Порядок работы с закрытой частью Сводного реестра главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета

Первый экземпляр Заявки на получение наличных средств (ф.0510033), оформленный подписями должностных лиц клиентов (при электронном обмене с клиентом – штамп верификатора), со штампами «Принято», «Проверено», «Исполнено»;

Платежные документы к выпискам из лицевых счетов клиентов прилагаются в порядке их отражения в выписке.

Реестры на оплату расходных платежных документов, санкционированных Министерством управления финансами Самарской области (финансовыми органами муниципальных образований), получаемых отделениями в электронном виде (с отметкой о получении), формируются в отдельное дело.

2.3.1. Ответственный работник отдела бюджетного учета и отчетности после закрытия операционного дня:

• 
  формирует в ППО Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета (ф.0511009) по движению средств на основании платежных документов по счетам №40204;
  
• 
  сверяет с выпиской банка остаток на начало дня, остаток на конец дня, суммы поступлений в бюджет, сумму выбытий из бюджета;
  
• 
  сверяет раздел 1 «Поступления в бюджет» с Ведомостью по кассовым поступлениям бюджета, раздел 2 «Выбытия из бюджета» с Ведомостью по кассовым выплатам из бюджета;
  
• 
  сверяет с данными Журнала по прочим операциям, Главной книги;
  
• 
  сохраняет в электронном виде в формате Excel elEУ на локальном диске.
  

2.3.2. По мере движения средств, уполномоченный работник отдела расходов и операционной работы:

• 
  формирует Ведомости учета невыясненных поступлений (ф.0511015) по счетам №№40105, 40302, 40503;
  
• 
  проверяет с первичными учетными документами, прилагаемыми к выписке из субсчета или выписке банка, отнесенными на невыясненные поступления;
  
• 
  контролирует сроки нахождения денежных средств на счете невыясненных поступлений;
  
• 
  подписывает и передает их ответственному работнику в отдел бюджетного учета и отчетности;
  

• 
  проверяет правильность отражение сумм невыясненных поступлений в Ведомости учета невыясненных поступлений по счетам бюджетного учета;
  
• 
  сверяет с данными Главной книги;
  
• 
  брошюрует документы в отдельные дела по каждому счету.
  

2.3.3. Ответственный работник отдела бюджетного учета и отчетности формирует в ППО и сохраняет в электронном виде в формате Excel на локальном диске Справки (ф.0504833):

• 
  на полученные ЛБО по счету № 40105 по расходным расписаниям и полученные ЛБО по дополнительному финансированию за счет арендных платежей, сверяет с полученными расходными расписаниями (ф.0512043) и Уведомлениями о лимите бюджетных обязательств (ф.0512195);
  
• 
  на переданные ЛБО по счету № 40105 по расходным расписаниям, сверяет с переданными расходными расписаниями;
  
• 
  по кассовым выбытиям получателей средств бюджетов по счетам № 40105, 40201, 40302, 40503;
  
• 
  по кассовым поступлениям по счетам № 40302, 40503;
  
• 
  по восстановлению кассовых выбытий по счетам № 40105, 40201, 40503, сверяет с выпиской из субсчета.
  

Ответственный работник отдела расходов и операционной работы формирует Справки (ф.0504833):

• 
  при уточнении кодов бюджетной классификации доходов, расходов и источников финансирования дефицитов бюджетов, сверяет с Уведомлениями об уточнении кода бюджетной классификации РФ по произведенным кассовым выплатам (ф.0504823) и Уведомлениями об уточнении вида и принадлежности платежа;
  
• 
  при уточнении невыясненных поступлений, на мемориальные ордера при перемещении со счета невыясненных поступлений на лицевой счет клиента;
  
• 
  при перемещении средств между лицевыми счетами, на мемориальные ордера на перемещение средств.