Проспект ценных бумаг акционерное общество «Коммерческий Банк ДельтаКредит»

Скачать 22.9 Mb.

Название	Проспект ценных бумаг акционерное общество «Коммерческий Банк ДельтаКредит»
страница	1/155
Тип	Документы

rykovodstvo.ru > Руководство эксплуатация > Документы

1 2 3 4 5 6 7 8 9 ... 155

Утвержден «

ноября

г.

Зарегистрирован «

декабря

г.

Государственный регистрационный номер

Советом директоров АО «КБ ДельтаКредит»	41903338B
(орган эмитента, утвердивший проспект ценных бумаг)	(государственный регистрационный номер, присвоенный выпуску (дополнительному выпуску) ценных бумаг)

Департамент корпоративных отношений

Банка России

(наименование регистрирующего органа)

Протокол №				8/2017				Директор Департамента корпоративных отношений Е.И. Курицына
от «	10	»	ноября		20	17	г.	(наименование должности и подпись уполномоченного лица регистрирующего органа)

Печать регистрирующего органа
ПРОСПЕКТ ЦЕННЫХ БУМАГ
Акционерное общество «Коммерческий Банк ДельтаКредит»

(полное фирменное наименование эмитента (для некоммерческой организации – наименование))
ЖИЛИЩНЫЕ ОБЛИГАЦИИ с ипотечным покрытием процентные документарные неконвертируемые серии 19-ИП на предъявителя с обязательным централизованным хранением в количестве 7 000 000 (Семь миллионов) штук номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая общей номинальной стоимостью 7 000 000 000 (Семь миллиардов) рублей со сроком погашения в дату, в которую истекает 5 (Пять) лет с даты начала размещения Облигаций, с возможностью досрочного погашения по требованию владельцев, размещаемые по открытой подписке

(вид, категория (тип), форма ценных бумаг и их иные идентификационные признаки)

(номинальная стоимость (если имеется) и количество ценных бумаг, для облигаций и опционов эмитента
также указывается срок погашения)
ЖИЛИЩНЫЕ ОБЛИГАЦИИ С ИПОТЕЧНЫМ ПОКРЫТИЕМ

Информация, содержащаяся в настоящем проспекте ценных бумаг, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.
РЕГИСТРИРУЮЩИЙ ОРГАН НЕ ОТВЕЧАЕТ ЗА ДОСТОВЕРНОСТЬ ИНФОРМАЦИИ, СОДЕРЖАЩЕЙСЯ В ДАННОМ ПРОСПЕКТЕ ЦЕННЫХ БУМАГ, И ФАКТОМ ЕГО РЕГИСТРАЦИИ НЕ ВЫРАЖАЕТ СВОЕГО ОТНОШЕНИЯ К РАЗМЕЩАЕМЫМ ЦЕННЫМ БУМАГАМ

Исполнение обязательств по жилищным облигациям с ипотечным покрытием серии 19-ИП обеспечивается залогом ипотечного покрытия в соответствии с условиями, установленными в решении о выпуске облигаций с ипотечным покрытием серии 19-ИП и указанными в настоящем проспекте ценных бумаг

Председатель Правления АО «КБ ДельтаКредит»	__________	Кольбер Мишель Бернар
(Наименование должности руководителя кредитной организации - эмитента)	подпись
Дата « 15 » декабря 20 17г.
Главный бухгалтер АО «КБ ДельтаКредит»	__________	Б.А. Лазарев
(Наименование должности лица, осуществляющего функции главного бухгалтера кредитной организации – эмитента)	подпись
Дата « 15 » декабря 20 17г.	Печать

Настоящим подтверждается полнота и достоверность информации, содержащейся в реестре ипотечного покрытия по жилищным облигациям серии 19-ИП, который прилагается к настоящему проспекту ценных бумаг и является его неотъемлемой частью.
Акционерное общество «Депозитарная компания РЕГИОН»
Начальник специализированного депозитария по обслуживанию ипотечных ценных бумаг	__________	Толмачева А.А.
(наименование должности руководителя или иного лица, подписывающего проспект ценных бумаг от имени юридического лица, название и реквизиты документа, на основании которого иному лицу предоставлено право подписывать проспект ценных бумаг от имени юридического лица)	подпись	И.О. Фамилия
Дата « 15 » декабря 20 17г.	Печать

