                       Содержание
Введение
Данный отчет представляет собой отчет о прохождении практики в ПАО Банк ВТБ 24 с 3 июля 2017 года по 30 июля 2017 года.
Сегодня Банк ВТБ 24 — это надежный финансовый институт, экономические показатели которого свидетельствуют о стабильности и значительном потенциале. Основываясь на многолетнем опыте, ПАО ВТБ 24 интенсивно развивается и укрепляет свои позиции крупного российского универсального коммерческого Банка с современными банковскими технологиями.
Целью производственной практики является систематизация и углубление теоретических знаний студента, формирование практический умений студента на основе изучения деятельности организации.
Задачами практики являются:
– ознакомление со спецификой экономической и финансовой деятельности на объекте практики;
– изучение бизнес-процессов хозяйственной и финансовой деятельности объектов практики;
– получение практических навыков применения методов сбора и обработки информации о приоритетных проектно-ориентированных проблемах и процессах;
– всестороннее изучение объекта практики с позиции принятия и исполнения управленческих решений экономического и финансового характера;
– получение навыков профессиональной деятельности экономиста в соответствии с квалификационной характеристикой направления подготовки 38.03.01 «Экономика».
Источниками информации являются нормативная и научная литература, учебная литература, статьи из журналов по соответствующей тематике, а также информация с официального сайта банка, Интернет ресурсы.
1 Краткая характеристика ПАО ВТБ 24
Банк ВТБ 24 (публичное акционерное общество) (далее по тексту - ВТБ24, Банк) – один из крупнейших участников российского рынка Банковских услуг. Банк входит в состав международной финансовой группы ВТБ и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса. Девиз ПАО ВТБ 24 – «Надёжный банк с государственным подходом»
Банк имеет полное фирменное наименование на русском языке – Банк ВТБ 24 (публичное акционерное общество) и полное фирменное наименование на английском языке – Bank VTB 24 (public joint-stock company). Банк имеет сокращенное фирменное наименование на русском языке – ВТБ 24 (ПАО) и сокращенное фирменное наименование на английском языке – VTB 24 (PJSC).
Место нахождения: 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35.
Филиал №5440 «Омский» 644010, г. Омск, ул. Маяковского/ул. Маршала Жукова, д.37/101, корп. 1 (800) 33-24-24.
Основной целью деятельности Банка является получение прибыли при осуществлении банковских операций. Осуществление банковских операций производится на основании специального разрешения (лицензии) Банка России в порядке, установленном Федеральным законом "О банках и банковской деятельности”.
ВТБ24 предлагает широкий спектр продуктов и услуг для частных лиц и предприятий малого бизнеса: выпуск Банковских карт, потребительское и ипотечное кредитование, услуги дистанционного управления счетами, срочные вклады, денежные переводы, программы кредитования и расчетно-кассового обслуживания субъектов малого бизнеса.
Основной целью деятельности Банка является получение прибыли при осуществлении банковских операций.
Ключевыми задачами ПАО ВТБ 24 являются:
– сохранение тенденции опережающего рынок роста кредитного и депозитного портфеля;
– обеспечение качества кредитного портфеля как в части управления просроченной задолженностью и ее сбором, так и в части адаптации кредитных процедур к негативным рыночным факторам;
– повышение эффективности управления затратами;
– оптимизация существующей сети продаж;
– модернизация ключевых банковских систем;
– совершенствование клиентского обслуживания;
– модернизация ключевых банковских систем;
– развитие региональной сети.
На сегодняшний день ВТБ24 - второй по величине розничный Банк в России. Акционерами ВТБ24 являются Банк ВТБ (ПАО) - доля в уставном капитале 99,9%, миноритарные акционеры - общая доля в уставном капитале - 0,1%. По состоянию на 1 января 2017 года уставный капитал ВТБ24 составлял 113,4 млрд рублей, собственные средства - 238,6 млрд рублей.
Деятельность Банка регулируется Банком России в соответствии с Генеральной лицензией от 29.10.2014 года №1623 на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте с юридическими и физическими лицами и лицензией от 29.10.2014 года № 1623 на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
Деятельность Банка регулируется Банком России в соответствии с Генеральной лицензией от 29.10.2014 года №1623 на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте с юридическими и физическими лицами и лицензией от 29.10.2014 года № 1623 на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
Банк также имеет выданные Федеральной службой по финансовым рынкам следующие лицензии на осуществление:
– брокерской деятельности № 077-03219-100000 от 29 ноября 2000 года;
– депозитарной деятельности № 077-03752-000100 от 07 декабря 2000 года;
– дилерской деятельности № 077-03311-010000 от 29 ноября 2000 года;
– деятельности по управлению ценными бумагами № 077-03391-001000 от 29 ноября 2000 года;
– деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов № 22-000-1-00041 от 30 октября 2001 года.
Кроме того, ПАО ВТБ 24 имеет лицензию на осуществление работ и услуг в отношении шифровальных средств от 16.12.2014 года№ 13987 Н.
Банк включен в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов 21.02.2005 года под номером 680.
Банк является кредитной организацией. Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральным законом «Об акционерных обществах», другими федеральными законами, иными правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Банка России (далее - законодательство) и настоящим Уставом.
Банк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, и отвечает им по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять гражданские права и нести гражданские обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.
Банк ВТБ 24 (ПАО) может осуществлять следующие банковские операции:
– привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
– размещать указанные в предыдущем абзаце настоящего пункта привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
– открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
– осуществлять переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе, банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
– инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
– покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
– привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
– выдавать банковские гарантии;
– осуществлять переводы денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).
Помимо перечисленных выше банковских операций ВТБ 24 (ПАО) вправе осуществлять следующие сделки:
– выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;
– приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
– осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
– осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством;
– предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
– приобретать, продавать или иным образом отчуждать акции и доли в уставных капиталах юридических лиц;
– осуществлять лизинговые операции;
– оказывать консультационные и информационные услуги.
Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством. Банковские операции и иные сделки осуществляются Банком как в рублях, так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии.
В соответствии с п.2 ст. 226.1. Налогового Кодекса Российской Федерации ВТБ 24 (ПАО), как брокер, осуществляющий в интересах клиента операции с ценными бумагами и (или) операции с финансовыми инструментами срочных сделок на основании договора на брокерское обслуживание, признается налоговым агентом клиента, определяет налоговую базу клиента, производит расчет, удержание и перечисление сумм налога на доходы физических лиц (далее – НДФЛ) в налоговые органы по всем операциям, осуществленным Банком в интересах клиента в соответствии с вышеуказанным договором.
Физические лица, заключившие договор на брокерское обслуживание, являются налогоплательщиками в соответствии с п.1 ст.207 НК РФ.
Налоговая ставка в соответствии со ст.224 НК РФ установлена:
– Для налоговых резидентов - в размере 13 %;
– Для физических лиц, не являющимися налоговыми резидентами – 30 %.
Описание структуры управления банком
Структура аппарата управления ПАО ВТБ 24, т.е. схема подчиненности подразделений представлена в Приложении А.
Органами управления Банка являются:
– Общее собрание акционеров;
– Наблюдательный совет;
– Президент - Председатель Правления - единоличный исполнительный орган;
– Правление - коллегиальный исполнительный орган.
Высшим органом управления Банка является Общее собрание акционеров. В том случае, если все голосующие акции Банка принадлежат одному акционеру, решения по вопросам, относящимся к компетенции Общего собрания акционеров, принимаются этим акционером единолично и оформляются письменно. При этом положения настоящего раздела, определяющие порядок и сроки подготовки, созыва и проведения Общего собрания акционеров, не применяются, за исключением положений, касающихся сроков приведения годового Общего собрания акционеров.
В компетенцию Наблюдательного совета Банка входит решение вопросов общего руководства деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и настоящим Уставом к компетенции Общего собрания акционеров.
По решению Общего собрания акционеров членам Наблюдательного совета Банка в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими функций членов Наблюдательного совета Банка. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением Общего собрания акционеров.
Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным исполнительным органом Банка - Президентом-Председателем Правления и коллегиальным исполнительным органом Банка - Правлением. Исполнительные органы подотчетны Общему собранию акционеров и Наблюдательному совету Банка.
Образование исполнительных органов Банка и досрочное прекращение их полномочий осуществляется по решению Наблюдательного совета Банка. Решением Наблюдательного совета Банка определяется количественный и персональный состав Правления.
Срок полномочий Президента - Председателя Правления и иных членов Правления также определяется решением Наблюдательного совета Банка об образовании исполнительных органов Банка, но не может превышать пяти лет.
Заместители Президента-Председателя Правления являются членами Правления по должности.
К компетенции исполнительных органов Банка относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров или Наблюдательного совета Банка.
Рассмотрение функций отделов банка (положений отделов), внешних и внутренних информационных связей банка
Внутренние структурные подразделения Банка ВТБ24 (ПАО):
Служба внутреннего контроля создается для осуществления внутреннего контроля и содействия органам управления банка для обеспечения эффективного функционирования банка.
Юридический отдел: разрабатывает нормативные документы и изменения в уставе банка; контролирует выполнение уставных положений и правильность оформления банковских сделок; составляет договоры, акты залога и другие деловые бумаги и т.п.
Бухгалтерия: выполняет работу по ведению бухгалтерского учета; обеспечивает руководителей, кредиторов, инвесторов, аудиторов и других пользователей бухгалтерской отчетности сопоставимой и достоверной бухгалтерской информацией по данному направлению учета; разрабатывает формы первичных документов, а также формы документов для внутренней бухгалтерской отчетности и т.п.
Отдел кадров: планирует численность и использование персонала; организует обучение и повышение квалификации кадров; управляет фондами заработной платы; осуществляет набор персонала и его расстановку.
Управление корпоративного бизнеса и ритейла обеспечивает выполнение банком плановых финансовых показателей; руководит структурными подразделениями банка в части обслуживания клиентов; осуществляет организацию и контроль работы дополнительных офисов банка.
Планово-экономический отдел осуществляет планирование показателе финансовой деятельности банка, организацию денежного обращения и контроль за соблюдением клиентами порядка работы с денежной наличностью и другое.
Отдел розничного бизнеса осуществляет планирование деятельности дополнительных офисов банка; разрабатывает и внедряет единые стандарты при обслуживании клиентов, организует мероприятия по продвижению услуг банка, проводит регулярный мониторинг качества продаваемых услуг.
Отдел автоматизации обеспечивает поддержку программных средств, используемых в банке, разработку нового и совершенствования используемого программного обеспечения, оказание методической помощи подразделениям банка по вопросам использования установленных программных средств.
Отдел кассовых операций: обеспечивает кассовое обслуживание клиентов и осуществляет обмен, прием наличных денежных средств от юридических и физических лиц в операционное и послеоперационное время покупку и продажу валют, продажа драгоценных монет, прием оплаты кредитов.
Группа сопровождения операций: осуществление банковского экономического контроля.
Отдел по работе с проблемными активами: отслеживание проблемных активов и разработка путей и способов их устранения.
Отдел корпоративного бизнеса: работа с зарплатными проектами, заключение корпоративных соглашений.
Отдел обслуживания: функционирует как подразделение, обеспечивающее расчетное обслуживание клиентов - открытие счетов, прием средств во вклады, выдача и обслуживание дебетовых карт и т.п.
Отдел продажи розничных продуктов: оформление заявок на кредиты, кредитные карты, депозиты, а также дальнейшее ведение данных продуктов.
Отдел ипотечного кредитования: прием, оформление и рассмотрение заявок на получение ипотечного кредитования.
Отдел коммерческого кредитования проводит единую кредитную политику; осуществляет кредитование в рублях и иностранной валюте юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, кредитных организаций.
Отдел службы безопасности: обеспечение личной безопасности сотрудников банка; обеспечивает экономическую безопасность банка, защиту информационных технологий, обеспечение безопасности перевозок денежных средств (служба инкассации); обеспечение охраны здания банка и т.п.
Внешние информационные связи с клиентом проводятся посредством дистанционного обслуживания, с помощью: ВТБ24-Онлайн, Мобильного приложения, Обслуживание по телефону
|
