Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России
|
Скачать 4.74 Mb.
|
2.5.5. Операционный риск |
|
Операционный риск связан с возможностью возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности Банка и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими Банка и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых Банком информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий. Управление операционным риском входит в систему управления рисками, связанными с осуществлением банковской деятельности и является важной частью управления рисками в Банке. Эффективное управление операционным риском позволяет снизить вероятность непредвиденных потерь, связанных с операционным риском. В основе управления операционными рисками лежит качественное выявление операций Банка или процессов внутри него, подверженных операционным рискам, и оценка данных рисков. На основе данного изучения операций Банк производит ранжирование проводимых операций по уровню принимаемых операционных рисков, выделяет группы операций, являющихся особо рискованными. Данное ранжирование позволяет определить методы и последовательность действий по управлению операционными рисками. Измерение операционного риска в Банке осуществляется посредством балльно-весового подхода. В соответствии с принятым подходом для оценки величины потенциальных убытков выбираются наиболее информативные аналитические показатели и определяется их относительная значимость. При этом оценка рисков строится отдельно по направлениям деятельности Банка и отдельно по факторам риска. Для оценки уровня операционного риска строится карта операционных рисков Банка, которая представляет собой интегрированную аналитическую таблицу в соответствии с классификацией видов деятельности и видов операционного риска. Для расчета значений показателей подверженности операционному риску используются данные оборотно-сальдовой ведомости, при этом значения вероятностей и размера возможных потерь по каждому виду операционного риска определяются из накопленных статистических данных и экспертных оценок Департамента риск - менеджмента Инструментом, позволяющим выявить размер фактических операционных рисков в Банке, является анализ расходов Банка на основе данных бухгалтерского и аналитического учета. Результатом данного анализа является выявление источников операционных рисков, а также их количественная или статистическая оценка. Одновременно с таким подходом в Банке осуществляется оценка фактических убытков операционного риска по отдельным подразделениям, ответственным за выявление рискового события. Сравнительный анализ деятельности подразделений дает возможность идентифицировать те из них, которые обладают более высоким операционным риском. Банком на постоянной основе собирается база данных о случаях и причинах наступления крупных операционных рисков, которые обычно имеют низкую вероятность, но могут вести к потерям, значительно более серьезным, чем в случае наступления рыночного или кредитного рисков. Управление операционными рисками Банка производится с позиции минимизации операционных рисков, с принятием мер по их снижению без сокращения объемов операций. Наряду с выявлением и оценкой операционных рисков, Банком определен некоторый набор операционных индикаторов, мониторинг которых позволяет своевременно выявить возрастание уровня операционных рисков и принять соответствующие меры. Главным инструментом в управлении операционным риском является внутренний контроль, под которым понимается порядок авторизации сделок, разделение обязанностей, аттестация персонала, требования к учетным регистрам, ясные линии подотчетности и адекватные операционные процедуры. В Банке введены адекватные процедуры безопасности и контроля, которые ограничивают доступ по пользователям, по сделкам и операциям, по терминалам. Риск форс-мажорных обстоятельств зависит как от наличия или отсутствия стихийных явлений природы и связанных с ними последствий, так и от разного рода ограничений со стороны государства. Ограничить влияние этих рисков на деятельность Банка представляется возможным путем своевременного получения информации об изменении обстоятельств. Все выявленные случаи возникновения риска подлежат тщательному анализу. Для снижения риска и его нивелирования, применяется система мер, включающая в себя лимитирование операций, введение режима особого контроля за процессом, а также его возможная реструктуризация, пересмотр мотивационной политики персонала Банка и другие. |
|
2.5.6. Правовые риски |
|
Правовой риск является нефинансовым (функциональным) риском, возникающим в деятельности Банка. Правовые риски – риски законодательных изменений, которые представляют собой возможность потерь в связи с появлением новых или изменением существующих законодательных актов, которые могут негативно сказаться на результатах деятельности: - изменение валютного регулирования; - изменение налогового законодательства; - изменение требований по лицензированию основной деятельности кредитной организации-эмитента; - изменение судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью Банка (в том числе по вопросам лицензирования). Рисками изменения валютного законодательства по вопросам, связанным с деятельностью Банка, которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, являются риски возможного ухудшения валютного законодательства в части ограничений валютных операций Банка с нерезидентами или введения дополнительных ограничений, которые могут привести к удорожанию таких операций. Банк расценивает такие риски как умеренные ввиду политики Правительства РФ и Центрального банка Российской Федерации, направленной на либерализацию валютного законодательства. Налоговое законодательство Российской Федерации подвержено достаточно частым изменениям. В связи с этим существуют риски изменения налогового законодательства. По мнению Банка, данные риски влияют