Оглавление

1. Общие положения. 732

2. Методологические основы организации бухгалтерского учета. 733

2.1. Рабочий план счетов. 734

2.2. Порядок открытия лицевых счетов. 734

2.3. Первичные учетные документы. 734

2.4. Порядок документооборота и технология обработки учетной информации. 735

3. Методологические основы ведения бухгалтерского учета. 736

4. Методологические основы ведения бухгалтерского учета отдельных операций. 737

4.1. Операции с капиталом и фондами. 737

4.2. Внутрибанковские требования и обязательства. 738

4.3. Операции с ценными бумагами. 738

4.4. Операции привлечения и предоставления (размещения) денежных средств. 739

4.5. Операции с производными финансовыми инструментами и прочими договорами (сделками), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня, после дня заключения договора (сделки). 739

4.6. Операции по собственной хозяйственной деятельности. 740

4.7. Налоги и сборы. 764

4.8. Финансовые результаты деятельности. 765

5. Порядок и срок составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности. 765

6. Заключительные положения. 768

Приложения

Приложение № 1 Образец Сертификата облигаций серии 19-ИП …...........................................................................502

Приложение № 2 Учетные политики Кредитной организации-эмитента за 2014 г …………………………………..541

Приложение № 3 Учетная политика Кредитной организации-эмитента за 2015 г.................................................610

Приложение № 4 Учетная политика Кредитной организации-эмитента за 2016 г.................................................717

Приложение № 5 Учетная политика Кредитной организации-эмитента за 2017 г.................................................827

Приложение№ 6 Годовой бухгалтерский отчет Кредитной организации-эмитента, составленный в соответствии с нормативными актами Банка России (с приложением аудиторского заключения) за 2014 год….............................868

Приложение № 7 Годовой бухгалтерский отчет Кредитной организации-эмитента, составленный в соответствии с нормативными актами Банка России (с приложением аудиторского заключения) за 2015 год............................929

Приложение № 8 Годовой бухгалтерский отчет Кредитной организации-эмитента, составленный в соответствии с нормативными актами Банка России (с приложением аудиторского заключения) за 2016 год..............................995

Приложение № 9 Бухгалтерский баланс, Отчет о финансовых результатах, Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков, величине резервов на возможные потери по ссудам и иным активам, Сведения об обязательных нормативах и о показателе финансового рычага, Отчет о движении денежных средств, Пояснительная информация к промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности на 01 октября 2017 года Кредитной организации-эмитента 01.10.2017г. ........................................................................................................................................................1076

Приложение № 10 Консолидированная финансовая отчетность Кредитной организации-эмитента за 2014г. в соответствии с МСФО..................................................................................................................................................1142

Приложение № 11 Консолидированная финансовая отчетность Кредитной организации-эмитента за 2015г. в соответствии с МСФО..................................................................................................................................................1220

Приложение № 12 Консолидированная финансовая отчетность Кредитной организации-эмитента за 2016г. в соответствии с МСФО…...............................................................................................................................................1303

Приложение № 13 Промежуточная сокращенная финансовая отчетность Кредитной организации-эмитента в соответствии с МСФО за 6 месяцев 2017 года…………..………..........................................................1379

Приложение №14 Реестр ипотечного покрытия облигаций серии 19-ИП................................................................1421

Введение
Во введении эмитент кратко излагает основную информацию, приведенную далее в проспекте ценных бумаг, а именно:
а) основные сведения об эмитенте:

Полное фирменное наименование эмитента на русском языке: Акционерное общество «Коммерческий банк ДельтаКредит»

Полное фирменное наименование эмитента на английском языке: Commercial bank DeltaCredit Joint stock company

Сокращенное фирменное наименование эмитента на русском языке: АО «КБ ДельтаКредит»

Сокращенное фирменное наименование эмитента на английском языке: CB DeltaCredit

ИНН: 1027739051988

ОГРН: 1027739051988

Место нахождения: 125009, Россия, г. Москва, ул. Воздвиженка, д. 4/7, стр. 2

Дата государственной регистрации в Банке России: «04» февраля 1999 года

Цели создания эмитента (при наличии): создать новое качество жизни, помочь людям улучшить свои жилищные условия, используя банковские услуги и технологии самого высокого уровня, оказать поддержку и дать профессиональный совет.

