредит» предъявляет высокие требования к кредито- и платежеспособности заемщиков, а также к качеству предмета залога. Строгое соблюдение установленных требований позволяет удерживать долю просроченной задолженности со сроком более 90 дней по предоставленным ипотечным кредитам на достаточно низком уровне (2,9% на 01.10.2017г.), что подтверждает качество проводимого в банке анализа при принятии решения о предоставлении кредита. Влияние кредитного риска, связанного с выдачей ипотечных кредитов физическим лицам, снижается по мере погашения основной суммы долга.
Начиная с 3 квартала 2016 года доля выдач программ реструктуризации долга из долларов США в рубли снижается и на текущий момент составляет менее 4% от всех выдач. АО «КБ ДельтаКредит» рассматривает все поступающие обращения заемщиков на индивидуальной основе.
С целью управления риском возможного падения/потери стоимости обеспечения в АО «КБ ДельтаКредит» разработан комплекс мер, направленный на минимизацию данного риска. Одной из основных мер служит наличие обязательного первоначального взноса при получении ипотечного кредита. В кредитной политике Банка четко определено максимальное значение показателя Кредит/Залог. Также на регулярной основе соответствующее подразделение Банка проводит мониторинг цен на вторичном рынке жилья и готовит соответствующие профессиональные суждения.
Помимо кредитного риска, связанного с предоставлением средств физическим лицам у Банка может возникнуть риск, связанный с проведением операций на межбанковском рынке. Хотя данный вид деятельности не является основным, в банке применяется ряд мер, позволяющих минимизировать возможные риски. Прежде всего, при выборе контрагентов банк руководствуется их финансовой устойчивостью и репутацией. В настоящее время среди основных контрагентов банка - ведущие иностранные банки, их дочерние банки в России, а также наиболее крупные и надежные российские кредитные учреждения. Существующий в АО «КБ ДельтаКредит» порядок установления и соблюдения лимитов, а также последующий их контроль позволяет эффективно управлять данным видом риска.
Кроме вышеперечисленного, в соответствии с нормативными документами Банка России и внутренними положениями и регламентами Банка, по всем операциям создаются соответствующие резервы на возможные потери в необходимом размере с учетом классификации по группам риска.
2.5.8.2. Страновой риск
АО КБ «ДельтаКредит» зарегистрировано в г. Москве и осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации, что говорит о том, что Банк в основном подвержен страновому риску, присущему Российской Федерации, уровень которого, прежде всего, зависит от стабильности социально-экономической и политической ситуации в Российской Федерации, состояния правовой среды внутри страны, а также от изменений в мировой финансовой системе.
Во 2-ом квартале 2017 года рост российской экономики заметно ускорился до +2.5% г/г, опередив оценки экспертов. Стимулом для роста стала совокупность факторов во главе с восстановлением потребительской (+4.3% г/г) и инвестиционной (+6.3% г/г) активности на фоне улучшения настроений, расходования сбережений и прибыли, а также стабилизации рубля. Эксперты считают, что именно последний фактор – завышенная относительная стоимость национальной валюты в сравнении с базовыми сырьевыми товарами и индикаторами деловой активности – оказал наибольшую поддержку внутреннему спросу, параллельно придав импульс спросу на импорт товаров и услуг (+20.7% г/г, экспорт +3.3% г/г). По меньшей мере, вклад потребления (+2.2пп) и инвестиций в основной капитал (+1.1пп) в квартальный рост ВВП был сильно нивелирован чистым экспортом (-4.2пп). Положение выправила компонента накопления товарных запасов (+3.0пп), также отразившая момент высокого спроса и сезонный всплеск активности в некоторых отраслях (например, в сельском хозяйстве). В разрезе производств, локомотивами роста остаются торговые виды деятельности (товары и услуги), тогда как строительство и обработка заметно отстают.
Сальдированный финансовый результат российских компаний временно приостановил темпы улучшений в период с января по июль 2017 года, сократившись на 6.7% по сравнению с сопоставимым периодом 2016 года. Основные драйверы улучшений в прошлые годы – девальвационный эффект и оптимизация издержек – исчерпали себя, тогда как на первый план вышли темпы роста деловой активности на внутреннем и внешнем рынках. В условиях поступательного смягчения денежно-кредитных условий в российском банковском секторе замедление темпов роста финансового результата не помешает развитию инвестиционного цикла.
