Акт №04-50/03-03-15-кс

Скачать 117.19 Kb.

Название	Акт №04-50/03-03-15-кс
Тип	Документы

rykovodstvo.ru > Руководство эксплуатация > Документы

Министерство социального развития, опеки и попечительства

Иркутской области
Отдел контрольно-ревизионной работы и внутреннего финансового аудита

АКТ № 04-50/03-03-15-КС

проверки соблюдения законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Иркутской области областным государственным бюджетным учреждением социального обслуживания «Комплексный центр социального обслуживания населения г. Саянска» в истекшем периоде 2015 года
02.10.2015 г. Саянск
Нами, консультантами отдела контрольно-ревизионной работы и внутреннего финансового аудита министерства социального развития, опеки и попечительства Иркутской области (далее – министерство)
Щербаковой С.Г. и Середкиным Л.С. при участии начальника управления обеспечения деятельности министерства и подведомственных учреждений Гомзяковой Н.А. в период с 14 сентября по 2 октября 2015 года на основании распоряжения министра социального развития, опеки и попечительства Иркутской области от 10.09.2015 № 1338 рм-к проведена плановая выездная проверка областного государственного бюджетного учреждения социального обслуживания «Комплексный центр социального обслуживания населения г. Саянска» (далее – учреждение, заказчик) по вопросу соблюдения учреждением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Иркутской области в истекшем периоде 2015 года.

В ходе проведения контрольного мероприятия были использованы нормативные правовые акты Российской Федерации, Иркутской области, Положение о порядке осуществления ведомственного контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Иркутской области, утвержденное постановлением Правительства Иркутской области от 23 декабря 2013 года № 611-пп, Положение о министерстве социального развития, опеки и попечительства Иркутской области, утвержденное постановлением Правительства Иркутской области от 18 сентября 2009 № 261/40-пп, исследованы распорядительные, финансовые, первичные бухгалтерские и иные документы.

Проверка проведена сплошным способом в присутствии контрактного управляющего – Кришкевич Марины Александровны, главного бухгалтера учреждения Лопатиной Тамары Петровны и с ведома директора учреждения Бондаренко Оксаны Валерьевны.

Проверкой установлено следующее.

1. Областное государственное бюджетное учреждение социального обслуживания «Комплексный центр социального обслуживания населения
г. Саянска» - юридическое лицо.

Предметом деятельности Учреждения является социальное обслуживание отдельных категорий граждан, находящихся в трудной жизненной ситуации, а также реализация отдельных задач, функций и полномочий Учредителя в соответствии с законодательством.

Целью деятельности Учреждения является предоставление социальных услуг отдельным категориям граждан, находящимся в трудной жизненной ситуации, в соответствии с государственными стандартами социального обслуживания, утвержденными приказами министерства социального развития опеки и попечительства Иркутской области (далее по тексту Учредитель), а также предоставление государственных услуг в целях реализации отдельных функций Учредителя, на которые учреждение уполномочено в соответствии с законодательством.

Основными видами деятельности Учреждения являются:

- социальное обслуживание на дому;

- предоставление временного приюта несовершеннолетним;

- социальное обслуживание в виде оказания реабилитационных услуг детям-инвалидам, детям с ограниченными возможностями здоровья;

- социальное обслуживание в виде организации дневного пребывания граждан пожилого возраста и инвалидов;

- срочное социальное обслуживание;

- социальное обслуживание в виде оказании консультативной помощи;

- оказание государственных услуг;

Учреждение вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, не запрещенную действующим законодательством, а именно изготовление и продажа текстильных и деревянных изделий.

В проверяемом периоде учреждение осуществляло свою деятельность на основании Устава, утвержденного распоряжением министра от 03.07.2013 № 267-мр и согласованного министром имущественных отношений Иркутской области от 21.06.2013 года № 821/п. Приложение № 1

Лист записи Единого государственного реестра юридических лиц от 17.03.2015 основной государственный регистрационный номер (ОГРН)
№ 1063814015385, юридический адрес: м-н Центральный, 17, г. Саянск, Иркутская область, 666302, ИНН 3814011494 Приложение № 2

Должностными лицами в проверяемом периоде являлись:

- директор учреждения - Бондаренко Оксана Валерьевна;

- главный бухгалтер - Лопатина Тамара Петровна.

