I. Сведения о хозяйственной деятельности
|
Скачать 202.11 Kb.
|
|
ОАО "Северное" Годовой отчет за 2007 г. I. Сведения о хозяйственной деятельности 1. Основной (подвергнутый регистрации) вид деятельности в соответствии с Уставом Общества является производство пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными (п. 40.30.14 ОКВЭД). Кроме того, заявленными видами деятельности являются еще 13 видов деятельности, из них подвергнутыми лицензированию являются: распределение электрической энергии, строительство. Лицензии получены. Численность работающих на отчетную дату - 1071 человек, из них рабочих основной деятельности (производства коммунальных услуг) - 850 человек, среднесписочная численность работающих за 2007 год – 1100 чел. В соответствие с п. 7.1. Устава Общества высшим органом управления Общества является Общее собрание акционеров. Один раз в год Общество проводит годовое Общее собрание акционеров. Проводимые помимо годового Общие собрания акционеров являются внеочередными. Общее руководство Обществом осуществляет Совет директоров Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных настоящим Уставом к исключительной компетенции Общего собрания акционеров. Исполнительным органом Общества является генеральный директор Общества, который решает вопросы, не отнесенные к исключительной компетенции совета директоров (наблюдательного совета) или учредителя общества – муниципального образования – Енисейский район Красноярского края. К контрольным органам Общества относятся ревизионная комиссия и аудитор Общества. Устав Общества утвержден решением учредителя от 11.08.2005 г. Общество зарегистрировано межрайонной ИФНС России № 6 по Красноярскому краю, ТАО и ЭАО и начало выполнять свои функции с 12 августа 2005 года. Последняя редакция Устава (действующая) зарегистрирована 25 сентября 2006 года. 2. Текущая деятельность Общества в сфере оказания коммунальных услуг – предоставление услуг: электроснабжения, теплоснабжения, водоснабжения, водоотведения и другие услуги. Все виды оказываемых коммунальных услуг и 70 процентов производимых строительно-монтажных работ Общество выполняет своими силами. Общество имеет собственный парк коммунальных машин и механизмов, а также автотранспорта общего назначения. Общество имеет пять филиалов: Енисейский, Абалаковский, Верхнепашинский, Подтесовский, Ярцевский. На балансе Общества находятся: - 35 котельных - количество установленных котлов-105, (в том числе - 90 на твердом топливе (каменный, бурый уголь), 8 котлов на дровах и 7 электрокотлов) - 12 ДЭС на которых установлено 35 дизель-генераторов общей установленной мощностью 7638 Квт. - 52 артезианские скважины, 1 поверхностный водозабор с р. Енисей в п.Подтесово. - очистные сооружения в п.Подтесово. Общая протяженность тепловых сетей 67,646 км, водопроводных сетей - 86,775 км, канализационных сетей - 21 км, линий электропередач – 138,6 км. Кроме того, Общество обслуживает жилищный фонд общей площадью 182,7 тыс. кв. м. (по состоянию на 01.01.08 г.) распределяемый следующим образом: - предоставляемый по договору найма – 53,7 тыс. кв. м. - представляемый по договору обслуживания (приватизированный) – 112,2 тыс. кв. м. - общежития -2,2 тыс. кв. м. Частный жилищный фонд – 14,6 тыс. кв. м. 3. Инвестиционная деятельность Общества в 2007 году осуществлялась в основном за счет проведения ремонтных работ и строительства новых объектов эксплуатации. По окончанию отопительного сезона был подготовлен план мероприятий по капитальному и текущему ремонтам, сформированы ремонтные бригады и заключены договора с подрядными организациями на проведение ремонтных работ объектов жизнеобеспечения, приобретены необходимые материалы и оборудование для начала производства ремонтных работ. В ремонтный период 2007 года были проведены работы по замене 12 котлов произвольных конструкций по типу КВТС-1 на блочные котлы в легкой обмуровке типа КВр-1.16 мощностью 1Гкал/час производства Барнаульского котельного завода в населенных пунктах: Кривляк – 2 шт, Ярцево – 3 шт, Епишино - 4 шт (данные котлы были установлены в капитально отремонтированном здании котельной, работы позволили ликвидировать 2 котельные в деревянном исполнении), Енисейской ЦРБ г. Енисейск - 3шт. (на котельной ЦРБ были демонтированы 2 паровых котла Е1/9 выработавшие нормативный срок эксплуатации и установлены 3 котла типа КВр данные работы были проведены для ликвидации котельной по ул.