Бюджетная система сохраняет устойчивость по отношению к внешним стрессам – по итогам восьми месяцев 2017 года баланс федерального бюджета был сведен с дефицитом 0.7% от ВВП, что значительно лучше аналогичного показателя 2016 года (2.9% от ВВП). В рамках очередного пересмотра бюджета был значительно улучшен план по основным показателям в 2017 году – прогнозируемый дефицит был сокращен с 2.75 трлн руб. (3.2% от ВВП) до 1.92 трлн руб. (2.1% от ВВП).
Восстановление сырьевых котировок в 3-ем квартале 2017 года вновь поддержало темпы пополнения резервов бюджета посредством ежедневных интервенций на валютном рынке (с начала года накоплено $7.1 млрд), что стало для рубля дополнительным фактором стабильности. Тем не менее, ключевые структурные реформы – проведение «фискальной девальвации» за счет повышения НДС до 22%, трансформация пенсионной системы и отказ от экспортной пошлины в пользу НДПИ – остаются в процессе обсуждения, что сохраняет риски для бюджетной системы в обозримом будущем.
Опираясь на стремительное замедление инфляции в августе-сентябре до 3.0% г/г, Банк России совершил очередное понижение ключевой ставки (8.5% к началу 4-го квартала 2017 года). Таким образом, регулятор продолжил целенаправленное движение к краткосрочным (8.0% на конец 2017 года) и среднесрочным (7.0% на конец 2018 года) ориентирам экспертов по ключевой ставке. Однако темпы подстройки денежно-кредитных условий будут во многом зависеть от волатильности цен широкого спектра товаров, включая сезонные отклонения, от темпов развития внутреннего спроса по мере расходования накопленных сбережений, и не в последнюю очередь от реакции финансовых рынков на возможное ужесточение денежно-кредитных условий в США и Европе.
На фоне улучшения внутренней экономической ситуации международные рейтинговые агентства улучшили прогнозы по долгосрочному рейтингу дефолта России в иностранной валюте. Агентство Standard&Poors («ВВ+») 17 марта 2017 года улучшило прогноз до «Позитивного». Агентство Fitch Ratings («ВВВ-») 22 сентября также улучшило прогноз со «Стабильного» на «Позитивный», отметив улучшение бюджетной дисциплины. В довершение, агентство Moody’s («Ва1») подтвердило прогноз по суверенному рейтингу России на «Стабильном» уровне.
2.5.8.3. Рыночный риск
Описывается риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации - эмитента, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов:
АО «КБ ДельтаКредит» строго придерживается системы управления рыночными рисками и Порядка управления значимыми рисками и капиталом Банка.
Рыночный риск определен как значимый риск для Банка и представлен только структурным валютным риском.
На дату окончания отчетного квартала АО «КБ ДельтаКредит» не имеет торгового портфеля ценных бумаг и не осуществляет сделок с инструментами, подверженными рыночным рискам. На дату окончания отчетного квартала спекулятивные конверсионные операции банком не проводятся. Незначительный объем конверсионных операций на внутреннем валютном рынке проходит лишь в виде позиционных сделок, регулирующих установленные нормативы открытой валютной позиции. Банк проводит ежедневный мониторинг размеров открытых валютных позиций и их последующее регулирование.
Рыночный риск включает в себя фондовый, валютный и процентный риски:
а) фондовый риск
Описывается риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты:
Банк не занимается операциями на фондовом рынке, в связи с чем, фондовый риск отсутствует.
б) валютный риск
Описывается риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) учетных цен на драгоценные металлы по открытым кредитной организацией - эмитентом позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах:
По состоянию на дату утверждения Проспекта ценных бумаг АО «КБ ДельтаКредит» не проводит операций, сопровождающихся валютным риском. Конверсионные операции проводятся Банком на внутреннем валютном рынке для регулирования открытой валютной позиции.
Комитет по управлению активами и пассивами Банка устанавливает лимиты в отношении уровня принимаемого риска в разрезе валют в целом, как на конец каждого дня, так и в пределах одного дня, и контролирует их соблюдение на ежедневной основе.
Банк ограничивает валютный риск при операциях с иностранной валютой, строго следуя утвержденным в Банке внутренним документам, в том числе и Положению «О контроле и регулировании открытой валютной позиции».
С целью управления валютным риском банком осуществляется политика по обеспечению сбалансированности активов и пассивов по структуре валют.
АО «КБ ДельтаКредит» не осуществляет операции с драгоценными металлами.
в) процентный риск
Описывается риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам и пассивам кредитной организации – эмитента:
Риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам и пассивам у АО «КБ ДельтаКредит» минимален.