В соответствии с пунктом 7 статьи 3 и частью 1 статьи 15 Федерального закона от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее - Закон № 44-ФЗ) учреждение относится к заказчикам, которые обязаны осуществлять закупки за счет субсидий, предоставленных из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, и иных средств, в соответствии с требованиями Закона № 44-ФЗ.

С учетом годового объема закупок не превышающим сто миллионов рублей приказом по учреждению от 15 ноября № 142-П назначен контрактный управляющий – Кришкевич Марина Александровна. Должностная инструкция ведущего бухгалтера, исполняющего обязанности контрактного управляющего утверждена 25 ноября 2013 года. Приложение № 3

Кришкевич Марина Александровна в период с 24 февраля 2014 года по 28 февраля 2014 года прошла краткосрочные курсы по повышению квалификации по теме «Управление государственными и муниципальными закупками» в объеме 120 часов, о чем свидетельствует выданное ей удостоверение регистрационный № 1091. Приложение № 4

В соответствии с постановлением Правительства Иркутской области от 12 августа 2013 года № 301-пп исполнительным органом государственной власти Иркутской области, уполномоченным на определение поставщиков (подрядчиков, исполнителей) для заказчиков Иркутской области является министерство по регулированию контрактной системы в сфере закупок Иркутской области (юридический адрес: 664003, г. Иркутск, ул. Сухэ-Батора, 15) (далее – уполномоченный орган).

Постановлением Правительства Иркутской области от 5 мая 2014 года № 236-пп «О внесении изменений в пункт 1 Положения о министерстве по регулированию контрактной системы в сфере закупок Иркутской области», часть полномочий по проведению электронных аукционов, запросов котировок и запросов предложений переданы от уполномоченного органа на государственных заказчиков.

2. Соблюдение требований по планированию и осуществлению закупок.

Руководствуясь частью 2 статьи 112 Закона № 44-ФЗ учреждением сформирован план – график закупок на 2015 год и размещен в единой информационной системе на сайте: zakupki.gov.ru (далее – ЕИС)
26 декабря 2014 года, 10.06.2015 план-график переведен в структурированный вид.

Учреждением в план-график изменения вносятся.

Анализом представленного к проверке плана – графика закупок учреждения на 2015 год установлено, что он соответствует требованиям, установленным Приказом Минэкономразвития России № 182, Казначейства России № 7н от 31.03.2015 «Об особенностях размещения в единой информационной системе или до ввода в эксплуатацию указанной системы на официальном сайте Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» для размещения информации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг планов-графиков размещения заказов на 2015 - 2016 годы» (далее – Особенности).

3. Соблюдение учреждением норм действующего законодательства о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд.

Проверкой установлено, что в проверяемом периоде учреждением было заключено 55 контрактов на общую сумму 5 169,5926 тыс. рублей, из них:

10 контрактов на общую сумму 350,57385 тыс. руб. в соответствии с п.4, ч.1, ст.93 Закона № 44-ФЗ;
1 контракт сумму 66,00 тыс. руб. в соответствии с п.1, ч.1, ст.93 Закона № 44-ФЗ;
2 контракта на общую сумму 1 345,6629 тыс. руб. в соответствии с п.8, ч.1, ст.93 Закона № 44-ФЗ;
1 контракт на сумму 92,56104 тыс. руб. в соответствии с п.22 ч.1, ст.93 Закона № 44-ФЗ;
14 контрактов на общую сумму 1 142,35933 тыс. руб. в соответствии с п. 25 ч.1 ст.93 Закона № 44-ФЗ;
1 контракт на сумму 187,50 тыс. руб. в соответствии с п.29 ч.1, ст.93 Закона № 44-ФЗ;
1 контракт на сумму 46,215 тыс. руб. в соответствии с п.32 ч.1, ст.93 Закона № 44-ФЗ;
19 контрактов на общую сумму 1 717,37048 тыс. руб. по результатам проведения электронных аукционов;
6 контрактов на общую сумму 221,350 тыс. руб. по результатам проведения запроса котировок.

Закупки в порядке, предусмотренном Федеральным законом
от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» в проверяемом периоде осуществлялись.