на Банк так же, как и на всех субъектов рынка. Налоговые риски связанны со сложностью и неоднозначностью возможных трактовок налоговыми органами отдельных положений налогового законодательства Российской Федерации, что может привести к увеличению налоговых платежей. Недостаточен опыт применения на практике части норм налогового законодательства Российской Федерации, что может способствовать увеличению налоговых рисков, которые могут привести к увеличению расходов Банка и владельцев Облигаций. Также существует риск изменения норм налогового законодательства, ухудшающего положение тех или иных групп налогоплательщиков. Банк выполняет все лицензионные требования, строго следит за законодательством в этой области, поэтому даже в случае их изменения и повышения уровня требований, Банк будет готовиться к этому заранее и производить соответствующие действия для соответствия новым требованиям. Рисками, связанными с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью Банка, которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, являются риски возможного изменения практики применения судами положений налогового законодательства РФ, в частности, порядка расчета размера санкций за налоговые правонарушения. Риски, связанные с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью Банка, которые могут негативно сказаться на результатах текущих судебных процессов, в которых участвует Банк, отсутствуют. Для минимизации данного риска проводится мониторинг соответствия заключаемых Банком договоров законодательству РФ (договоры анализируются и визируются сотрудником Юридического Департамента; для некоторых типов договоров разработаны типовые формы, учитывающие нормы законодательства). Выявляются и локализуются правовые противоречия; вырабатываются решения, обеспечивающие снижение вероятности возникновения юридических конфликтов с партнерами. Для предотвращения правового риска используются следующие методы управления: - разработка и утверждение внутренних правил согласования и визирования юридически значимой для Банка документации и действий; - подбор квалифицированных специалистов; - разграничение полномочий сотрудников; - соблюдение действующего законодательства; - внутренний и документарный контроль. |
|
2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) |
|
Репутация Банка - это общественная оценка достоинств и недостатков Банка, которая складывается под влиянием самых разных факторов. К основным компонентам репутационного риска относятся: восприятие Банка финансовым рынком, восприятие органами государственного регулирования и надзора, восприятие клиентами и обществом в целом. Сложность оценки риска репутации, как риска внешней среды – его невозможность количественно измерить. При этом от репутационного риска нельзя застраховаться. Поэтому управление ими сводится к выходу из зоны риска или сокращению вероятности наступления негативного события. С этой целью на регулярной основе проводится контроль и анализ показателей, влияющих на репутацию Банка, в случае падения репутации выделяются наиболее существенные причины этого, и, исходя из конкретного источника проблемы, осуществляется ликвидация причины падения репутации или минимизация ее влияния. После ликвидации истинной причины или минимизации ее влияния проводится мониторинг последствий проведенных изменений. В целях эффективного управления риском репутации Банк использует следующие приемы: Разрабатываются долгосрочные и среднесрочные планы развития, как отдельных направлений деятельности, так и Банка в целом; Анализируется выполнение запланированного показателя доли рынка, что дает возможность своевременно принять соответствующие решения; Осуществляется управление основными банковскими рисками; Существуют в наличии процедуры официального, последовательного и своевременного рассмотрения жалоб клиентов; Производится мониторинг соблюдение Кодекса корпоративной этики; Имеется в наличии служба по связям с общественностью; Проводится политика информационной открытости (публикация отчетности, пиар достижений Банка); Проводятся рекламные мероприятия (розыгрыш призов, издания открыток, рекламной продукции, календарей, сувениров с логотипом банка); Используются пиар-методы и Интернет-ресурсы; Существует стандартизация основных банковских операций и сделок (определены порядки, процедуры, технологии осуществления операций и сделок, заключения договоров); Осуществляются спонсорские и благотворительные проекты. Другие методы управления используются по мере необходимости. |
|
2.5.8. Стратегический риск |
|
Стратегический риск выражается в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности Банка, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых Банк может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов и организационных мер, которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности Банка. Риск возникает вследствие неверно сформулированной, несоответствующей рыночным реалиям стратегии управления Банком, повлекшей за собой негативные последствия. В рамках управления стратегическим риском в Банке разработана общая стратегия развития, определяющая ключевые для организации направления деятельности и критичные цифры. В рамках данной стратегии разрабатываются ежегодные и ежеквартальные планы, приоритетные задачи развития, содержащие более детальные целевые установки, способы их достижения, конечные сроки и ответственных лиц. В основе выявления стратегического риска лежит всесторонний анализ деятельности Банка, бизнес-процессов внутри него, подверженных стратегическому риску, анализ конкурентов и внешней среды. Для целей выявления и оценки признаков возникновения стратегического риска Банк вводит набор параметров, изменение состояния и размера которых означает возникновение иной характеристики конкретного направления деятельности Банка и, соответственно, принятие Банком качественно иного стратегического риска. Основной целью системы параметров управления стратегическим риском является обеспечение принятия надлежащего управленческого решения в отношении определенного направления деятельности Банка по снижению влияния стратегического риска на Банк в целом. Для оценки уровня стратегического риска строится карта стратегического риска Банка, которая представляет собой интегрированную аналитическую таблицу в соответствии с выбранными наиболее информативными аналитическими показателями Основным элементом процесса управления за стратегическим риском является оперативное отслеживание выполнения показателей стратегического плана Принятая стратегия и планы развития подлежат обязательному регулярному мониторингу и корректировке с учетом меняющихся внешних и внутренних факторов. Для минимизации стратегического риска в рамках существующих процедур и определения зон ответственности Банк использует механизмы коллегиального метода принятия решений, оказывающих влияние на достижение стратегических целей деятельности Банка. В связи с этим, стратегические решения в Банке принимаются на уровне органов управления и созданных Комитетов и комиссий. |
|
2.5.9. Информация об ипотечном покрытии |
|
Банк не размещал облигаций с ипотечным покрытием. |
|
III. Подробная информация о кредитной организации – эмитенте |
|
3.1. История создания и развитие кредитной организации – эмитента |
|
3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента |
|
Полное фирменное наименование |
на русском языке: Открытое акционерное общество «Росгосстрах Банк» на английском языке: Open joint-stock company «Rosgosstrakh Bank». |
Сокращенное наименование |
на русском языке: ОАО «РГС Банк» на английском языке: «RGS Bank» |
Полное и сокращенное наименование кредитной организации-эмитента не является схожим с наименованием другого юридического лица. |
|
Данные об изменениях в наименовании и в организационно-правовой форме кредитной организации-эмитента. |
|
Дата изменения |
Тип изменения |
Полное наименование до изменения |
Сокращенное наименование до изменения |
Основание изменения |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
15.10.1996 |
Изменение наименования |
Акционерный коммерческий банк «ФИНТРАСТБАНК» (Акционерное общество закрытого типа) |
Уставом не предусмотрено |
Решение общего собрания акционеров от 13.02.1995, протокол № 3 от 13.02.1995 |
01.10.1997 |
Изменение наименования |
Акционерное общество закрытого типа коммерческий банк «Русский межрегиональный банк развития» |
«Русь-Банк» |
Решение общего собрания акционеров от 30.05.1997, протокол № 12 от 30.05.1997 |
31.10.2002 |
Изменение наименования |
Акционерный коммерческий банк «Русский межрегиональный банк развития» (закрытое акционерное общество) |
АКБ «Русь-Банк» |
Решение общего собрания акционеров от 06.06.2002, протокол № 2-2002 от 06.06.2002 |
27.09.2006 |
Изменение наименования |
Акционерный коммерческий банк «Русский межрегиональный банк развития» (закрытое акционерное общество) |
ЗАО АКБ «Русь-Банк» |
Решение общего собрания акционеров от 28.03.2006, протокол № 1-2006 от 31.03.2006 |
08.11.2007 |
Изменение организационно-правовой формы |
Закрытое акционерное общество «Русь-Банк» |
ЗАО «Русь-Банк» |
Решение общего собрания акционеров от 31.07.2007, протокол № 3-2007 от 10.08.2007 |
01.09.2011 |
Изменение наименования |
Открытое акционерное общество «Русь-Банк» |
ОАО «Русь-Банк» |
Решение общего собрания акционеров от 01.07.2011 г. № 3-2011 от 01.07.2011 |
Похожие:
 |
Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций |
|
Центральный банк Российской Федерации Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций |
|
Облигации документарные процентные неконвертируемые на предъявителя... Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России |
|
«11» февраля 2008 г. «03» марта 2008 г Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций |
 |
«вопросы консолидации банковского сектора» Сопредседатели Михаил Игоревич Сухов, директор Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций, Банк России,... |
|
Инструкция №143-и от 10. 06. 2013 г. «О порядке работы с банкнотами... Нормативные и распорядительные документы Банка России, регламентирующие работу кассовых работников кредитных организаций с сомнительными,... |
|
1. Теоретические основы оценки эффективности деятельности коммерческого банка Методические подходы к оценке эффективности деятельности коммерческого банка в системе банковского финансового менеджмента |
|
2001 г. Содержание Признательность 4 Краткое Институциональная карта кредитных организаций и поставщиков кредитных гарантий для мсп в РФ 15 |
|
Система учета и контроля в некоммерческих кредитных обществах финансовой взаимопомощи Охватывает аспекты деятельности кредитных союзов |
|
Вопрос Что не является основной целью деятельности Банка России? Вопрос Что не является основной целью деятельности Банка России? Вычеркните из списка |
|
Курсовая работа по дисциплине «Финансы предприятий» Экономическая сущность и принципы проведения кредитных операций коммерческого банка |
|
1. Теоретические и правовые основы безналичного оборота 5 Расчетные услуги оказывают более тысячи кредитных организаций, а также Центральный банк Российской Федерации (Банк России) |
|
«Анализ финансового состояния коммерческого банка» |
|
Регламент и режимы работы оборудования 4 Аккорд (в дальнейшем также суцу, Система) предназначена для реализации требований нормативных документов Банка России по иб, централизованного... |
|
Семинар Тема: Правовой статус кредитных организаций Вопросы и задания... Из чего составляется уставный капитал кредитной организации и каким образом его размер регулируется Банком России? |
|
Центральный банк российской федерации указание Центрального банка Российской Федерации (Банка России)", зарегистрированную Министерством юстиции Российской Федерации 11 июля 2014... |
|
Поиск |