С целью управления процентным риском Банком осуществляется политика по обеспечению сбалансированности активов и пассивов по срочности, ставкам и структуре. АО «КБ ДельтаКредит» на постоянной основе проводит анализ возможных разрывов активов и пассивов (гэп-анализ) по срокам, и принимает своевременные меры по минимизации и управлению таким риском. На ежемесячной основе происходит расчет чувствительности активов и пассивов Банка к изменению ставок кривых доходностей и мониторинг кратко-, средне- и долгосрочных позиций.
Также в Политике по УАП предусмотрен лимит на минимальную процентную маржу, мониторинг которой происходит на регулярной основе.
2.5.8.4. Риск ликвидности
Описывается риск убытков вследствие неспособности кредитной организации - эмитента обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме, возникающий в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации - эмитента (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией - эмитентом своих финансовых обязательств:
Риск ликвидности — риск возникновения убытков вследствие неспособности Банка обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и/или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых обязательств. Риск ликвидности определен как значимый для Банка.
Чтобы ограничить риск ликвидности Банк диверсифицирует источники финансирования, управляет активами с учетом ликвидности и отслеживает будущие денежные потоки и ликвидность на ежедневной основе. Это включает в себя оценку ожидаемых денежных потоков и наличия залога высокого качества, который может быть потенциально использован в случае необходимости. Кроме того, у Банка есть возможность привлечь финансирование внутри Группы, которое может быть использовано для поддержания ликвидности.
С целью управления риском ликвидности банк опирается на внутренние документы, регулирующие вопросы и подходы по управлению и контролю за ликвидностью. В АО «КБ ДельтаКредит» четко распределены обязанности, полномочия и ответственность между соответствующими подразделениями банка, отвечающими за показатели ликвидности.
В Банке на регулярной основе проводится гэп-анализ, расчет нормативов ликвидности в кратко- и средне- и долгосрочной перспективе в соответствии с требованием ЦБ, прогноз нормативов ликвидности в долгосрочной перспективе, а так же расчет LCR (показателя ликвидности) в соответствии с рекомендациями Базельского Комитета. Контролируются нормативы ликвидности и лимиты.
Банком осуществляется политика по обеспечению сбалансированности активов и пассивов по срочности с целью обеспечения своевременного исполнения банком своих обязательств.
Помимо риска ликвидности, Банк также подвержен процентному риску банковской книги, а именно риску получения убытков, снижения уровня доходов, стоимости активов в результате изменения процентных ставок на рынке.
Банк проводит консервативную политику управления процентным риском, направленную на снижение негативного влияния рыночной конъюнктуры на финансовые показатели деятельности Банка, включая минимизацию возможного снижения процентного результата Банка вследствие резкого изменения процентных ставок, а также на соблюдение регуляторных требований.
В силу специфики деятельности Банка (ипотечное кредитование) процентный риск банковской книги является значимым для Банка.
Контроль и управление процентным риском банковской книги осуществляется ежемесячно. В Банке четко распределены обязанности, полномочия и ответственность между соответствующими подразделениями банка, отвечающими за управление процентным риском банковской книги.
С целью управления процентным риском Банком осуществляется политика по обеспечению сбалансированности активов и пассивов по срочности, ставкам и структуре. Банк на постоянной основе проводит анализ возможных разрывов активов и пассивов (гэп-анализ) по срокам, и принимает своевременные меры по минимизации и управлению таким риском. На ежемесячной основе происходит расчет чувствительности активов и пассивов Банка к изменению ставок кривых доходностей на +1% и мониторинг кратко-, средне- и долгосрочных позиций в части соответствия установленному лимиту. Так же в Политике по управлению процентным риском предусмотрены лимиты на минимальную процентную маржу в разрезе валют, мониторинг которой происходит на регулярной основе.
2.5.8.5. Операционный риск
Описывается риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации - эмитента и (или) требованиям законодательства Российской Федерации внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации - эмитента и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), в результате несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией - эмитентом информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий:
Банк проводит комплекс мер по управлению операционным риском, предусмотренным внутренними документами Банка, в том числе «Политикой по управлению операционным риском в АО «КБ ДельтаКредит»». Операционный риск определен как значимый риск для Банка.
Банк использует регуляторный подход к оценке операционного риска, установленный Положением Банка России от 03.11.2009 г. № 346-П «О порядке расчета размера операционного риска».
В целях идентификации, оценки, мониторинга и минимизации операционных рисков в Банке постоянно совершенствуются существующие процедуры, направленные на уменьшение вероятности возникновения событий операционного риска осуществляется постоянный контроль по всем направлениям деятельности для обеспечения эффективного функционирования Банка, для защиты интересов его акционеров и клиентов. Банк не может устранить все операционные риски, но через существующую систему контроля, а также мониторинг и отслеживание потенциальных рисков он может управлять рисками. Имеющиеся средства контроля включают эффективное разделение обязанностей, контроль доступов, авторизацию и согласование процедур, обучение персонала и процессы оценки в том числе силами Службы управления рисками, а также Службы внутреннего аудита.
В Банке утвержден и действует «План обеспечения непрерывности деятельности Банка (ВСР)» при совершении банковских операций и других сделок, включая планы действий на случай непредвиденных обстоятельств.
Кроме того, Банк осуществляет страхование:
- имущественных интересов Банка, связанных с нанесением ему имущественного ущерба при наступлении таких событий как осуществление операций с поддельными, фальшивыми расчетными документами, ценными бумагами, нелояльность персонала, гибель, повреждение или уничтожение имущества, в т.ч. ценного, принадлежащего Банку, и т.п.
- имущественных интересов Банка, связанных с владением, пользованием, распоряжением имуществом, включая недвижимое имущество, оборудование, банкоматы и т.п.
- имущественные интересы Банка, связанные с обязанностью Банка возместить вред, причиненный третьим лицам, при оказании Банком финансовых услуг.
- имущественных интересов Банка, связанных с его обязанностью возместить в порядке, установленном действующим гражданским законодательством РФ, вред жизни и здоровью третьих лиц, непреднамеренно причиненный в результате осуществления Банком своей деятельности.
2.5.8.6. Правовой риск
Описывается риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков вследствие:
несоблюдения кредитной организацией - эмитентом требований нормативных правовых актов и заключенных договоров;
допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах);
несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации - эмитента);
нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров:
Деятельность АО «КБ ДельтаКредит» осуществляется в рамках действующего законодательства и нормативных актов Банка России. Все лицензионные условия и требования законодательства и подзаконных актов, а также нормативных актов Банка России соблюдаются. Наличие квалифицированного персонала позволяет АО «КБ ДельтаКредит» быстро и адекватно реагировать на любые изменения в законодательном поле, в том числе связанные с изменением валютного регулирования, налогового законодательства, правил таможенного контроля и пошлин и требований по лицензированию. АО «КБ ДельтаКредит» придерживается политики соблюдения своих договорных обязательств. Указанные действия позволяют значительно снизить соответствующие правовые риски.
Риск нарушения законодательства (риск причинения ущерба репутации и надежности Банка в результате невыполнения требований применимого законодательства, регламентирующих документов, внутренней политики или этических стандартов) в АО «КБ ДельтаКредит» оценивается как минимальный. В Банке внедрена эффективная система контроля данного риска, реализуемая посредством функций, выполняемых юридическим департаментом, управлением рисков, службой внутреннего аудита и службой внутреннего контроля. Кроме того, все сотрудники структурных подразделений Банка в зависимости от своей компетенции выполняют те или иные обязанности, связанные с контролем риска нарушения законодательства.
АО «КБ ДельтаКредит» подвержен рискам несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства и судебной практики, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации - эмитента) и оценивает данный риск как средний, однако стремится к его минимизации посредством гибкого и квалифицированного подхода к решению возникающих правовых противоречий.
Риск допускаемых правовых ошибок при осуществлении своей деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах) АО «КБ ДельтаКредит» оценивает как низкий. АО «КБ ДельтаКредит» прилагает все возможные усилия для обеспечения высокого качества принимаемых решений и составляемых правовых документов, что обеспечивается наличием квалифицированного персонала, а также развитых систем внутреннего контроля.
Основным правовым риском при осуществлении своей деятельности АО «КБ ДельтаКредит» рассматривает риск, связанный с обращением взыскания на предмет ипотеки. Обращение взыскания на предмет ипотеки в случае ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по кредитному договору предполагает, прежде всего, лишение заемщика и членов его семьи права собственности на жилье, что предусмотрено действующим законодательством. На сегодняшний день судебная практика АО «КБ ДельтаКредит» по обращению взыскания на заложенные жилые помещения свидетельствует о возможности удовлетворения денежных требований кредитора за счет стоимости предмета залога.
Риск нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров находится под пристальным постоянным контролем АО «КБ ДельтаКредит».
|