Декабристов г. Енисейск и иметь резерв мощности для подключения строящихся объектов поликлиники и акушерского комплекса). Также были проведены работы по монтажу 1 парового котла Е 1/9 в котельной ЦРБ работающего в паровом режиме, введен в эксплуатацию котел КЕ25/14 в котельной п. Подтесово. Проведен капитальный ремонт котла КЕ4/14 в котельной мкр. Геофизиков, 2-х котлов КВРК 4 в с.Озерное, 1 котла КВТС-1 п.Новый Городок, ремонт 2-х котлов МВТ-ТКС с установкой дополнительных поверхностей нагрева в п.Енисейск-15, выполнены работы по капитальному ремонту кладки и обмуровки 2-х котлов ДКВР 20/13 в п. Подтесово, проведены работы по капитальному ремонту топок в п. Высокогорск на 5 котлах (котлы предназначались для сжигания дров и были переведены на сжигание бурого угля), 2 котлов КВТС - ст. Абалаково. В 2007 году согласно муниципального контракта были проведены работы по строительству котельной мощностью 6 Гкал/час в с. Абалаково На всех котельных была проведена ревизия основного и вспомогательного оборудования В ремонтный период 2007 года были проведены работы по капитальному ремонту и замене ветхих тепловодосетей в п. Епишино (смонтирована новая теплосеть в наземном исполнении на эстакадах), в п. Ярцево (смонтирована новая теплосеть в наземном исполнении на эстакадах), в п.Кривляк, в с. Верхнепашино, в мкр. Геофизиков, в г. Енисейске от котельной ЦРБ, в п. Абалаково, в с.Озерное. Общая протяженность отремонтированных теплосетей составила - 8,6 км; водопроводных – 6,26 км (как одиночно проложенных, так и совмещенных с теплосетью); канализационных – 0,1 км. Обществом проводились работы по восстановлению тепловой изоляции, восстановлению антикоррозийного покрытия трубопроводов, ревизии запорной арматуры с частичной заменой, очистке тепловых камер и каналов теплосетей и водопроводов, с частичной заменой участков трубопроводов по плану текущего ремонта. Запланированный объем по северному завозу водным транспортом ГСМ для ДЭС был полностью осуществлен, составил 3 102 тн. На дизельных электростанциях проведены работы по текущему и капитальному ремонту силового и пускорегулирующего оборудования, зданий ДЭС в с.Кривляк, с. Ярцево. Дополнительно установлен дизель-генератор ЯМЗ-240 315кВт в с. Майское (был проведен демонтаж с ДЭС с. Ярцево), установлен дизель-генератор Г-72 в с. Ярцево (был произведен демонтаж в п.Кривляк), в с.Фомка установлен после капитального ремонта дизель-генератор ЯАЗ-204. Отремонтировано линий электропередач и кабельных линий -1,07км. На проведение работ по капитальному и текущему ремонту было израсходовано собственных средств – 27536,3 тыс. руб. Проведенный капитальный ремонт позволил в отопительный период 2007-2008гг эксплуатировать основное и вспомогательное оборудование без аварийных ситуаций. В 2007 году в соответствии с муниципальным контрактом и за счет средств бюджета Красноярского края были проведены работы по капитальному ремонту 23 многоквартирных домов Енисейского района в населенных пунктах с. Верхнепашино, с. Погодаево, с. Усть-Кемь, п. Подтесово, с. Епишино, с. Озерное, с. Абалаково, с. Ново-Каргино, п. Енисейск-15. Так же были проведены работы по утеплению межпанельных швов 6-ти пятиэтажных домов в п.Енисейск-15. Были проведены работы по текущему обслуживанию жилищного фонда на сумму 623,8тыс.руб. (ремонт печей, входных дверей, окон, электропроводки мест общего пользования, отмосток, крылец, систем тепловодоснабжения и канализации). 4. Финансовую деятельность Общество не осуществляет. 5. Общество применяет общий режим налогообложения. Существенных расхождений между прибылью в целях налогообложения и бухгалтерской прибылью не возникало в силу следующего: прямые расходы в целях налогообложения совпадают с перечнем прямых расходов в бухгалтерском учете (согласно учетной политике); Общество осуществляло сдачу результатов работ по этапам, продолжительность которых не превышала налогового периода (согласно условиям договоров). II. Особенности учетной политики 1. Бухгалтерская отчетность сформирована организацией исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности. 