Учреждением было заключено 18 контрактов (договоров) по результатам закупки у единственного поставщика на общую сумму
333,19391 тыс. руб.

Проверкой установлено 2 случая заключения контракта на 24 день со дня опубликования протоколов подведения итогов аукциона в электронной форме. При этом, порядок заключения контракта соответствует нормам статьи 70 Закона № 44-ФЗ.

Заключение контрактов осуществлено после предоставления участником закупки, с которым заключается контракт, обеспечения исполнения контракта (п.4 ст.96 Закона № 44-ФЗ) Приложение № 5

	№ контракта	Дата контракта	Сумма контракта	Дата опубликования протокола
Контракт на поставку продуктов питания	2014.448935	19.01.2015	246 920,59	26.12.2014, №0334200032914001206, протокол подведения итогов
Контракт на поставку продуктов питания	2014.449076	19.01.2015	141 094,50	26.12.2014, №0334200032914001207, протокол подведения итогов

Согласно пояснения главного бухгалтера вышеперечисленные контракты были заключены 19.01.2015.

Во время ожидания получения обеспечений контрактов, велись переговоры с победителем аукциона, который пояснил, что им обеспечение отправлено 14. 01.2015. Приложение № 6

4. Анализ обоснованности закупки, начальной (максимальной) цены контракта, цены контракта, заключаемого с единственным поставщиком, способа определения поставщика (подрядчика, исполнителя).

Проверкой установлено, что ко всем договорам, заключенным учреждением в проверяемом периоде, в соответствии со статьей 22 Закона
№ 44-ФЗ приложены: определение (расчет) и обоснование начальной (максимальной) цены контракта (мониторинг цен (с указанием различных поставщиков и подрядчиков и цен на работы, товары и услуги).

В соответствии с частью 3 статьи 93 Закона № 44-ФЗ в случае осуществления закупки у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя) для заключения контракта заказчик обязан обосновать в документально оформленном отчете невозможность или нецелесообразность использования иных способов определения поставщика (подрядчика, исполнителя), а также цену контракта и иные существенные условия контракта. Данный отчет подлежит размещению в ЕИС.

Проверкой установлено, что по следующим контрактам отчеты опубликованы с нарушением срока:

Основания для заключения	Номер контракта	Дата контракта	Сумма контракта	Наименование контрагента
Контракт на аренду (пп.32 п.1 ст.93 44-ФЗ)	4258-14	15.01.2015	46 215,00	ОАО "Саянскхимпласт"
Контракт на оказание услуг (пп.22 п.1 ст.93 44-ФЗ и п.29 ст.55 94-ФЗ)	67-15	15.01.2015	92 561,04	ООО "Искра"

Приобретение в истекшем периоде 2015 года материалов, работ и услуг за наличный расчет не производилось.
5. Исполнение договоров (контрактов).

Проверкой установлено, что в соответствие с ч. 9 ст. 94 Закона № 44-ФЗ учреждением своевременно размещаются в ЕИС отчеты об исполнении контрактов с приложением соответствующих документов.
6. Соблюдение предоставления учреждениям и предприятиям уголовно-исполнительной системы, организациям инвалидов преимущества в отношении предлагаемой ими цены контракта, а также осуществление закупки у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций.

Анализом закупок, размещенных учреждением за 8 месяцев 2015 года, установлено, что заказчиком при определении поставщиков, (исполнителей, подрядчиков) предоставляются преимущества учреждениям и предприятиям уголовно-исполнительной системы (0 договоров от общего количества, т.к. предприятия уголовно-исполнительной системы не принимали участие в закупках), организациям инвалидов в отношении предлагаемой ими цены контракта (0 договоров от общего количества, т.к. организации инвалидов не принимали участие в закупках), осуществляется размещение закупок среди субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организациях.

В соответствии с ч. 4 ст.30 Закона № 44-ФЗ по итогам года заказчик обязан составить отчет об объеме закупок у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций, предусмотренных ч 2 ст.30 Закона № 44-ФЗ, и до 1 апреля года, следующего за отчетным годом, разместить такой отчет в единой информационной системе. В соответствие с указанной нормой по итогам 2014 года отчет опубликован 25.03.2015 года.
7. Соответствие поставленных товаров, выполненных работ и оказанных услуг условиям контрактов, достижения целей закупки, а также целевого использования поставленных товаров, результатов выполненных работ и оказанных услуг.

