70
060
|
Расчеты, связанные с выплатой резидентом нерезиденту заработной платы и других видов оплаты труда, за исключением расчетов по коду 70125
|
70
|
090
|
Расчеты, связанные с оказанием нерезидентом резиденту безвозмездной финансовой помощи, за исключением расчетов по коду 70100
|
70
|
095
|
Расчеты, связанные с оказанием резидентом нерезиденту безвозмездной финансовой помощи, за исключением расчетов по коду 70105
|
70
|
100
|
Расчеты, связанные с оказанием нерезидентом резиденту благотворительной помощи, сбором пожертвований, выплатой (получением) грантов и иных платежей на безвозмездной основе
|
70
|
105
|
Расчеты, связанные с оказанием резидентом нерезиденту благотворительной помощи, сбором пожертвований, выплатой (получением) грантов и иных платежей на безвозмездной основе
|
70
|
110
|
Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с выплатой страхового возмещения по договору страхования или перестрахования
|
70
|
115
|
Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с выплатой страхового возмещения по договору страхования или перестрахования
|
70
|
120
|
Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с исполнением решений судебных органов
|
70
|
125
|
Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с исполнением решений судебных органов
|
70
|
200
|
Прочие расчеты нерезидента в пользу резидента по неторговым операциям, за исключением расчетов по кодам 70010, 70030, 70050, 70090, 70100, 70110, 70120
|
70
|
205
|
Прочие расчеты резидента в пользу нерезидента по неторговым операциям, за исключением расчетов по кодам 70020, 70040, 70060, 70095, 70105, 70115, 70125
|
70
|
800
|
Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне полученных денежных средств по неторговым операциям
|
70
|
900
|
Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом излишне полученных денежных средств по неторговым операциям
|
80
|
Расчеты между уполномоченным банком и нерезидентом в валюте Российской Федерации и между уполномоченным банком и резидентом в иностранной валюте, за исключением расчетов, указанных в группах 01, 02, 57 и 58 настоящего Перечня <**>
|
(в ред. Указания Банка России от 14.06.2013 N 3016-У)
|
80
|
010
|
Расчеты между нерезидентом и уполномоченным банком в валюте Российской Федерации по кредитному договору
|
80
|
020
|
Списание валюты Российской Федерации с банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации в связи с открытием аккредитива
|
80
|
021
|
Зачисление валюты Российской Федерации на банковский счет нерезидента в валюте Российской Федерации в связи с закрытием аккредитива
|
80
|
050
|
Расчеты между нерезидентом и уполномоченным банком в валюте Российской Федерации по иным операциям, за исключением расчетов, указанных в группах 02, 57 и 58 настоящего Перечня, и расчетов по кодам 80010, 80020, 80021
|
(в ред. Указания Банка России от 14.06.2013 N 3016-У)
|
80
|
110
|
Расчеты между резидентом и уполномоченным банком в иностранной валюте по кредитному договору
|
80
|
120
|
Списание иностранной валюты, валюты Российской Федерации с расчетного счета резидента в уполномоченном банке в связи с открытием аккредитива в пользу нерезидента
|
(в ред. Указания Банка России от 14.06.2013 N 3016-У)
|
80
|
121
|
Зачисление иностранной валюты, валюты Российской Федерации на расчетный счет резидента в уполномоченном банке в связи с закрытием аккредитива в пользу нерезидента
|
(в ред. Указания Банка России от 14.06.2013 N 3016-У)
|
80
|
150
|
Расчеты между резидентом и уполномоченным банком в иностранной валюте по иным операциям, за исключением расчетов, указанных в группах 01, 57 и 58 настоящего Перечня, и расчетов по кодам 80110, 80120, 80121
|
(в ред. Указания Банка России от 14.06.2013 N 3016-У)
|
99
|
Расчеты по прочим валютным операциям, прямо не указанным в группах 01 - 80 настоящего Перечня
|
99
|
010
|
Возврат резиденту ошибочно списанных (зачисленных) денежных средств
|
99
|
020
|
Возврат нерезиденту ошибочно списанных (зачисленных) денежных средств
|
99
|
090
|
Расчеты по операциям, не указанным в группах 01 - 80 настоящего Перечня, а также за исключением платежей по кодам 99010, 99020
|
--------------------------------
<*> Коды видов операций данной группы и группы 23 настоящего Перечня используются в случае, если сумма перевода включает одновременно стоимость товаров и стоимость услуг, и (или) работ, и (или) информации, и (или) результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них (без возможности ее выделить отдельно), по следующим договорам (контрактам), которые в целях настоящего приложения признаются договорами (контрактами) смешанного типа:
а) договорам (контрактам), которыми предусмотрен вывоз (ввоз) резидентом товаров с территории Российской Федерации (на территорию Российской Федерации) с условием выполнения работ, и (или) оказания услуг, и (или) передачи информации, и (или) результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, включая вывоз (ввоз) товаров для их переработки, ремонта (модернизации), строительство объектов за рубежом или в Российской Федерации;
б) договорам (контрактам), указанным в подпункте 5.1.2 пункта 5.1 настоящей Инструкции;
в) договорам финансовой аренды (лизинга);
г) агентским договорам (договорам комиссии, поручения), условиями которых предусмотрен ввоз (вывоз) товаров на территорию Российской Федерации (с территории Российской Федерации).
