Порядок работы с закрытой частью Сводного реестра главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета

• 
  подлинник разрешения на открытие Лицевого счета по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, в территориальном органе Федерального казначейства, оформленного в установленном порядке;
  
• 
  заявление на открытие Лицевого счета;
  
• 
  карточка образцов подписей, заверенная подписью руководителя (его заместителя) вышестоящей организации и оттиском гербовой печати вышестоящей организации или нотариально (карточка получателя средств, находящегося в ведении Министерства обороны Российской Федерации, подписывается руководителем данного получателя и заверяется подписью руководителя и оттиском гербовой печати вышестоящей организации).
  

• 
  заявление на открытие Лицевого счёта;
  
• 
  карточка образцов подписей, заверенная подписью руководителя (его заместителя) вышестоящей организации и оттиском гербовой печати вышестоящей организации или нотариально;
  
• 
  копия учредительного документа, заверенная учредителем или нотариально (при наличии в юридическом деле – не представляется);
  
• 
  копии законодательных и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, являющихся основанием для осуществления операции со средствами, поступающими во временное распоряжение Клиента.
  

• 
  заявление на открытие Лицевого счета;
  
• 
  копия учредительного документа, заверенная учредителем или нотариально (при наличии в юридическом деле – не представляется);
  
• 
  копия документа о государственной регистрации, заверенная учредителем или нотариально либо органом, осуществившим государственную регистрацию (при наличии в юридическом деле – не представляется);
  
• 
  карточка образцов подписей, заверенная подписью руководителя (его заместителя) вышестоящей организации и оттиском гербовой печати вышестоящей организации или нотариально;
  
• 
  копия свидетельства налогового органа о постановке на учет, заверенная нотариально либо выдавшим его налоговым органом (при наличии в юридическом деле – не представляется).
  

• 
  заявление на открытие Лицевого счёта;
  
• 
  копии договоров на передачу в аренду федерального имущества, заключённые арендодателем с арендаторами в соответствии с законодательством РФ. Копии договоров оформляются в отдельное дело.
  

• 
  подлинник разрешения на открытие отдельного лицевого счета с признаком 07, оформленный по установленной форме главным РБС или РБС соответственно;
  
• 
  заявление на открытие Лицевого счета;
  
• 
  карточка образцов подписей, заверенная подписью руководителя (его заместителя) вышестоящей организации и оттиском гербовой печати вышестоящей организации или нотариально.
  

• 
  заявление на переоформление Лицевого счета (заявление может быть составлено единое по всем лицевым счетам, открытым данному Клиенту). На заявлении на переоформление лицевого счета Клиента на каждом экземпляре карточки и в Книге регистрации лицевых счетов указывается новый номер Лицевого счета Клиента.
  

• 
  копия документа об изменении наименования, заверенная учредителем (вышестоящим РБС);
  
• 
  заявление на переоформление Лицевого счета;
  
• 
  карточка образцов подписей, заверенная в установленном порядке.
  

• 
  по заявлению на закрытие Лицевого счета, представленное Клиентом в связи с реорганизацией, изменением подчиненности главному РБС, завершением работы ликвидационной комиссии, переходом Клиента на обслуживание в другой орган федерального казначейства и его убытием с места временной дислокации на место постоянного нахождения;
  
• 
  в связи с исключением РБС, ПБС из Реестра, а также в иных случаях, предусмотренных постановлениями Правительства Российской Федерации и нормативными правовыми актами Министерства финансов Российской Федерации.
  

• 
  копия документа о ликвидации и о назначении ликвидационной комиссии с указанием в нем срока действия ликвидационной комиссии, заверенная органом, принявшим решение о ликвидации, или учредителем;
  
• 
  карточка образцов подписей ликвидационной комиссии;
  
• 
  заявление на закрытие Лицевого счета, оформленное ликвидационной комиссией, по завершению работы ликвидационной комиссией;
  
• 
  копия выписки из единого государственного реестра юридических лиц о ликвидации юридического лица, заверенная в установленном порядке.
  

• 
  заявление на закрытие Лицевого счёта;
  
• 
  копия документа, являющегося основанием для перехода Клиента на обслуживание в другой орган Федерального казначейства.
  

• 
  заявление на открытие Лицевого счета;
  
• 
  документ, являющийся основанием для перехода Клиента на обслуживание в другой орган Федерального казначейства;
  
• 
  опись с приложением копии учредительного документа, разрешения на открытие счета в подразделении расчетной сети Банка России или кредитной организации (филиале), копии свидетельства налогового органа о постановке на учет, копии положения об обособленном подразделении, копии уведомления о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения обособленного подразделения на территории Российской Федерации, оформленных в установленном порядке, в случае, если органы Федерального казначейства расположены на территории одного субъекта Российской Федерации. В Юридическом деле Клиента в органе Федерального казначейства по прежнему месту его обслуживания хранятся копии указанных документов;
  
• 
  карточка образцов подписей, заверенная в установленном порядке.
  

• 
  заявление на открытие Лицевого счета. В заявлении на открытие лицевого счета в поле "Приложения" вместо наименования отсутствующих документов, необходимых для открытия Лицевого счета, указывается срок, в течение которого они должны быть представлены Клиентом в Отделение. При предъявлении Клиентом Уполномоченному работнику ОР и операционной работы недостающих документов, необходимых для открытия Лицевого счета, дополнительно представляется новое заявление на открытие Лицевого счета, в поле "Приложения" которого указывается наименование прилагаемых документов;
  
• 
  карточка образцов подписей, заверенная подписью руководителя (его заместителя) вышестоящей организации и оттиском гербовой печати вышестоящей организации или нотариально. Если руководитель Клиента остается прежним, допускается оформление карточки образцов подписей без заверения подписью руководителя (его заместителя) вышестоящей организации и оттиском гербовой печати вышестоящей организации или нотариально. Карточка образцов подписей принимается по разрешительной надписи руководителя Отделения или его заместителя (в левом верхнем углу на лицевой стороне карточки образцов подписей) после сверки Уполномоченным работником ОР и операционной работы проставленной на ней подписи руководителя Клиента с образцом его подписи на ранее представленной карточке образцов подписей. Карточка образцов подписей, оформленная без заверения в установленном порядке, действует в течение срока, указанного Клиентом в поле карточки "Особые отметки", но не более трех месяцев со дня ее оформления;
  
• 
  акт приемки-передачи кассовых и фактических расходов по Лицевому счету Клиента, в двух экземплярах.
  

• 
  заявление на закрытие Лицевого счёта;
  
• 
  копия решения о реорганизации, принятого его учредителем либо иным уполномоченным на то учредительными документами органом;
  
• 
  копия документа о согласии уполномоченных государственных органов на такую реорганизацию (слияние, преобразование);
  
• 
  копия документа о решении уполномоченных государственных органов или суда на такую реорганизацию (разделение, выделение).
  

• 
  заявление на закрытие Лицевого счёта;
  
• 
  копия решения о реорганизации, принятого его учредителем либо иным уполномоченным на то учредительными документами органом;
  
• 
  копия документа о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности присоединённого юридического лица, заверенная в установленном порядке;
  
• 
  копия документа о согласии уполномоченных государственных органов на такую реорганизацию.
  

• 
  заявление на закрытие Лицевого счёта;
  
• 
  письмо получателя средств, создавшего обособленное подразделение, о намерении закрытия этого Лицевого счёта;
  

• 
  дата открытия лицевого счета;
  
• 
  наименование клиента;
  
• 
  номер лицевого счета;
  
• 
  номера и даты писем Отделения об открытии и закрытии лицевого счета, направленных налоговым органам, органам негосударственных внебюджетных фондов;
  
• 
  дата закрытия лицевого счета;
  
• 
  примечание.
  

• 
  платежное поручение;
  
• 
  Заявка на перечисление средств федерального бюджета по обеспечению расходов;
  
• 
  реестр электронных платежных поручений к файлу для отправки в банк (далее - реестр ЭПП);
  
• 
  выписка из лицевого счета с приложениями;
  
• 
  расходные расписания, иные документы.
  

• 
  Управление Федерального казначейства по Самарской области (далее – Управление);
  
• 
  отдел расходов и операционной работы Отделения;
  
• 
  отдел бюджетного учета и отчетности по операциям бюджетов Отделения (далее – отдел бюджетного учета);
  
• 
  получатели средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (далее – получатели);
  
• 
  учреждения Банка России или иные кредитные организации (далее - учреждения Банка).
  

• 
  проверяет правильность оформления платежного поручения на соответствие установленным требованиям;
  
• 
  проверяет соответствие показателей бюджетной классификации РФ в платежном документе, содержанию производимой операции;
  
• 
  проверяет наличие документов, подтверждающих возникновение у клиентов денежных обязательств;
  
• 
  проверяет правильность и полноту заполнения поля «Назначение платежа» платежных поручений;
  
• 
  проверяет соответствие сумм, указанных в платежном поручении, остатку отраженных на лицевом счете получателя лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования;
  
• 
  проверяет соответствие подписей на платежном поручении имеющимся образцам в карточке образцов подписей;
  
• 
  проверяет правильность указанных в платежном поручении банковских реквизитов;
  
• 
  вводит платёжное поручение в электронном виде или вручную в программный комплекс;
  
• 
  сверяет электронный образ платежного поручения в программном комплексе с оригиналом;
  
• 
  проставляет на оригинале платежного поручения штампы «Принято» и «Проверено»;
  
• 
  возвращает платежные поручения, не прошедшие контроль, с письменным обоснованием причин возврата;
  
• 
  исполняет платежные поручения, принятые от получателей средств федерального бюджета до 13 часов, а по получателям средств областного бюджета до 16-00 часов, этим же днём. Платежные поручения, принятые после указанного времени, исполняются следующим операционным днём;
  
• 
  формирует файл ЭПП и реестр платёжных документов;
  
• 
  распечатывает реестр платёжных документов, проверяет его на соответствие файлу ЭПП и проставляет на нем подпись;
  
• 
  передаёт бумажный носитель реестра платёжных документов, оригиналы платёжных поручений уполномоченному работнику, наделенному правом второй подписи и файл ЭПП.
  

• 
  проверяет правильность оформления платежного поручения на соответствие установленным требованиям;
  
• 
  проверяет оригинал платежного поручения на наличие штампов «Принято» и «Проверено»;
  
• 
  проверяет соответствие показателей бюджетной классификации РФ в платежном поручении, содержанию производимой операции;
  
• 
  проверяет наличие документов, подтверждающих возникновение у получателя денежных обязательств;
  
• 
  проверяет правильность и полноту заполнения поля «Назначение платежа» платежных поручений;
  
• 
  возвращает оригиналы платежных поручений, не прошедшие контроль, ответственному исполнителю, осуществляющему формирование рейса платёжных документов, для последующего возврата исполнителю, ответственному за прием платежных документов от получателей;
  
• 
  проверяет полноту файла ЭПП на соответствие бумажному носителю реестра платежных документов;
  
• 
  подписывает бумажный носитель реестра платёжных документов, проставляет ЭЦП на файл ЭПП;
  
• 
  передает бумажный носитель реестра платёжных документов вместе с оригиналами платёжных поручений руководителю (заместителю руководителя) Отделения.
  

• 
  формирует, распечатывает Заявку на основании представленных получателями платежных поручений, вошедших в состав файла ЭПП;
  
• 
  выгружает файл Заявки из ППО;
  
• 
  проверяет Заявку по сумме на соответствие файлу ЭПП и на соответствие бумажному носителю;
  
• 
  конвертирует файл Заявки для создания архивного файла;
  
• 
  подписывает Заявку на бумажном носителе, проставляет ЭЦП на Заявке в электронном виде и передает руководителю (заместителю руководителя) Отделения.
  

• 
  проверяет Заявку на бумажном носителе на наличие ЭЦП уполномоченного работника отдела расходов и операционной работы на Заявке в электронном виде;
  
• 
  проверяет Заявку по сумме на соответствие файлу ЭПП и на соответствие бумажному носителю;
  
• 
  подписывает Заявку на бумажном носителе и проставляет ЭЦП на Заявке в электронном виде и передает уполномоченному работнику отдела расходов и операционной работы;
  
• 
  проверяет бумажный носитель реестра платежных документов на наличие подписей лиц, наделенных правом второй подписи, и уполномоченного работника отдела расходов и операционной работы;
  
• 
  проверяет оригинал платежного поручения на наличие штампов «Принято» и «Проверено»;
  
• 
  проверяет пакет документов на соответствие показателей бюджетной классификации РФ, содержанию проводимой операции, наличие оправдательных документов на совершение платежа, полноту и правильность оформления реестра платёжных документов;
  
• 
  проверяет наличие ЭЦП уполномоченного работника, наделенного правом второй подписи, полноту файла ЭПП на соответствие бумажному носителю реестра платежных документов;
  
• 
  возвращает оригинал платежных поручений, не прошедших контроль, уполномоченному работнику отдела расходов и операционной работы;
  
• 
  подписывает бумажный носитель реестра платежных документов, проставляет ЭЦП на файл ЭПП и передает уполномоченному работнику отдела расходов и операционной работы.
  

• 
  проверяет ЭПП и Заявку в электронном виде на наличие ЭЦП руководителя (заместителя руководителя) Отделения;
  
• 
  архивирует Заявку;
  
• 
  передаёт файлы с ЭПП и Заявкой в Управление;
  
• 
  контролирует получение файлов с ЭПП и Заявкой Управлением;
  
• 
  передает бумажный носитель реестра платежных документов уполномоченному работнику отдела бюджетного учета и отчетности.
  

• 
  принимает из Управления файлы с выписками и приложениями по субсчетам, счетам Отделения за предыдущий операционный день с приложениями;
  
• 
  проверяет наличие и подлинность ЭЦП;
  
• 
  снимает ЭЦП;
  
• 
  разархивирует, распечатывает выписки с приложениями в 1 экземпляре;
  
• 
  проверяет полноту укомплектованности выписки;
  
• 
  проставляет на выписке штамп «Получено», дату и подписи;
  
• 
  загружает электронную выписку в ППО;
  
• 
  производит операции по восстановлению кассовых расходов на лицевых счетах получателей;
  
• 
  проверяет выписки по кассовому расходу на соответствие описям платежных документов, пакету ЭПД;
  
• 
  подтверждает операции на лицевых счетах получателей на основании выписки их лицевого счета Отделения;
  
• 
  передает для проверки отработанные выписки с приложениями в отдел бюджетного учета и отчетности.
  

• 
  получает из Управления файл с расходными расписаниями;
  
• 
  проверяет наличие и подлинность ЭЦП на расходных расписаниях;
  
• 
  снимает ЭЦП;
  
• 
  копирует на сетевой диск файлы с расходными расписаниями;
  
• 
  регистрирует в журнале регистрации с указанием даты, времени и имени файла;
  
• 
  распечатывает расходные расписания.
  

• 
  загружает расходные расписания в ППО;
  
• 
  осуществляет контроль на соответствие установленным формам и порядку заполнения расходного расписания;
  
• 
  осуществляет контроль на не превышение поступивших объемов финансирования лимитам бюджетных обязательств, нарастающим итогом с начала года в разрезе показателей бюджетной классификации;
  
• 
  проставляет на расходных расписаниях штампы «Принято», «Исполнено» дату, время и подпись;
  
• 
  формирует файл с квитанцией о принятии к обработке расходных расписаний тем же рабочим днём;
  
• 
  формирует файл с извещением об аннулировании расходного расписания, не соответствующего установленным требованиям, с указанием причин;
  
• 
  формирует файл с извещением о принятии на учёт расходного расписания на уменьшение лимитов бюджетных обязательств и объёмов финансирования.
  

• 
  архивирует и передает в Управление файл с квитанцией о принятии к обработке расходных расписаний;
  
• 
  архивирует и передает в Управление файл с извещением об аннулировании расходных расписаний;
  
• 
  архивирует и передает в Управление файл с извещением о принятии на учет расходных расписаний на уменьшение.
  

• 
  принимает от распорядителей расходные расписания (реестры расходных расписаний) на финансирование подведомственных организаций в электронном виде и на бумажном носителе;
  
• 
  осуществляет контроль на соответствие установленным формам и порядку заполнения расходного расписания;
  
• 
  загружает расходные расписания (реестры расходных расписаний) в ППО;
  
• 
  проверяет расходные расписания (реестры расходных расписаний) на наличие нераспределённых лимитов бюджетных обязательств, остатков денежных средств на лицевом счете распорядителя, соответствие электронного файла бумажному носителю, соответствие подписей карточке образцов подписей;
  
• 
  проставляет на принятых к исполнению расходных расписаниях (реестрах расходных расписаний) штамп «Принято», дату, время и подпись ответственного исполнителя. В случае непринятия возвращает распорядителю расходные расписания (реестры расходных расписаний) с письменным обоснованием причин возврата;
  
• 
  регистрирует расходные расписания (реестры расходных расписаний) в «Журнале регистрации расходных расписаний»;
  
• 
  проставляет на исполненных расходных расписаниях (реестрах расходных расписаний) штамп «Исполнено», дату, подпись;
  
• 
  формирует файл с расходными расписаниями;
  
• 
  формирует и распечатывает реестр расходных расписаний на бумажном носителе;
  
• 
  проставляет подпись на реестре расходных расписаний на бумажном носителе и передает работнику, осуществляющему брошюровку ежедневных документов бюджетного учета.
  

• 
  проставляет ЭЦП на файле с расходными расписаниями;
  
• 
  передает файлы с расходными расписаниями в Управление;
  
• 
  контролирует получение Управлением файла с расходными расписаниями;
  
• 
  принимает из Управления файл с Извещением о принятии на учет расходного расписания на уменьшение лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования.
  

• 
  формирует, распечатывает Заявку на основании представленных получателями платежных поручений, вошедших в состав файла ЭПП;
  
• 
  выгружает файл Заявки из ППО;
  
• 
  проверяет Заявку по сумме на соответствие файлу ЭПП и на соответствие бумажному носителю;
  
• 
  конвертирует файл Заявки для создания архивного файла;
  
• 
  подписывает Заявку на бумажном носителе, проставляет ЭЦП на Заявке в электронном виде и передает руководителю (заместителю) Отделения.
  

• 
  проверяет Заявку на бумажном носителе на наличие ЭЦП уполномоченного работника отдела расходов и операционной работы на Заявке в электронном виде;
  
• 
  проверяет Заявку по сумме на соответствие реестру платежных документов;
  
• 
  подписывает Заявку на бумажном носителе и проставляет ЭЦП на Заявке в электронном виде и передает в отдел расходов и операционной работы.
  

Приложение № 5