Основные виды хозяйственной деятельности эмитента: 65.12
б) основные сведения о размещаемых эмитентом ценных бумагах, в отношении которых осуществляется регистрация проспекта:

вид	облигации
категория (тип)	размещаемые ценные бумаги не являются акциями
серия (для облигаций)	19-ИП
иные идентификационные признаки ценных бумаг	ЖИЛИЩНЫЕ ОБЛИГАЦИИ с ипотечным покрытием процентные документарные неконвертируемые серии 19-ИП на предъявителя с обязательным централизованным хранением в количестве 7 000 000 (Семь миллионов) штук номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая общей номинальной стоимостью 7 000 000 000 (Семь миллиардов) рублей со сроком погашения в дату, в которую истекает 5 (Пять) лет с даты начала размещения Облигаций, с возможностью досрочного погашения по требованию владельцев, размещаемые по открытой подписке (далее также «Облигации»)
количество размещаемых ценных бумаг	7 000 000 (Семь миллионов) штук Данный выпуск Облигаций не предполагается размещать траншами.
номинальная стоимость (в случае, если наличие номинальной стоимости предусмотрено законодательством Российской Федерации)	1 000 (одна тысяча) рублей
порядок и сроки размещения:
порядок размещения	Указан в п.8.8.3. настоящего Проспекта ценных бумаг
дата начала размещения (или порядок ее определения)	Дата начала размещения облигаций: Кредитная организация–эмитент имеет право начинать размещение Облигаций только после обеспечения доступа к информации, содержащейся в реестре ипотечного покрытия Облигаций, в порядке, установленном Федеральным законом № 152-ФЗ от 11 ноября 2003 г. «Об ипотечных ценных бумагах» (с изменениями и дополнениями). Размещение Облигаций начинается не ранее даты, с которой Кредитная организация-эмитент предоставляет доступ к Проспекту ценных бумаг. Сообщение о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и порядке доступа к информации, содержащейся в Проспекте ценных бумаг, публикуется Кредитной организацией-эмитентом в порядке и сроки, указанные в п. 15 Решения о выпуске и п. 8.11. Проспекта ценных бумаг. Дата начала размещения Облигаций определяется уполномоченным органом управления Кредитной организации-эмитента после государственной регистрации выпуска ценных бумаг и доводится до сведения всех заинтересованных лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации и порядком раскрытия информации, указанном в п. 15 Решения о выпуске и п. 8.11. Проспекта ценных бумаг в следующие сроки: в ленте новостей и, на странице в сети «Интернет» - не позднее, чем за 1 (Один) день до даты начала размещения Облигаций. Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей. Об определенной дате начала размещения Кредитная организация-эмитент уведомляет Биржу не позднее, чем за 1 (Один) день до даты начала размещения Облигаций. Дата начала размещения Облигаций, определенная уполномоченным органом управления Кредитной организации-эмитента, может быть изменена решением того же органа управления Кредитной организации-эмитента, при условии соблюдения требований к порядку раскрытия информации об изменении даты начала размещения Облигаций, определенному законодательством Российской Федерации, Решением о выпуске и Проспектом ценных бумаг. В случае, если на момент наступления события, о котором Кредитная организация-эмитент должна раскрыть информацию в соответствии с действующими федеральными законами, а также нормативными документами Банка России, установлен иной порядок и сроки раскрытия информации о таком событии, нежели порядок и сроки, предусмотренные Решением о выпуске и Проспектом ценных бумаг, информация о таком событии раскрывается в порядке и сроки, предусмотренные федеральными законами, а также нормативными документами Банка России, действующими на момент наступления события. Об изменении даты начала размещения Кредитная организация-эмитент уведомляет Биржу и НРД не позднее даты принятия такого решения и не позднее 1 (Одного) дня до наступления такой даты.
дата окончания размещения (или порядок ее определения)	Дата окончания размещения облигаций: Датой окончания размещения Облигаций является более ранняя из следующих дат: а) третий рабочий день с даты начала размещения Облигаций; б) дата размещения последней Облигации данного выпуска. Кредитная организация-эмитент обязана завершить размещение Облигаций в срок, определенный Решением о выпуске. Указанный срок не может составлять более одного года с даты государственной регистрации выпуска Облигаций. Кредитная организация-эмитент вправе продлить указанный срок путем внесения соответствующих изменений в Решение о выпуске Облигаций в соответствии со статьей 24.1 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» №39-ФЗ от 22 апреля 1996 г. При этом каждое продление срока размещения Облигаций не может быть более одного года, а общий срок размещения Облигаций с учетом его продления – более 3 (Трех) лет с даты государственной регистрации их выпуска. Сведения о завершении размещения ценных бумаг раскрываются Кредитной организацией-эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг эмитента». Раскрытие данной информации осуществляется в следующие сроки с даты, в которую завершается размещение ценных бумаг, а в случае размещения не всех ценных бумаг выпуска - с даты окончания установленного срока размещения ценных бумаг: - в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня; - на странице в сети «Интернет» - не позднее 2 (Двух) дней. Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей. Облигации данного выпуска не размещаются траншами. Облигации данного выпуска не являются конвертируемыми. Преимущественных прав на приобретение размещаемых Облигаций в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации не предусмотрено.
цена размещения или порядок ее определения	Цена размещения Облигаций равна номинальной стоимости облигаций – 1000 (Одна тысяча) рублей за Облигацию. Начиная со второго дня размещения Облигаций выпуска, покупатель при совершении сделки купли – продажи Облигаций помимо цены размещения Облигаций уплачивает НКД, рассчитываемый по следующей формуле: *НКД = C1 Nom * (T - T(0))/ 365/ 100 %, где НКД – накопленный купонный доход, в рублях; Nom - номинальная стоимость одной Облигации, в рублях; C1 - величина процентной ставки 1-го купонного периода, в процентах годовых, T(0) - дата начала размещения Облигаций, T – дата размещения Облигаций.** НКД рассчитывается с точностью до одной копейки. Округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9.
условия обеспечения (для облигаций с обеспечением)	Исполнение обязательств по Облигациям обеспечивается залогом ипотечного покрытия. Вид обеспечения (способ предоставляемого обеспечения): залог ипотечного покрытия. Размер ипотечного покрытия, залогом которого обеспечивается исполнение обязательств по Облигациям, составляет 7 562 921 737.82 (Семь миллиардов пятьсот шестьдесят два миллиона девятсот двадцать одна тысяча семсот тридцать семь) рублей 82 копейки. Размер ипотечного покрытия рассчитан на дату утверждения Решения о выпуске Облигаций с ипотечным покрытием – «10» ноября 2017 г. Залоговая стоимость имущества, составляющего ипотечное покрытие, признается равной указанному выше размеру ипотечного покрытия. Залогом ипотечного покрытия обеспечивается исполнение обязательств Кредитной организации-эмитента по выплате владельцам Облигаций их номинальной стоимости (суммы основного долга) и процентного (купонного) дохода по таким Облигациям. Денежные средства, полученные Кредитной организацией–эмитентом в счет исполнения обеспеченных ипотекой обязательств, требования по которым составляют ипотечное покрытие облигаций, подлежат включению в состав ипотечного покрытия облигаций в объеме, необходимом для соблюдения требований к размеру ипотечного покрытия, установленных Федеральным законом «Об ипотечных ценных бумагах», если больший размер не предусмотрен Решением о выпуске таких Облигаций. Закладываемое имущество, составляющее ипотечное покрытие, остается у Кредитной организации–эмитента. Договор залога ипотечного покрытия, которым обеспечивается исполнение обязательств по Облигациям с ипотечным покрытием, считается заключенным с момента возникновения у их первого владельца (приобретателя) прав на такие Облигации. При этом письменная форма договора залога ипотечного покрытия считается соблюденной. Владельцы Облигаций с ипотечным покрытием имеют право на получение в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по Облигациям с ипотечным покрытием удовлетворения требований по принадлежащим им Облигациям из стоимости имущества, составляющего ипотечное покрытие, преимущественно перед другими Кредиторами залогодателя–эмитента за изъятиями, установленными федеральным законом.
условия конвертации (для конвертируемых ценных бумаг)	Сведения не указываются, так как ценные бумаги данного выпуска не размещаются путем конвертации

