1 Обзор литературы
В ходе работы над данной темой мною были изучены, а затем и использованы в самой курсовой работе, законы, нормативные акты, постановления, Указы, Декреты, а также учебники и учебные пособия по страхованию и страховому делу. Но в основном работа написана на основе публикаций в периодических изданиях (журналах, газетах) таких как: «Главный бухгалтер», «Страхование в Беларуси» и т.д., в связи с тем, что учебников и учебных пособий по страхованию и страховому делу не так много.
Первоначальный смысл понятия «страхование» связан со словом "страх". Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни. Многие граждане в преддверии старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотели бы обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум. Предприниматели опасаются, что при изменении рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты на получение прибыли. Любой человек может оказаться жертвой ограбления или катастрофы, что не так и редко в наши дни, внезапно заболеть - да мало ли какие неприятности могут произойти в жизни. Во всех указанных случаях люди могут прибегнуть к страхованию, при котором специализированные организации (страховщики) собирают взносы с граждан и организаций, заключивших с ними договоры страхования. За счет таких взносов у страховщика образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении определенного, заранее оговоренного в договоре, события (смерти, утраты трудоспособности, уничтожения имущества, неполучения прибыли и т.д.) страховщик уплачивает застрахованному (или иному, указанному в договоре) физическому или юридическому лицу обусловленную сумму, как правило превышающую размер вносимых взносов. Это, конечно, не предотвратит наступление неблагоприятного случая, но поможет преодолеть его.
Существуют различные виды страхования и сказать какой из них самый важный и наиболее эффективен очень сложно, так как каждый выбирает для себя то, что ему наиболее подходит по роду деятельности. Сколько людей в Беларуси и субъектов хозяйствования, столько и мнений по поводу того, нужно ли нам страхование вообще.
На мой взгляд самым прибыльным является обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Я полностью согласна с высказыванием А. Авсейко [15], генерального директора белорусского бюро по транспортному страхованию: «Данный вид страхования дает толчок к развитию и расширению услуг страхования, увеличению прибыльности и капитальности страхового рынка в целом, и самое главное является действенным механизмом, обеспечивающим защиту имущественных интересов граждан в случае причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу в результате дорожно-транспортного происшествия. По прогнозам оно останется лидером роста в перспективе за счет увеличения численности белорусского автопарка». Также я считаю, что благодаря данному виду страхования у владельцев транспортных средств вырабатывается определенная ответственность за свое поведение на дороге.
Второй вид страхования – добровольное страхование имущества. Рисковый характер общественного производства и жизни в целом – главная причина беспокойства каждого собственника имущества за свое материальное благополучие. П.Коровина [13], начальник управления перспективного развития ЗАСО «Белнефтестрах» отметила, что вопрос заинтересованности страхователя в сохранности имущества изучается страховщиком при заключении договора страхования. При этом следует отметить, что, если этот интерес основан на договоре, то при заключении договора страхования следует проверять соответствие этого договора требованиям законодательства.
Я также согласна с В.А. Прохоровым [4], директором представительства Белгосстраха по Мстиславскому району: «Современная жизнь полна неожиданностей, стрессов и потерь. Мы часто думаем, что беда может случиться с кем угодно, только не с нами. Однако от пожара, наводнения, природных катаклизмов застраховаться никогда не поздно, тем самым предупредить расходы семейного бюджета на восстановление поврежденного, утраченного имущества».
Но данный вид страхования не получил широкого распространения у юридических лиц. А. Гламбоцкая [12], экономист исследовательского центра ИПМ по этому поводу сказала: «Ввиду многочисленных ограничений для развития частных страховых организаций, отсутствия развитой страховой культуры, в стране превалирует обязательное страхование. Добровольное страхование сейчас развивается в основном благодаря разрешению включать некоторые расходы по добровольному страхованию в себестоимость, а также в силу развития сопутствующего бизнеса (рост потребительского кредитования способствовали развитию автокаско, а лизинга – страхования имущества предприятий), внедрения добровольно-принудительного страхования (например, при аренде помещения, при грузоперевозках)».
Как видно из высказываний приведенных выше можно согласиться с Л.Ажар [12], начальником отдела личного страхования ЗАСО «ТАСК»: «Со страхованием у наших граждан отношения сложные, в отличие от людей западных, которые охотно приобретают множество страховых полисов. Самый популярный вид страхования в Беларуси, приобретаемый на добровольной основе, - это автокаско. Владельцы транспортных средств уже пришли к пониманию того, что свой автомобиль следует защищать от непредвиденных рисков, а вот на защите себя от несчастных случаев в этом автомобиле экономят».
Принято говорить, что страхование жизни в Беларуси находится на зачаточном состоянии, доля его проникновения в ВВП очень мала и т.д. это и не удивительно. Экономическая стабильность, которая является основной предпосылкой развития страхования жизни, наблюдалась в стране только последние пять-шесть лет. Хотя рост показателей по рынку страхования жизни в 2008 году свидетельствовал о том, что рынок взял хороший темп, влияние мирового финансового кризиса все же окажет свое негативное воздействие.
Н. Гонтарь [11], начальник управления страхования медицинских расходов ЗАСО «Промтрансинвест» совершенно правильно сказала: «Финансовый кризис оказывает негативное воздействие на отечественное страхование. В рамках страхования непрерывными являются процессы распространения средств, то есть поступление страховых взносов и последующее их распределение в виде выплат страхового обеспечения или страхового возмещения. Рост инфляции заметно снижает возможности страхователей своевременно осуществлять инвестиции по договорам страхования, а так как основной задачей страховых организаций является защита имущественных интересов страхователей, то в этот сложный период часть нагрузки страховщики вынуждены брать на себя, чтобы сохранить их высокую степень защиты»
|
