Тема 7. Преступления в сфере экономической деятельности
Вопросы для самоподготовки:
Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности.
Преступления, посягающие на интересы предпринимательской и иной экономической деятельности (ст.ст.169-172; 174- 175;.178-180;183-184;195-197 УК).
Преступления, посягающие на денежно-кредитные отношения (ст.ст.176-177; 181; 185-187 УК).
Преступления в сфере финансовой деятельности государства (ст.ст.189-194; 198-199-2 УК).
Нормативные акты и судебная практика
Конституция РФ 1993 г.
Уголовный Кодекс РФ. Ст.ст.169-199-2.
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1). Принят 21 октября 1994 г. (с последними изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ. - 1994. - № 28. - Ст. 2949.
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2). Принят 22 декабря 1995 г. (с последними изменениями и дополнениями) //Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 5. - Ст. 410.
Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 1). Принят 16 июля 1998 г. (с последними изменениями и дополнениями) // Российская газета. - 1998. - 06 августа.
Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 2). Принят 19 июля 2000 г. (с последними изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ. - 2000. - № 32. - Ст. 3340.
Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях. Принят 30 декабря 2001 г. (с последними изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства - РФ. - 2002. - №1 (ч.I). - Ст.1.
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности» (с последними изменениями и дополнениями) // СПС Консультант-Плюс.
Федеральный закон от 22 ноября 1995 г. «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции» // Собрание законодательства РФ. - 1995. - № 48. - Ст. 4553.
Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. «О рынке ценных бумаг» (с последними изменениями и дополнениями)// Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 17. - Ст. 1918.
Федеральный закон от 8 августа 2001 г. «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (с последними изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ. - 2001. - № 33 (часть I). - Ст. 3431.
Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» (с последними изменениями и дополнениями)// Собрание законодательства РФ. 2003. - № 50. - Ст. 4859.
Федеральный закон от 27 июля 2006 г. «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» // Собрание законодательства РФ. - 2006. - № 31 (1 ч.). - Ст. 3448.
Федеральный закон от 4 мая 2011 г. «О лицензировании отдельных видов деятельности» // Собрание законодательства РФ. - 2011. - № 1. - Ст. 2716.
Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 31 июля 1962 г «О судебной практике по делам о заранее не обещанном укрывательстве преступлений, приобретении и сбыте заведомо похищенного имущества» // Бюллетень Верховного Суда СССР. - 1962. - № 5.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» (с последними изменениями и дополнениями) // Бюллетень Верховного Суда РФ.- 1994. - № 7.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» //Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2005. - №1.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 декабря 2006 г. «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» // Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2007. - №3.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 26 апреля 2007 г. «О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных прав, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака» // Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2007. - № 7.
Рекомендуемая литература
Барикаев Е.Н., Петросян О.Ш., Саркисян А.Ж., Трунцевский Ю.В. Экономические и финансовые преступления. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2010.
Бессчасный С.А., Косарев А.В. Ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг по уголовному законодательству Российской Федерации - М.: ИКЦ МарТ, 2003.
.Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. - СПб.: Юрид центр Пресс, 2007.
Карпович О.Г Правила квалификации преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере. Теория и практика применения. – М.: Юнити Закон и право, 2011.
Петросян О.Ш. Экономические и финансовые преступления. Учебное пособие. - М.: Юнити Закон и право, 2011.
Петросян О.Ш., Артемьева Ю.А Налоговые преступления. Учебное пособие. - М.: Юнити Закон и право, 2011.
Якимов О.Ю. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и уголовно-политические проблемы. - СПб.: Юрид центр Пресс, 2005.
Задачи
№ 49
Грищенко, из денег, полученных за реализацию героина в крупном размере, передал Xанову две тысячи рублей в счет погашения имеющегося перед ним долга. За указанные действия Грищенко был осужден по ч.1 ст.174-1 УК РФ.
Дайте оценку приговору суда.
№ 50
Магомаев и Мавлютов создали ООО «Эко-Бюро», которое осуществляло финансовые операции, не имея лицензии Банка России. По указанию этих лиц осуществлялись внешние и внутренние денежные операции как в безналичном, так и в наличном расчетах.
Клиенты, желающие перечислить деньги за рубеж, совершить конвертацию, обналичить денежные средства, обращались в их фирму. Постоянными клиентами ООО «Эко-Бюро» были Бубнов и Горохов, которые систематически обращались в ООО «Эко-бюро», приносили туда и получали от них наличные деньги, а также делали заявки о безналичном перечислении денежных средств и выясняли, поступили ли денежные средства на счета фирм, которые были «подконтрольны» Магомаеву и Мавлютову. При этом последние знали, что Бубнов и Горохов занимаются предпринимательской деятельностью, связанной с реализацией алкогольной продукции, на которую, у них не было лицензии. От Бубнова и Горохова единовременно поступали суммы от 10 тыс. до 100 тыс. долларов США.
Квалифицируйте действия виновных лиц.