(примечание в ред. Указания Банка России от 06.11.2014 N 3438-У)
<**> Коды видов операций группы 80 используются уполномоченным банком для хранения данных по валютным и иным операциям, проведенным резидентами и нерезидентами. Указанные коды видов операций используются также в случае списания денежных средств со счета резидента или нерезидента, открытого в уполномоченном банке, для их перечисления в пользу другого уполномоченного банка по заключенным между ними договорам или в случае зачисления поступивших денежных средств от другого уполномоченного банка по заключенным между ним и резидентом или нерезидентом договорам, на счет резидента или нерезидента, открытый в уполномоченном банке.
(примечание в ред. Указания Банка России от 14.06.2013 N 3016-У)
Приложение 3
к Инструкции Банка России
от 4 июня 2012 года N 138-И
"О порядке представления
резидентами и нерезидентами
уполномоченным банкам документов
и информации, связанных
с проведением валютных операций,
порядке оформления паспортов
сделок, а также порядке учета
уполномоченными банками валютных
операций и контроля
за их проведением"
ПЕРЕЧЕНЬ
ДАННЫХ ПО ВАЛЮТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ, ПОДЛЕЖАЩИХ ХРАНЕНИЮ
УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ
Список изменяющих документов
(в ред. Указаний Банка России от 14.06.2013 N 3016-У,
от 25.04.2017 N 4360-У)
1. Номер счета резидента или нерезидента, на который зачислены (с которого списаны) денежные средства.
2. Сведения о валютной операции:
дата зачисления денежных средств на счет (списания денежных средств со счета);
код направления платежа:
"1" - при зачислении;
"2" - при списании;
код вида валютной операции;
сумма денежных средств, зачисленных на счет (списанных со счета), в единицах валюты счета.
2.1. Если при зачислении на расчетный счет резидента валюты Российской Федерации в поступившем расчетном документе по валютной операции код вида валютной операции не указан, либо указанный в расчетном документе код вида валютной операции отсутствует в приложении 2 к настоящей Инструкции или не соответствует назначению (в том числе направлению) платежа, и резидентом не представлена в уполномоченный банк справка о валютных операциях, уполномоченный банк указывает:
код вида валютной операции в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции - в случае наличия у него документов и информации, связанных с проведением валютной операции;
код 00012 - в иных случаях.
(пп. 2.1 введен Указанием Банка России от 14.06.2013 N 3016-У)
2.2. Если при зачислении на расчетный счет нерезидента валюты Российской Федерации в поступившем расчетном документе по валютной операции код вида валютной операции не указан, либо указанный в расчетном документе код вида валютной операции отсутствует в приложении 2 к настоящей Инструкции или не соответствует назначению (в том числе направлению) платежа, уполномоченный банк указывает:
код вида валютной операции в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции - в случае наличия у него документов и информации, связанных с проведением валютной операции;
код 00034 - в иных случаях.
(пп. 2.2 введен Указанием Банка России от 14.06.2013 N 3016-У)
3. Сведения о контракте (договоре, соглашении, ином документе), на основании которого осуществлена валютная операция, в случае если в соответствии с требованиями настоящей Инструкции ПС не оформляется:
номер контракта (договора, соглашения, иного документа) при его наличии, при отсутствии указывается символ "БН";
дата контракта (договора, соглашения, иного документа).
Сведения о контракте (договоре, соглашении, ином документе), указанном в настоящем пункте, не подлежат хранению в случае списания и зачисления резидентом (нерезидентом) денежных средств с одного счета резидента (нерезидента) на другой его счет, открытые в этом или другом уполномоченном банке, а также в случае осуществления расчетов между резидентом (нерезидентом) и уполномоченным банком.
(абзац введен Указанием Банка России от 14.06.2013 N 3016-У)
3.1. В случаях если в соответствии с абзацем пятым пункта 2.1 или абзацем четвертным пункта 3.1 настоящей Инструкции резидентом не представляется в уполномоченный банк документ, связанный с проведением валютной операции (контракт, договор, соглашение, иной документ, на основании которого осуществлена валютная операция), указывается признак "без документов".
(п. 3.1 введен Указанием Банка России от 25.04.2017 N 4360-У)
4. Сведения о ПС в случае его оформления в соответствии с требованиями настоящей Инструкции:
номер;
код валюты контракта (кредитного договора), указанный в графе 4 раздела 3 ПС;
сумма денежных средств, зачисленных на счет (списанных со счета), в единицах валюты контракта (кредитного договора).
5. Сведения о владельце счета, указанного в пункте 1 настоящего перечня:
5.1. Наименование:
полное или сокращенное фирменное наименование юридического лица - резидента или его филиала (для коммерческих организаций), наименование юридического лица - резидента или его филиала (для некоммерческих организаций);
фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица - резидента, являющегося индивидуальным предпринимателем, или физического лица - резидента, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой;
наименование нерезидента в соответствии с учредительными документами.
В написании наименования резидента допускается использование общепринятых сокращений.
5.2. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП):
ИНН и КПП юридического лица - резидента в соответствии со свидетельством о постановке на учет в налоговом органе. Для обособленного подразделения юридического лица - резидента указывается КПП, присвоенный этому обособленному подразделению налоговым органом по его месту нахождения;
ИНН физического лица - резидента, являющегося индивидуальным предпринимателем, или физического лица - резидента, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (при его наличии);
ИНН и КПП юридического лица - нерезидента в соответствии со свидетельством о постановке на учет в налоговом органе, при отсутствии ИНН указываются код иностранной организации (КИО) и КПП в соответствии со свидетельством об учете в налоговом органе.
5.3. Для юридического лица - нерезидента - место государственной регистрации (цифровой код страны места регистрации в соответствии с ОКСМ).
|