2. В отчетном периоде Общество осуществляло списание стоимости материально-производственных запасов по способу ЛИФО (как в бухгалтерском, так и в налоговом учете). В связи с изменением законодательства с 1 января 2008 г. Общество переходит на применение способа средней себестоимости по скользящей цене. 3. Начисление амортизации объектов основных средств производится линейным способом. Срок полезного использования устанавливается на основании Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утв. Постановлением Правительства России от 1 января 2002 г. N 1. При этом для объектов каждой группы выбирается минимально возможный срок. 4. Оказание услуг и выполнение работ определяется по этапам, имеющим самостоятельное значение в соответствии с условиями договоров, и удостоверяется актами о приемке за подписью заказчиков. 5. Управленческие и коммерческие расходы Общество включает в себестоимость оказываемых услуг и произведенных работ. 6. В нарушение правил бухгалтерского учета и отчетности Обществом в составе показателя строки 130 Незавершенное строительство (в филиале Абалаково) отражены затраты на строительство котельной по муниципальному контракту. Поскольку заказчиком и будущим собственником новой котельной Общество не является, отражение затрат на счете 08 неправомерно. Это объясняется тем, что заказчиком поручено вести контроль за расходованием средств на строительство и ходом работ и в дальнейшем планируется передача готового объекта на баланс общества. Это также отразилось на общей сумме затрат, отраженной в Приложении к бухгалтерскому балансу (форме 5), что выше суммы указанной в форме 2 на 13 900 тыс. руб. Также в составе показателя стр.130 «Незавершенное строительство» обществом неправомерно отражены расходы на капитальный ремонт основных средств (тепловодосети филиала Верхнепашинский) на сумму 3 681 тыс. руб. В 1 квартале 2008 года данные нарушения будут исправлены и внесены соответствующие изменения в соответствии с п.27 ПБУ 6/01. В составе основных средств по строке 120 Бухгалтерского баланса отражено имущество, находящееся у Общества на праве безвозмездного пользования (договор №0222/07/В от 30.12.2007 года). Собственником данного имущества является муниципальное образование – Енисейский район. Сумма искажения строки 120 более 100 000 тыс. руб. На такую же сумму завышено значение показателя «Доходы будущих периодов» Бухгалтерского баланса и завышен налог на имущество. В 1 квартале 2008 года данные нарушения будут исправлены и внесены соответствующие изменения в соответствии с п.6 ПБУ 6/01. 7. С 1 января 2008 г. Общество применяет лимит стоимости основных средств для их учета в составе материально-производственных запасов в в сумме 20 000 руб. (вместо действовавшего значения 10 000 руб.). III. События после отчетной даты и условные обязательства 1. В Арбитражном суде г. Красноярска находятся на рассмотрении иски Общества к потребителям услуг на общую сумму 6 402,6 тыс. руб. Вероятность положительного судебного решения Общество оценивает как высокую. IV. Финансовый анализ показателей В 2007 году ОАО «Северное» сработало с прибылью в размере 502,0 тыс.рублей. Доходы от реализации по всем видам деятельности, учитывая внереализационные, составили 358057 тыс.рублей, в том числе по основной деятельности 197135 тыс. руб., по прочим доходам получено 160922 тыс. руб. Расходы, учитывая расходы от прочих видов деятельности составили 357555 тыс.рублей в том числе себестоимость оказанных услуг по основной деятельности 327463 тыс. руб., прочие расходы 29934 тыс. руб., налог на прибыль 158 тыс. руб. К внереализационным доходам отнесены следующие виды финансирования: содержание пожарных постов – 453 тыс.руб., капитальный ремонт тепловых сетей – 12877 тыс.руб., возмещение убытков в связи с применением цен на электрическую энергию, вырабатываемую дизельными электростанциями – 40942 тыс.руб., льготы по социальной защите населению – 20408 тыс.руб., субсидия на компенсацию выпадающих доходов за ЖКУ – 40942 тыс.руб., возмещение по хлебопечению – 700 тыс.руб. Прочие – 44600 тыс.руб. Всего внереализационные доходы составили 160922 тыс.руб. Однако следует отметить, что строка 010 «Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг» Отчета о прибылях и убытках за 2007 год занижена, а прочие доходы стр. 090 завышены на сумму реализации услуг Общества как генерального подрядчика по муниципальным контрактам, (тыс. руб.):
В составе прочих доходов по стр. 090 Отчета о прибылях и убытках отражены следующие суммы: (тыс. руб.)