в) основные сведения о размещенных эмитентом ценных бумагах, в отношении которых осуществляется регистрация проспекта (в случае регистрации проспекта ценных бумаг впоследствии (после государственной регистрации отчета (представления уведомления) об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг):

Регистрация Проспекта ценных бумаг Кредитной организации-эмитента осуществляется одновременно с регистрацией Решения о выпуске ценных бумаг.
г) основные цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения ценных бумаг, в случае если регистрация проспекта осуществляется в отношении ценных бумаг, размещаемых путем открытой или закрытой подписки;
Основные цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения ценных бумаг:

- привлечение дополнительных длинных пассивов (ресурсов);

- диверсификация ресурсной базы;

- поддержание публичной кредитной истории;

- расширение опыта привлечения средств с организованных рынков капитала.
Проведение эмиссии Облигаций позволит увеличить ресурсную базу, что должно привести к росту прибыли АО «КБ ДельтаКредит» (далее и выше по тексту также «Банк») и иных (валюта баланса, объем кредитного портфеля и т.п.) показателей. Эмиссия облигаций - одна из составных частей стратегии развития Банка.
Кредитная организация–эмитент не осуществляет размещение ценных бумаг с целью финансирования определенной сделки (взаимосвязанных сделок) или иной операции.
д) иную информацию, которую эмитент посчитает необходимым указать во введении.