№ 51
Сотрудник районной инспекции ФНС РФ Петров, в должностные полномочия которого входила регистрация индивидуальных предпринимателей, получив заявление от Самойлова с просьбой о регистрации его в качестве такового, вопрос в установленные сроки не решил, хотя оснований для отказа в регистрации не было. В связи с этим Самойлов обжаловал его действия в суд и просил обязать Петрова совершить предусмотренные законом действия по регистрации его в качестве индивидуального предпринимателя. Однако и после вступления решения суда в силу Петров отказывался регистрировать Самойлова. Свои действия он объяснил единственным мотивом - негативным отношением к индивидуальному предпринимательству как организационной форме предпринимательства.
Подлежит ли Петров уголовной ответственности?
№ 52
Иващенко, без регистрации и лицензии в период с 2006 г. по 2009 год занимался реализацией продуктов питания. За данный период времени Иващенко получил доход на сумму в 2 500 млн. руб., никаких налогов с данной суммы не уплатил.
Квалифицируйте действия Иващенко.
№ 53
В воровском мире был широко известен Скупченко по кличке «Купец». Он всегда приобретал похищенные предметы у преступников за незначительные суммы денег, а иногда обменивал на спиртные напитки, после чего сбывал похищенное с большой для себя выгодой. Воры Сорокин и Жуков, прибыв в очередной раз (после похищения цветного телевизора) к нему домой, Скупченко в квартире не застали. Тогда они предложили случайно встретившемуся им гражданину Смотрину приобрести их товар, но тот засомневался, узнав о его происхождении. Когда же была названа сумма, равная половине настоящей стоимости цветного телевизора, Смотрин приобрел предложенный телевизор.
Квалифицируйте действия указанных лиц.
№ 54
Предприниматель Гиенишвили решил обменять свои наличные деньги на доллары не в Сбербанке, а у случайно встретившихся в обменном пункте граждан. Однако впоследствии выяснилось, что полученные у этих граждан доллары оказались фальшивыми, и предприниматель их начал сбывать и обменивать на рубли. Во время проведения очередного обмена его задержали работники правоохранительных органов. На следствии он заявил о своей невиновности, обосновав ее тем, что фальшивые доллары им не были изготовлены.
Как разрешить дело?
№ 55
Директор музея Самсонов, в целях проведения выставки, вывез в Норвегию старинные рукописи, относящиеся к предметам художественного достояния РФ. В установленный срок Самсонов не обеспечил их возврата в Российскую Федерацию. Через некоторое время рукописи он продал частным зарубежным коллекционерам, а вырученные деньги потратил на личные нужды.
Квалифицируйте действия Самсонова.
№ 56
Швецов, работник отдела образования, в свободное от выполнения служебных обязанностей время занимался репетиторской деятельностью. Будучи филологом, специалистом по английскому языку, он легко находил желающих заниматься, однако в налоговую декларацию он не включал доходы, полученные в результате репетиторской деятельности. Только после истечения двух лет сотрудники ФНС РФ установили факт обмана государства, совершенный Швецовым.
Как квалифицировать действия Швецова?
№ 57
Бизнесмен Саитов создал сеть казино в различных российских городах. В результате своей деятельности он извлек доход на сумму свыше 150 миллионов рублей.
Решите вопрос об ответственности Саитова.
№ 58
Гравер Саломатин изготовил за денежное вознаграждение 2 государственных пробирных клейма для ювелира Купермана, который использовал их при изготовлении ювелирных изделий из золота низкого качества, привезенного нелегально из Турции.
Решите вопрос об ответственности указанных лиц.
№ 59
Бермудов и Галкин на городском рынке встречали приезжих предпринимателей, желавших реализовать продукцию сельскохозяйственного назначения. Под угрозой уничтожения продукции вынуждали их продавать её по ценам, установленным ими. Фермер Груздев не подчинился их требованиям, за что Бермудов и Галкин уничтожили его продукцию на сумму 350 тысяч рублей, а самого избили, причинив легкий вред здоровью.
Квалифицируйте действия Бермудова и Галкина.
№ 60
Магданова под вывеской салона красоты два года содержала притон для занятия проституцией. За этот период времени она получила доход в размере 2 млн. рублей, на которые позднее приобрела загородный дом.
Решите вопрос об ответственности Магдановой.
Тема 8. Преступления против интересов службы
в коммерческих и иных организациях
Вопросы для самоподготовки:
Понятие, общая характеристика и виды преступлений против интересов службы в коммерческих и иных организациях.
Преступления, совершаемые лицами, выполняющими управленческие функции в коммерческих и иных организациях (ст.201 УК).
Преступления, посягающие на служебные интересы отдельных видов деятельности (ст.ст.202-204 УК).
Нормативные акты и судебная практика
Конституция РФ 1993 г.
Уголовный Кодекс РФ. Ст.ст.201-204.
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1). Принят 21 октября 1994 г. (с последними изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ. - 1994. - № 28. - Ст. 2949.
Закон РФ от 11 марта 1992 г. «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации» ( с последними изменениями и дополнениями) // Ведомости СНД РФ и ВС РФ. - 1992. - № 17. - Ст. 888.