Поставленные на момент окончания проверки товары соответствуют условиям заключенных контрактов и расходуются по целевому назначению.

8. Соответствие закупаемой продукции ожидаемым результатам реализации государственных (ведомственных целевых) программ Иркутской области, в целом, в том числе в части объема закупаемой продукции, соответствия планов-графиков закупок планам реализации и детальным планам-графикам реализации государственных программ, в рамках которых они осуществляются.

На момент окончания проверки, средства, направленные на реализацию государственных (ведомственных) целевых программ Иркутской области в осуществлении закупок:

Государственная программа «Социальная поддержка населения» на 2014-2018 годы, утвержденная постановлением Правительства Иркутской области от 24.10.2013 года № 437-пп, подпрограмма «Развитие системы отдыха и оздоровления детей в Иркутской области» на 2014-2018 годы, для реализации основного мероприятия «Организация отдыха и оздоровления детей в рамках полномочий министерства социального развития, опеки и попечительства Иркутской области» на 2014-2018 годы в виде организации проезда к месту отдыха и оздоровления и обратно для детей, находящихся в трудной жизненной ситуации.

В проверяемом периоде учреждением было заключено 4 контракта на общую сумму 167,48921 тыс. рублей

Предложения:

В целях недопущения нарушений законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг рекомендовать директору учреждения Бондаренко О. В.:

1. Усилить контроль за заключением договоров в соответствии с требованиями действующего законодательства.

2. Обеспечить своевременное направление сведений о заключении, исполнении (частичном или полном), соответствующих отчетов в ЕИС.
Члены комиссии:

Консультант отдела контрольно-ревизионной работы и внутреннего финансового аудита		С.Г. Щербакова

Консультант отдела контрольно-ревизионной работы и внутреннего финансового аудита		Л.С. Середкин
С актом ознакомлены:
Директор		О.В. Бондаренко

Главный бухгалтер		Т.П. Лопатина

Контрактный управляющий		М.А. Кришкевич

Один экземпляр акта получен 02.10.2015		О.В. Бондаренко

	Отчет о результатах плановой По результатам проверки оформлен и подписан акт проверки, акт подписан без разногласий, акт проверки от 12. 09. 2016 года		Акт по форме Приложения №7 к Договору, свидетельствующий о завершении... Общество с ограниченной ответственностью «Энергосервисная компания Сибири», именуемое в дальнейшем «Заказчик», в лице Яблокова Анатолия...
	Т. Т. Острикова акт разрешение Остриковой Т. Т., председателя профсоюзного комитета Черновой Е. Н. и учителя обж русина А. И. составили настоящий акт в том, что...		Акт проведения тренировочной эвакуации моу «Крутоярская средняя общеобразовательная школа» Администрация школы провела тренировочную эвакуацию учеников и работников из здания Крутоярской школы, о чем составлен настоящий...
	Акт приемки-передачи Устава, с одной стороны, и Общество с ограниченной ответственностью «Ситэк», именуемое в дальнейшем «Арендатор», в лице Генерального...		акт, подтверждающий приёмку и осмотр Покупателем соответствующей... Публичное акционерное общество междугородной и международной электрической связи «Ростелеком»
	акт, подтверждающий приёмку и осмотр Покупателем соответствующей... Публичное акционерное общество междугородной и международной электрической связи «Ростелеком»		акт, подтверждающий приёмку и осмотр Покупателем соответствующей... Публичное акционерное общество междугородной и международной электрической связи «Ростелеком»
	акт, подтверждающий приёмку и осмотр Покупателем соответствующей... Публичное акционерное общество междугородной и международной электрической связи «Ростелеком»		Закон bylaw, n подзаконный акт
	Модельный муниципальный правовой акт		1 «Акт о приёмки законченного строительством объекта»
	1 «Акт о приёмки законченного строительством объекта»		Акт опломбировки электросчетчика магнитным индикатором
	Акт приемки рентгеновского кабинета в эксплуатацию		Акт приемки рентгеновского кабинета в эксплуатацию

Акт №04-50/03-03-15-кс

АКТ № 04-50/03-03-15-КС

Похожие: