ЗАО «Торговый Дом РУССКИЙ ПРОДУКТ» - находится в стадии ликвидации.
Дата внесения записи 30.03.2010 г.
Государственный регистрационный номер записи 9107746026600, что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ № 46056В-1/2010 от 05.04.2010 г. выданной МИФНС № 46.
С ЗАО «Торговый Дом РУССКИЙ ПРОДУКТ» операций подлежащих раскрытию в 2010 году не было.
ООО «ТК «РУССКИЙ ПРОДУКТ» - находится в стадии ликвидации.
Дата внесения записи 30.03.2010 г.
Государственный регистрационный номер записи 9107746026588, что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ № 46051В-1/2010 от 05.04.2010 г. выданной МИФНС № 46.
Информация о политике в отношении заемных средств, управлении рисками:
Управление капиталом
Менеджмент Общества осуществляет управление капиталом для обеспечения продолжения деятельности в обозримом будущем и одновременной максимизации прибыли для акционеров за счет оптимизации соотношения заемных и собственных средств.
В состав капитала Общества входят долговые обязательства, которые включают в себя долгосрочные и краткосрочные кредиты и займы, денежные средства и их эквиваленты, а также капитал акционеров, включающий уставный капитал, резервы и нераспределенную прибыль.
Отношение чистого долга к задействованному капиталу Общества на отчетные даты рассчитывалось следующим образом (тыс. руб.):
Наименование
|
31.12.2011
|
31.12.2010
|
Краткосрочные займы и кредиты и текущая часть долгосрочных займов и кредитов
|
1 396 758
|
1 108 291
|
Долгосрочные займы и кредиты
|
92 111
|
418 507
|
Денежные средства и их эквиваленты
|
(14 005)
|
(49 419)
|
Чистый долг
|
1 474 864
|
1 477 379
|
|
|
|
|
Акционерный капитал
|
791 888
|
791 888
|
Резервы
|
1 257 357
|
1 164 422
|
Накопленные убытки
|
(929 125)
|
(970 870)
|
Итого задействованный капитал
|
1 120 120
|
985 440
|
Отношение чистого долга к задействованному капиталу, %
|
1.31
|
1.49
|
Цели управления финансовым риском
Деятельность Общества подвержена кредитному риску, рыночным рискам (включая валютный риск и риски процентной ставки) и риску ликвидности. Общая стратегия по управлению рисками прилагает усилия для минимизации негативных последствий волатильности финансовых рынков на финансовые результаты Общества.
Руководство Общества ответственно за определение целей и основных принципов управления финансовыми рисками Общества. Руководство впоследствии устанавливает подробную политику, в частности уровень полномочий, ответственности за ошибки, идентификация риска и его измерение, лимиты по совершению операций в соответствии с целями и основополагающими принципами, утвержденными менеджментом Общества. Степень подверженности рыночному риску определяется с помощью анализа чувствительности, приведенному ниже.
Управление рыночным риском
Рыночный риск - это риск, который отражается в изменениях рыночных цен, таких как обменные курсы, и процентные ставки, которые в свою очередь неизбежно затронут доход Общества или рыночную стоимость ее финансовых инструментов. Целью рыночного риск-менеджмента является управление и контроль подверженности рынка рискам в приемлемых пределах, а также оптимизация прибыли.
Управление валютным риском
Валютный риск возникает у Общества в отношении операций и сальдо, выраженных в валюте, отличной от российского рубля. Валютой, генерирующий данный риск является доллар США. Степень подверженности валютному риску отслеживается на постоянной основе для получения уверенности, что данная степень находится на приемлемом уровне. Общество не использует производные финансовые инструменты для целей хеджирования.
Балансовая стоимость монетарных активов и обязательств Общества деноминированных в иностранной валюте по состоянию на отчетную дату представлена следующим образом (тыс. руб.):
Наименование
|
31.12.2011
|
31.12.2010
|
Монетарные активы:
|
|
|
Долл. США
|
2 116
|
119
|
Евро
|
39
|
1
|
Российские рубли
|
1 335 577
|
778 562
|
Итого:
|
1 337 732
|
778 682
|
|
|
|
Монетарные обязательства:
|
|
|
Долл. США
|
1 884 517
|
1 415 104
|
Евро
|
599
|
18
|
Российские рубли
|
729 526
|
728 447
|
Итого
|
2 614 642
|
2 143 569
|
|
|
|
Суммы, подверженные валютному риску:
|
|
|
Долл. США
|
1 882 401
|
1 414 985
|
Главным образом, Общество подвержена риску изменения обменных курсов доллара США.
Анализ чувствительности принимает во внимание только сальдо по монетарным статьям, выраженным в иностранной валюте, и корректирует их пересчет на конец года с учетом 10%- го изменения в обменном курсе.
Нижеприведенная таблица демонстрирует чувствительность прибыли Общества до налогообложении к возможному разумному изменению в обменном курсе доллара США в связи с изменениями справедливой стоимости монетарных активов и обязательств, при прочих неизменных переменных.
Период
|
Изменение процентной ставки
|
Влияние на прибыль до налогообложения «+/-», тыс. руб.
|
Год, закончившийся 31.12.2011
|
10% / -10%
|
188 240
|
Год, закончившийся 31.12.2010
|
10% / -10%
|
141 499
|
Риск изменения ставок процента:
В нижеприведенной таблице представлены данные о чувствительности финансовых результатов Общества к увеличению или уменьшению фиксированной ставки процента на 10%.
В анализе были использованы кредиты и займы (финансовые обязательства), и сделано допущение о том, что сумма задолженности по состоянию на отчетную дату не будет погашена в течение следующего года.
Период
|
Изменение процентной ставки
|
Влияние на прибыль до налогообложения «+», тыс. руб.
|
Год, закончившийся 31.12.2011
|
10% / -10%
|
8 624
|
Год, закончившийся 31.12.2010
|
10% / -10%
|
9 087
|
Управление кредитным риском:
Кредитный риск связан с риском того, что контрагент не выполнит своих контрактных обязательств, что приведет к финансовым убыткам для Общества.
Менеджмент Общества принял политику ведения дел только с кредитоспособными контрагентами и получения, при необходимости, достаточного обеспечения, как средства снижения риска финансовых убытков в результате неплатежей.
Кредитный риск контролируется установлением лимитов по контрагентам, которые регулярно пересматриваются и утверждаются менеджментом Общества.
Максимальный уровень кредитного риска отражается в балансовой стоимости финансовых активов представленных в бухгалтерском балансе.
Возможность взаимозачета активов и обязательств не имеет существенного значения для снижения потенциального кредитного риска.
Общество на регулярной основе осуществляет анализ задолженности по срокам погашения и последующий контроль просроченных остатков.
Управление риском ликвидности
Риск ликвидности определен как риск того, что Общество не сможет своевременно урегулировать обязательства или сделать это по разумной цене. Казначейство Общества несет ответственность
за ликвидность, финансирование, а также управление расчетами.
Также, руководство осуществляет надзор за рисками ликвидности и финансирования, связанными с ними процедурами и политикой.
Общество управляет риском ликвидности, основываясь на потребностях Общества, налогообложении, капитале и особенностях регулирования, если применимо, за счет различных источников финансирования в целях поддержания гибкости.
Процедуры Общества по управлению ликвидностью и финансированием включает следующее:
а) прогнозирование денежных потоков и рассмотрение необходимого для этого размера ликвидных активов;
б) мониторинг балансовых коэффициентов ликвидности на предмет соответствия внутренним требованиям;
в) поддержание разнообразных источников финансирования;
г) управление концентрацией и сроками погашения задолженности, др.
Исполнительный директор Граудин В.К.
Главный бухгалтер Байназаров Р.М.
Приложение 1
Таблица 1.1. Наличие и движение нематериальных активов, тыс. руб.
Таблица 1.2. Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью, тыс. руб.
Приложение 2
Таблица 2.1 Наличие и движение основных средств, тыс. руб.
Таблица 2.2. Незавершенные капитальные вложения, тыс. руб.
Таблица 2.3. Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации, тыс. руб.
Таблица 2.4. Иное использование основных средств, тыс. 
Приложение 3 Наличие и движение финансовых вложений, тыс. руб.
Приложение 4
Таблица 4.1. Наличие и движение дебиторской задолженности, тыс. руб.
Таблица 4.2. Просроченная дебиторская задолженность, тыс. руб.
Приложение 5
Таблица 5.1 Наличие и движение по долгосрочным кредитам и займам, тыс. руб.
Приложение 5
Таблица 5.2 Наличие и движение по краткосрочным кредитам и займам, тыс. руб.
Приложение 6
Таблица 6.1. Наличие и движение кредиторской задолженности, тыс.руб. 
|