Основы законодательства Российской Федерации о нотариате от 11 февраля 1993 г.// Ведомости СНД и ВС РФ. - 1993. - № 10. - Ст. 357.
Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. «Об аудиторской деятельности» (с последними изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ. - 2009. - №1. - Ст. 15.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 10 февраля 2000 г. «О судебной практике по делам о взяточничестве и коммерческом подкупе» (с последними изменениями и дополнениями) //Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2000. - №4.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 16 октября 2009 г. «О судебной практике по делам о злоупотреблении должностными полномочиями и о превышении должностных полномочий» // Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2009. - №12.
Рекомендуемая литература
Андреева Е.Г. Антикриминогенная деятельность частных охранных и детективных предприятий. - М.: Пенаты, 2000.
Асанов Р.Ф., Изосимов С.В. Уголовная ответственность за преступления, совершаемые служащими коммерческих и иных организаций: Монография. - Уфа: УЮИ МВД РФ, 2001.
Волженкин Б.В. Служебные преступления. - М.: Юристъ, 2000.
Звечаровский И.Э., Лысенко О.В. Незаконное вознаграждение: уголовно-правовые аспекты. – СПб.: Юрид. центр Пресс, 2002.
Тумаркина Л.П. Коммерческий подкуп. Монография. - М.: Юристъ, 2005.
Шнитенков А.В. Комментарий к главе 23 Уголовного кодекса Российской Федерации «Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях» (постатейный). – М.: Юстицинформ, 2011.
Задачи
№ 61
Директор коммерческого предприятия Леваков вступил в сговор с руководителями ряда организаций и заключал с ними финансовые договоры на приобретение строительных материалов по цене, значительно превышающей обычные рыночные цены, установившиеся на такие материалы. В результате этих операций под видом оплаты приобретенных материалов Леваков присвоил большую сумму денег своей организации. Организация понесла крупный материальный ущерб.
Решите вопрос об уголовной ответственности Левакова.
№ 62
Частный нотариус Ильясов вступил в преступный сговор с группой мошенников, которые занимались приобретением у граждан приватизированных квартир. Затем эти квартиры продавались одновременно нескольким гражданам. При этом каждый договор о купле-продаже квартиры удостоверялся печатью и подписью Ильясова. В результате несколько человек остались без квартир и без денег.
Квалифицируйте действия Ильясова.
№ 63
Частный аудитор Елкин, проверяя хозяйственную деятельность предприятия, обнаружил крупную недостачу материальных средств. Однако в акт о результатах проверки недостачу не включил по просьбе директора предприятия Пирогова, получив при этом денежное вознаграждение в размере 500 тысяч рублей..
Квалифицируйте действия указанных лиц.
№ 64
Работником частной охранной службы магазина Красковским был задержан безработный Несчастливцев при попытке вынести без оплаты бутылку виски стоимостью 2 500 рублей. По предложению директора магазина Горбатого задержанный был доставлен в служебное помещение магазина, где предстояло выяснить данные о его личности. Задержанный отказался отвечать на вопросы. В присутствии Горбатого Красковский жестоко избил Несчастливцева, причинив его здоровью вред средней тяжести.
Квалифицируйте действия указанных лиц.
№ 65
Предприниматель Петренко, подозревая своего компаньона Борзова в хищении крупной суммы денег, решил установить за ним наблюдение. С этой целью он нанял частного детектива Горшкова. В процессе выполнения порученной ему работы, Горшков для получения необходимой информации опрашивал сотрудников предприятия, которым руководили Петренко и Борзов, наводил справки, наблюдал за домом Борзова. Представившись сотрудником ЖЭУ, Горшков проник в квартиру Борзова и установил там прослушивающее устройство.
Однако Борзов заметил, что за ним ведется слежка и, узнав, что ее осуществляет частный детектив Горшков, потребовал от последнего назвать имя человека, на которого тот работает. Горшков предоставил Борзову необходимую информацию. В результате этого, между Петренко и Борзовым произошла ссора, в ходе которой Борзов избил своего компаньона, причинив его здоровью вред средней тяжести.
Квалифицируйте действия виновных.
№ 66
Директор строительной организации Васин оплатил туристическую путевку, гостиничные услуги заместителю директора нефтеперерабатывающего предприятия Лазареву за то, чтобы его родственника Кругликова приняли на работу начальником одного из производственных цехов. После приезда из отпуска Лазарев узнал, что руководителем предприятия Семеновым на вакантное место начальника цеха был принят Шишкин. Тогда Лазарев предпринял все возможные меры, чтобы Шишкина уволили и на эту должность назначили Кругликова.
Решите вопрос об уголовной ответственности виновных.
№ 67
Налоговый инспектор Куприянова с целью трудоустройства окончившей вуз дочери обратилась к директору одного из крупных предприятий города с просьбой о помощи. Дочь Куприяновой была принята на работу по специальности. В благодарность за это инспектор Куприянова по собственной инициативе сообщала главному бухгалтеру предприятия о предстоящих проверках, помогала советами в составлении финансовой отчетности.
Содержат ли действия Куприяновой и директора предприятия признаки состава какого-либо преступления?
|