Указанные суммы включены в состав прочих доходов так как планировалась передача данных основных средств от конкурсных управляющих на баланс Общества. В результате допущенных искажений завышен показатель «Прочие доходы» стр. 090 на сумму 10 308,4 тыс. руб. Однако на финансовый результат это не оказало влияние так как была увеличена себестоимость на эту же сумму. Все нарушения будут исправлены и внесены соответствующие изменения в баланс за 1 квартал 2008 г. Расходы по заработной плате составили 137239 тыс. руб., что составляет 38,3 % от доходов предприятия. Среднемесячная заработная плата одного работающего составляет 10170 руб. Уровень фактической оплаты за оказанные коммунальные услуги составил в целом по обществу 99,7 % (начислено 351337,8 тыс.руб., оплачено 350403,6 тыс.руб.), в том числе: по населению 94,2 % (начислено населению 144721,5 тыс.руб., оплачено 136306,9 тыс.руб.); Общая сумма дебиторской задолженности по предприятию на 1 января 2008 г. составила 38939,7 тыс.руб., что составляет 13 % от общей суммы баланса и 10,9 % от дохода общества. Филиал «Верхнепашинский» в 2007 году сработал с прибылью в размере 3199,0 тыс.руб. Доходы по всем видам деятельности, учитывая внереализационные, составили 65839 тыс.руб., в т.ч. основные платежи 46177 тыс.руб. Общая сумма дебиторской задолженности по филиалу на 1 января 2007 г. составила 9400 тыс.руб., что составляет 10,4% от общей суммы баланса и 14,3% от дохода филиала. Просроченная задолженность составила 4505,6 тыс.руб. Расходы по заработной плате - 33379,5 тыс.руб., что составляет 50,7% от доходов филиала, в 2006 году расходы - 21959,3 тыс.руб., что составляло 36,3% от доходов филиала. Среднемесячная заработная плата одного работающего составляет 9900 руб. Значительную долю расходов по заработной плате составляет увеличение заработной платы АУП на 75,8 % в связи с большим использованием замещения работников, рост по данной категории составил 62 % ( в 2006 году 933,42 тыс.руб., в 2007 году 1516,43 тыс.руб.); по следующим категориям выплат: Отпускные рост на 78,5 % ( в 2006 году 277,2 тыс.руб., в 2007 году 494,8 тыс.руб.); За расширение зоны обслуживания на 308,2 % ( в 2006 году 6,1 тыс.руб., в 2007 году 18,8 тыс.руб.); Материальные поощрения (разовая премия на праздники) на 605,26 % ( в 2006 году 1,9 тыс.руб., в 2007 году 11,5 тыс.руб.); Компенсация отпуска на 418,6 % ( в 2006 году 8,6 тыс.руб., в 2007 году 36 тыс.руб.); Больничные на 200,2 % ( в 2006 году 49,5 тыс.руб., в 2007 году 99,1тыс.руб.); Также дополнительно появились расходы, связанные с выплатой пособий, больничных по беременности и родам 61,51 тыс. руб. По смете расходов денежных средств на содержание аппарата управления в целом экономия составила 79,3 тыс.руб. Уровень фактической оплаты за оказанные коммунальные услуги населению составил 90,9% (начислено населению 38579,7 тыс.руб., оплачено 35083,0 тыс.руб.) Задолженность населения по оплате жилищно-коммунальных услуг на 01.01.2008 г. составляет 6262,1 тыс.руб. Филиал «Подтесовский» в 2007 году сработал прибыльно в размере 412,0 тыс.руб. Основные причин снижения прибыли: по тепловой энергии -8975,3 тыс. руб. (убытки сформировались из-за присоединения котельных п. Епишино и п. Высокогорск, с. Городище т.к. на эти котельные не был утверждён тариф на тепловую энергию и пользовались средним тарифом, а также были произведены незапланированные капитальные ремонты котельный и тепловых сетей. В 2006 году прибыль по реализации тепловой энергии была 9387,4 тыс.руб.) по содержанию и текущему ремонту жилого фонда = - 262,8 тыс.руб. (убыток сформировался из-за содержания общежития по которому сформировался отрицательный результат в размере - 724,5 тыс.руб., сборы по жилищной услуге составили 461,7 тыс.руб. В 2006 году прибыль по содержанию и текущему ремонту жилого фонда была 719,8 тыс.руб.). по дополнительным видам деятельности: оказание услуги баня = -276,5 тыс.руб. (данный убыток сформировался из-за не возмещения затрат по данной услуге, в 2006 году убыток составлял -331,8 тыс.руб.); оказание услуги прачечная = -121,1 тыс.руб. (убыток сформировался из-за уменьшения объёмом производства, в 2006 году убыток составлял -20,9 тыс.руб.); содержание теплохода Ангара 112 = -10,5 тыс.руб. (данный убыток сформировался из-за выплаты компенсации по сокращению работника, в 2006 году убыток составлял -533,4 тыс.руб.); содержание теплохода Транспортный 17 = -1378 тыс.руб. (данный убыток сформировался из-за вложений в ремонт данного теплохода, содержания персонала и не от авизованы доходы от выполненных работ по перевозке грузов, в 2006 году убыток составлял -185,6 тыс.руб.); содержание теплохода Ангара 19 = -76,1 тыс.руб. (данный убыток сформировался из-за оплаты средств за отстой флота, в 2006 году убыток составлял -650,1 тыс.руб.); содержание пожарного поста = -82,6 тыс.руб. (убыток сформировался из-за недофинансирования расходов по содержанию пожарного поста, в 2006 году прибыль составила 7,8 тыс.руб.); содержание и охрана памятника природы = -72,2 тыс.руб. (данный убыток сформировался по причине отсутствия финансирования, в 2006 году убыток составлял -69,8 тыс.руб.); перевозка людей от Подтёсово до Зырянки = - 114,5 тыс.руб.(данный убыток сформировался из-за недофинансирования со стороны районной Администрации, в 2006 году убыток составлял -91,5 тыс.руб.) котельная гаража с. Зырянка = -332,3 тыс.руб. (данный убыток сформировался из-за расторжение договора аренды в виду тёплых климатических условий в зимний период) Доходы по всем видам деятельности, учитывая внереализационные, составили 103214 тыс.руб., в т.ч. основные платежи 56503 тыс.руб. Общая сумма дебиторской задолженности по филиалу на 1 января 2008 г. составила 10013,0 тыс.руб., что составляет 17% от суммы баланса и 9,7% от доходов филиала.. Просроченная задолженность составляет 4263,9 тыс.руб. Расходы по заработной плате 37540,7 тыс.руб., что составляет 36,4% от доходов филиала, в 2006 году расходы - 22893,5 тыс.руб., что составляло 35,8 % от доходов филиала. Среднемесячная заработная плата одного работающего составляет 9715 руб. По смете расходов денежных средств на содержание аппарата управления в целом перерасход составил 136,1 тыс.руб., в том числе по статьям: «Командировочные расходы» 14,6 тыс.руб. «Транспортные расходы» 44,0 тыс.руб. «Затраты на содержание зданий и сооружений» 8,7 тыс.руб. «Подготовка кадров» 14,0 тыс.руб. «Прочие расходы» всего 164,5 тыс.руб. в т.ч. Связь 11,8 тыс.руб. Канцтовары 53,6 тыс.руб. Подписка 19,6 тыс.руб. Содержание и приобретение оргтехники 68,4 тыс.руб. Услуги «Консультант плюс» 13,5 тыс.руб. Типография 68,0 тыс.руб. Уровень фактической оплаты за оказанные коммунальные услуги населению составил 86,4% (начислено населению 45399,5 тыс.руб., оплачено 39246,8 тыс.руб.) Задолженность населения по оплате жилищно-коммунальных услуг на 01.01.2008 г. составляет 11267,2 тыс.руб. Филиал «Ярцевский» в 2007 году получил прибыль в размере 31071,0 тыс.руб., в том числе по основным видам деятельности прибыль составила 28376,5 тыс.руб. Доходы по всем видам деятельности, учитывая внереализационные, составили 109478,0 тыс.руб. в т.ч. основные платежи 39890 тыс.руб. Финансовый результат по основному виду деятельности составил: электроснабжение = +26361,5 тыс.руб.(основной составляющей прибыли является низкая себестоимость отпуска электрической энергии, в связи с тем что в тариф была заложена стоимость работ по капитальному ремонту ДЭС на сумму 18574,43 тыс. руб., фактически израсходовано 80,8 тыс. руб.); Финансовый результат по дополнительным видам деятельности составил +2694,5 тыс.руб., в том числе: реализация бензина = + 442,6 тыс.руб. (основной составляющей прибыли является спрос на продукцию и высокая цена реализации).; заготовка и реализация дров = +25,5 тыс.руб.; прочие услуги = +2733,2 тыс.руб. (данный вид услуг внёс большой вклад для увеличения прибыли за счёт заключённых договоров с высокой запланированной прибылью, по использованию автомобильного и тракторного парка, заготовкой сена, услугам электромонтёра.). Общая сумма дебиторской задолженности по филиалу на 1 января 2008 г. составила 3102,0 тыс.руб., что составляет 4,2% от общей суммы баланса и 2,8% от доходов филиала. Просроченная задолженность составляет 1440,8 тыс.руб. Расходы по заработной плате - 21248,7 тыс.руб., что составляет 19,4% от доходов филиала, в 2006 году расходы - 19858,2 тыс.руб., что составляло 32,2 % от доходов филиала. Среднемесячная заработная плата одного работающего 10061 руб. По смете расходов денежных средств на содержание аппарата управления в целом экономия составила 629,8 тыс.руб. Уровень фактической оплаты за оказанные коммунальные услуги населению составил 93,3% (начислено населению 6235,7 тыс.руб., оплачено 5819,7 тыс.руб.) Задолженность населения по оплате жилищно-коммунальных услуг на 01.01.2008 г. составляет 416,0 тыс.руб. Филиал «Енисейский» в 2007 г. сработал с убытками в размере 5418,0 тыс. руб. в т.ч. по основным видам деятельности убыток составил 790,3 тыс.руб. Доходы по всем видам деятельности, учитывая внереализационные, составили 27173,0 тыс.руб. Финансовый результат по основным видам деятельности в разбивки на виды оказываемых коммунальных услуг составил: отопление = -3256,9 тыс.руб.( убытки сформировались из-за присоединения котельных в течении 2007 года, и на эти котельные не был утверждён тариф на тепловую энергию. Филиал пользовался средним тарифом. В 2008 году данный вид услуги выйдет на рентабельную работу, в виду того, что утверждены экономически обоснованные тарифы); электроснабжение = + 2418,9 тыс.руб.( основной составляющей прибыли является низкая себестоимость отпуска электрической энергии); холодное водоснабжение = +18,0 тыс.руб.(основной составляющей прибыли является экономия средств на ремонт и техническое обслуживание водонапорных башен и водопроводных сетей и общеэксплуатационных затрат по данному виду услуги); вывоз жидких бытовых отходов = + 29,7 тыс.руб. (основной составляющей прибыли является запланированная рентабельность); Финансовый результат по дополнительным видам деятельности составил -4627,7 тыс.руб., в том числе: лесозаготовка = 654,1 тыс.руб. (прибыль сформировались из-за увеличения объёмов заготовки); распиловка круглого леса = 741,3 тыс.руб. (прибыль сформировалась из-за увеличения объёмов распиловки и спросом на рынке продукции по высокой цене); столярный цех = 116,2 тыс.руб. (полученная прибыль обуславливается увеличением заявок на изготовление столярный изделий).; автомобильный парк = -821,1 тыс.руб. (данный убыток сформировался за счёт вложений в ремонт автотракторной техники и низких объёмов работ, т.к. летний период обусловлен нехваткой объёмов перевозок и отпусков водителей, я также подготовительных работ по ремонту техники к завозу угля в зимний период времени).; штраф площадка = 29,1 тыс.руб. ( прибыль сформировалась в следствии продажи техники со штраф площадки.); АТС = 233,5 тыс.руб. (основной составляющей прибыли является запланированная рентабельность и соблюдение расходов согласно запланированной калькуляции. Прибыль от данного вида деятельности в дальнейшем поступать не будет в виду передачи АТС третьим лицам.).; собственное потребление коммунальных услуг, содержание охраны = -5580,8 (данный убыток сформировался от затрат на собственного потребления тепловой энергии, холодного водоснабжения, содержания охраны, ремонт административного здания и его отопления). Общая сумма дебиторской задолженности по филиалу на 1 января 2008 г. составила 1622,0 тыс.руб., что составляет 4,6% от суммы баланса и 6% от доходов филиала. Просроченная задолженность составляет 641,9 тыс. руб. Расходы по заработной плате - 16110,0 тыс.руб., что составляет 59,3% от доходов филиала, в 2006 году расходы – 8656,4 тыс.руб., что составляло 50,0 % от доходов филиала. Среднемесячная заработная плата одного работающего составляет 10170 руб. Руководству филиала необходимо обратить особое внимание на недопустимость увеличения расходов по заработной плате от полученных доходов. Для этого необходимо усилить работу по собираемости платежей за оказанные коммунальные услуги. По смете расходов денежных средств на содержание аппарата управления имеется перерасход денежных средств в сумме 313,2 тыс.руб. в том числе по статьям: Оплата труда 205,7 тыс.руб. Амортизация 360,7 тыс.руб. Командировочные расходы 10,7 тыс.руб. Уровень фактической оплаты за оказанные коммунальные услуги населению составил 86,0% (начислено населению 1480,2 тыс.руб., оплачено 1272,3 тыс.руб.) Задолженность населения по оплате жилищно-коммунальных услуг на 01.01.2008 г. составляет 465,0 тыс.руб. Филиал «Абалаковский» в 2007 г. сработал с убытками в размере 7864,0 тыс.руб., в том числе по основным видам деятельности убыток составил 9177,0 тыс.руб., по дополнительным видам деятельности прибыль в размере 1313,0 тыс.руб. Доходы по всем видам деятельности, учитывая внереализационные, составили 42677,0 тыс. руб., в т.ч. основные платежи 33539 тыс.руб. Финансовый результат по основным видам деятельности составил -9177,0 тыс. руб., в разбивке на виды оказываемых коммунальных услуг: тепловая энергия = -5509,0 тыс. руб. (убытки сформировались из-за сверхнормативного получения тепловой энергии в виде пара от филиала «Северный»); холодное водоснабжение = -2353,9 тыс.руб. (убыток сформировались из-за сверхлимитного потребления холодной воды от филиала Северный» ОАО КНП). водоотведение = -387,3 тыс.руб.(аналогичная ситуация как и по холодному водоснабжению; вывоз ТБО = - 109,1 тыс.руб. (убытки сформировались из-за уменьшения объёмов вывозки твёрдых бытовых отходов и увеличения постоянных затрат участвующих в данной услуге – таких как цеховые и общеэксплуатационные затраты); вывоз ЖБО = 66,1 тыс.руб. (данная прибыль сформировалась из-за экономии затрат практически по всем статьям). содержание и тек. ремонт жил. фонда = - 892,8 тыс. руб. (убытки сформировались по причине предъявления тарифа населению 2005 года, т.е. имеет место перерасход по статьям фонд оплаты труда, цеховых и общеэксплуатационных расходов, а также не отслеживаются показатели получаемых доходов и расходов со стороны ПЭО филиала). Финансовый результат по дополнительным видам деятельности составил 1313 тыс. руб., в том числе: содержание пожарного поста -31,6 тыс.руб. (убыток сформировался из-за недофинансирования расходов по содержанию пожарного поста.); прочие работы и услуги 1164,2 тыс.руб. ремонт межпанельных швов Енисейск -15 =180,4 тыс.руб. Хотя руководством филиала принимались меры по снижению расходов, филиал не получил прибыли по причине сверхнормативного потребления коммунальных услуг на участке «Нефтяник», получаемых от филиала «Северный» ОАО «Красноярскнефтепродукт», которое объясняется конструктивными особенностями существующей системы отопления, холодного и горячего водоснабжения, водоотведения. Учёт коммунальных услуг, получаемых от филиала «Северный» ОАО «Красноярскнефтепродукт» производится по счётчикам, при этом объёмы, отпускаемые населению, превышают нормативные, а сверхнормативное потребление не оплачивается населением. Основным резервом улучшения финансового состояния является запуск новой котельной в с. Абалаково, более тщательная работа с должниками, установкой домовых приборов учета на холодное водоснабжение. Общая сумма дебиторской задолженности по филиалу на 1 января 2007 г. составила 4416,0 тыс.руб., что составляет 12,1% от общей суммы баланса. Просроченная задолженность составляет 2406,2 тыс.руб. Расходы по заработной плате - 17444,0 тыс.руб., что составляет 40,9% от доходов филиала в 2006 году расходы – 13331,8 тыс.руб., что составляло 32,2 % от доходов филиала. Среднемесячная заработная плата одного работающего составляет 9029 руб. По смете расходов денежных средств на содержание аппарата управления в целом экономия составила 510,9 тыс.руб. Уровень фактической оплаты за оказанные услуги населению составил 92,7% (начислено населению 28945,5 тыс.руб., оплачено 26846,4 тыс.руб.) Задолженность населения по оплате жилищно-коммунальных услуг на 01.01.2008 г. составляет 2896,0 тыс.руб. V. Итоги и перспективы 1. Результаты предпринимательской деятельности Общества за отчетный период общим собранием учредителей охарактеризованы как удовлетворительные. 2. В 2008 году Общество планирует использовать в работе собственные возможности при капитальном ремонте объектов производственного назначения, осваивать новые виды услуг (лесозаготовка, перевоз грузов, подрядные работы). Генеральный директор В. Л. Гарманов. Финансовый директор – главный бухгалтер Н.С. Ершова. |
Похожие:
 |
Методические рекомендации по заполнению форм расчетов (обоснований)... Рабочая группа по совершенствованию нормативно-методической базы по вопросам ведения образовательными организациями высшего образования... |
 |
Сведения о проверке финансово-хозяйственной деятельности подведомственного учреждения Финансово-экономическим отделом проведена плановая проверка финансово-хозяйственной деятельности государственного казенного учреждения... |
|
Анализ хозяйственной деятельности Результаты производственной, коммерческой, финансовой и других видов хозяйственной деятельности зависят от разнообразных факторов,... |
|
Задачи анализа хозяйственной деятельности 2 Методика анализа объема... Анализ хозяйственной деятельности на предприятии зао «Константин и К» г. Озерска |
|
1. 2 Общие сведения о проектируемом объекте. 11 Описание вариантов достижения цели намечаемой хозяйственной деятельности. Основные проектные решения. 18 |
|
И анализа хозяйственной деятельности отчет по практике по комплексному... По практике по комплексному экономическому анализу хозяйственной деятельности на предприятии |
|
Проверки финансово-хозяйственной деятельности Обществом за отчетный период задач, направленных на предотвращение перегрузок сетевого оборудования единой национальной (общероссийской)... |
|
Информация по результатам проверки финансово-хозяйственной деятельности ку «Зина» Год проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности казенного учреждения Ханты-Мансийского автономного округа – Югры «Социально-реабилитационный... |
|
«Выборгский район» Ленинградской области постановление Об изменении типа муниципального бюджетного учреждения «Бюро по административно-хозяйственной деятельности» с целью создания муниципального... |
|
Мероприятия и предложения по повышению эффективности финансово-хозяйственной... Теоретические основы эффективности финансово-хозяйственной деятельности предприятия |
|
Отчет о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности... Думы Постельгой Э. А., специалистами отдела контрольно-счетной палаты: консультантом Юровой Е. Л. (руководитель), консультантом Горбуновым... |
|
Информация о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности... В. В., Тарасовой С. В., Ломакиной О. В. с 25. 05. 2012г по 06. 07. 2012г проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности... |
|
Проблемные ит в судопроизводстве и построение системы «электронного... Магистранта кафедры финансового права и правового регулирования хозяйственной деятельности |
|
Информация о проведенном контрольном мероприятии Проверка финансово-хозяйственной... Проверка финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения |
|
Отчет о результатах контрольного мероприятия «Проверки финансово-хозяйственной... «Проверки финансово-хозяйственной деятельности му редакция газеты «Новая жизнь» мо го «Смирныховский» |
|
Отчет по результатам ревизии финансово-хозяйственной деятельности тсж «Мурино» за 2014 год Председателем Правления тсж петровым В. В. на основании решения Правления тсж о проведении ревизии финансово-хозяйственной деятельности... |