В случае изменения действующего законодательства Российской Федерации и/или нормативных документов Банка России после утверждения Решения о выпуске и/или изменений в него, положения (требования, условия), закрепленные Сертификатом и Решением о выпуске, будут действовать с учетом изменившихся требований законодательства Российской Федерации и/или нормативных документов Банка России.

Сведения в отношении наименований, местонахождений, лицензий и других реквизитов обществ (организаций), указанных в Решении о выпуске, Проспекте ценных бумаг и Сертификате, представлены в соответствии с действующими на момент утверждения изменений в Решение о выпуске, Проспект ценных бумаг и Сертификат редакциями учредительных/уставных документов, и/или других соответствующих документов. В случае изменения наименований, местонахождений, лицензий и других реквизитов (в том числе банковских реквизитов) обществ (организаций), указанных в Решении о выпуске, Сертификате и Проспекте ценных бумаг, данную информацию следует читать с учетом соответствующих изменений.
Настоящий проспект ценных бумаг содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и (или) действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет (эмитент и лицо, предоставляющее обеспечение по облигациям эмитента, осуществляют) основную деятельность, и результатов деятельности эмитента (эмитента и лица, предоставляющего обеспечение по облигациям эмитента), в том числе его (их) планов, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента (эмитента и лица, предоставляющего обеспечение по облигациям эмитента) в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем проспекте ценных бумаг.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 ... 155

	Коммерческий банк Устава, с одной стороны, и Закрытое акционерное общество Коммерческий банк «Наратбанк»		Открытое акционерное общество "Акционерный коммерческий банк "Интернациональный Торговый Банк" Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации...
	Ежеквартальный отчет акционерный коммерческий банк «Абсолют Банк»... Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации...		Отчет открытое акционерное общество Нижегородский коммерческий банк "радиотехбанк" Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации...
	Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Томский акционерный... Открытое акционерное общество "Томский акционерный инвестиционно-коммерческий промышленно-строительный банк"		Ежеквартальный отчет публичное акционерное общество "Томский акционерный... Публичное акционерное общество "Томский акционерный инвестиционно-коммерческий промышленно-строительный банк"
	Существенная информация о кредитной организации акционерный коммерческий... Пояснительная информация акционерного коммерческого банка «транскапиталбанк» (закрытое акционерное общество) к промежуточной отчетности...		Проспект ценных бумаг общество с ограниченной ответственностью «Русфинанс Банк» Пятидесяти миллиардов) российских рублей включительно или эквивалента этой суммы в иностранной валюте, со сроком погашения не более,...
	Акционерный коммерческий банк «еврофинанс моснарбанк» (акционерное...		Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-Коммерческий Банк «логос» Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-Коммерческий Банк «логос», именуемый в дальнейшем «Исполнитель», в лице Председателя...
	Сберегательный Банк Российской Федерации (Открытое Акционерное общество) утверждаю Акционерный коммерческий Сберегательный Банк Российской Федерации (Открытое Акционерное общество)		Сберегательный Банк Российской Федерации (Открытое Акционерное общество)... Акционерный коммерческий Сберегательный Банк Российской Федерации (Открытое Акционерное общество)
	Ежеквартальный отчет по ценным бумагам Межрегиональный коммерческий банк развития связи и информатики (открытое акционерное общество)		Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 1 квартал 2011 года Межрегиональный коммерческий банк развития связи и информатики (открытое акционерное общество)
	На обслуживание по системе электронных расчетов «Интернет-Банк» Коммерческий банк «Еврокапитал-Альянс» (общество с ограниченной ответственностью), именуемое в дальнейшем «банк», в лице начальника...		Проект Акционерный Коммерческий Банк «новикомбанк» акционерное общество (далее ао акб «новикомбанк»), именуемый в дальнейшем

Проспект ценных бумаг акционерное общество «Коммерческий Банк ДельтаКредит»

Похожие: