Обвинительное заключение по уголовному делу №18/432766-07 Том№13
|
Скачать 4.71 Mb.
|
| ОБВИНИТЕЛЬНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ по уголовному делу №18/432766-07 Том№ 13 2958 Совершение Лебедевым П.Л. и Ходорковским М.Б. в 2000 году сде- лок купли-продажи нефти, ее переработки и последующих сделок с неф- тепродуктами, т.е. легализации похищенного подтверждается следующ- ми доказательствами. В постановлениях о привлечении в качестве обвиняемых указано, что совершенные организованной группой, возглавляемой Ходорковским, в ко- торую входили Лебедев и другие участники, преступления, стали предметом многочисленных доследственных и иных проверок, в том числе и предвари- тельного расследования, как на территории Российской Федерации, так и за рубежом. Кроме того, Лебедев, Ходорковский и другие члены организованной группы стали испытывать трудности работы с Питером Бондом, который, яв- ляясь владельцем холдинговой и секретарской компании «Valmet Group Limited» (Бермуды), с начала 90-х годов предоставлял Лебедеву, Ходорков- скому и действующим совместно с ними лицам компании, зарегистрирован- ные в зонах оффшорной юрисдикции. Это выразилось в том, что деятель- ность Питера Бонда, представляющего организованной группе, возглавляе- мой Ходорковским, иностранные компаний, которые использовались ею для легализации, стала предметом расследований за рубежом. При этом трудно- сти работы с Питером Бондом выражались в том, что он предоставлял орга- низованной группе оффшорные компании для владения активами, финансо- вых и торговых операций, оставаясь номинальным держателем акций таких компаний в интересах членов группы. Такое обстоятельство для участников организованной группы вызывало трудности в получении в свое полное рас- поряжение легализованных на счета компаний денежных средств (в частно- сти компаний «Саус Петролеум Лтд» и «Балтик Петролеум Трейдинг Лими- тед»), принадлежащих ему, как юридическому владельцу компаний. Обвинение Лебедеву П.Л. и Ходорковскому в данной части подтвержда- ется следующими доказательствами: - постановлением о возбуждении уголовного дела от 3.09.2001 по факту уклонения от уплаты налогов ООО «Бизнес-Ойл», ООО «Митра», ООО «Фо- рест-Ойл», ООО «Вальд-Ойл», служебной запиской на имя начальника След- ственной службы УФСНП России по Свердловской области, из которых следует, что оперативная служба УФСНП Российской Федерации по Сверд- ловской области в рамках материалов занималась доследственной проверкой в отношении указанных юридических лиц; т. 1 л.д. 13, 14 - обнаруженными в ходе осмотра жесткого диска «Samsung SP1203N, s/n S00QJ10W823626, содержащего копии файлов с дискового массива SYMMETRIX 8430, изъятого в ходе обыска в дер. Жуковка д. 88а Одинцов- ского района: 2959 - отчетом директора ООО «Бизнес-Ойл» Спиричева А.В. о допросе его следователем 26.09.2001, из которого следует, что Спиричева допрашивали по вопросам деятельности операционной компании ООО «Бизнес-Ойл» и других операционных компаний зарегистрированных в ЗАТО г. Трехгорный и г. Лесной; т. 41 л.д. 99-107 - отчетах директора ООО «Митра» Карташева В.Н. о его допросах 25.09.2001 и 01.10.2001, из которых следует, что Карташева допрашивали по вопросам деятельности операционной компании ООО «Митра» и других операционных компаний зарегистрированных в ЗАТО г. Трехгорный и г. Лесной; т. 41 л.д. 108-110 - отчетом директора ООО «Вальд-Ойл» Черниковой И.В. о допросе ее следователем, из которого следует, что ее допрашивали по вопросам дея- тельности операционной компании ООО «Вальд-Ойл» и других операцион- ных компаний зарегистрированных в ЗАТО г. Трехгорный и г. Лесной; т. 41 л.д. 111-115 - документом под названием: «служебная записка для Гололобова» из которого следует, что генеральный директор ООО «ЮКОС-ФБЦ» Голубь И.Е. обращается на имя зам.начальника правового управления ООО «ЮКОС- Москва» Гололобова Д.В. с просьбой о возможности подачи в Ге- неральную прокуратуру РФ заявления, подготовленного управлением безо- пасности, от имени одного из бывших генеральных директоров операцион- ных фирм, зарегистрированных в г.Лесной ( ЗАТО Свердловская области). Данная записка подтверждает противодействие проводимым расследовани- ям; т. 41 л.д. 116 - документом со списком операционных компаний, зарегистрированных в городах Лесной, Трехгорный, Саранск, Тура, Элиста, Байконур и информа- цией в каких уголовных делах замешаны операционные компании и какие следственные действия проведены. По подставным компаниям, зарегистри- рованным в г. Лесной и г. Трехгорный с указанием генеральных директоров - ООО «Бизнес-Ойл»- Спиричев, ООО «Форест-Ойл» - Ильченко, Шнайдер, Карасева, ООО «Митра» - Карташов, ООО «Вальд-Ойл» - Черникова, ООО «Алебра»- Черникова, ООО «Кверкус» - Карташов, ООО «Мускрон» - Спи- ричев, ООО «Нортэкс» - Леоненко, ООО «Фландер» - Кудрявцева, Спири- чев, Леоненко, ООО «Грейс» - Карасева. Вид деятельности - купля-продажа нефти и нефтепродуктов. В отношении указанных компании проводится расследование в рамках уголовного дела по факту уклонения от уплаты нало- гов, ФСНП г. Свердловск - допрошены сотрудники и генеральные директора, 2960 частичное изъятие документов. ООО «Митра» и ООО «Бизнес-Ойл» также фигурируют по уголовному делу по факту уклонения от уплаты налогов ООО «Завод Компаундирования» (ФСНП г. Красноярск) - допрошены пер- сонал офиса г.Лесной, изъяты документы. Кроме того ООО «Митра» фигу- рирует в уголовных делах по недопоставке нефтепродуктов администрации г. Владивостока, по факту приобретения ОАО «ВНК», в расследовании по «Медиа-Мост» ( Генеральная прокуратура); т. 41 л.д. 86-89 Данный документ подтверждает, наличие различных проверок и уголов- ных дел в отношении операционных компаний использовавшихся для лега- лизации нефти и нефтепродуктов. - изъятыми в ходе обыска в помещениях по адресу Московская область, Одинцовский район, д. Жуковка д. 88а следующими документами: - факсимильным сообщением на имя Куракина от имени Ульриха Цирке от 15.07.1999, из которого следует, что банку «ВэстЭлБи» стало известно об использовании Юкосом механизма реализации нефти и нефтепродуктов че- рез дочерние структуры компании «Джерби Лэйк Лимитэд», которыми явля- лись «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited», и пред- ставители банка хотели собрать Совет Директоров Юкоса и Экстренное Соб- рание акционеров, на котором потребовать от должностных лиц компании разъяснений по поводу использования данного механизма и осуществить го- лосование с целью выяснения вопроса о продолжении использования такого механизма; т. 109 л.д. 74-75 Данное письмо подтверждает, что ряду акционеров в середине 1999 г. стало известно о механизме торговли нефтью и нефтепродуктами ОАО «НК «ЮКОС» через подконтрольные Ходорковскому и Лебедеву компании «South Petroleum Limited», «Baltic Petroleum Trading Limited» во главе с их материнской компанией «Джерби. Лэйк Лимитэд» и они стали требовать объяснений от руководства ОАО «НК «ЮКОС» и пытаться пресечь действие данной схемы. - письмом от имени Питера Бонда от 29.06.1999, в котором он рассказы- вает о том, что к нему обращались двое мужчин из бюро расследований с во- просами, связанными с Группой Юкос. В частности их интересовал вопрос о конечных собственниках некоторых компаний связанных с Yukos Brokerage и Jurby Lake, т.к. некоторые сделки Юкоса были структурированы через оффшорные компании. В конце встречи мужчины пообещали ему направить перечень вопросов, на которые они хотели бы получить ответы; т. 109 л.д. 216-218 - письмом от имени Nika Day на имя Питера Бонда с перечнем вопросов, из которого следует, что Nik Day хотел получить ответы о конечных вла- дельцах компании Jurby Lake Limited, владеющей компаниями Karren Tankers 2961 Limited, Atlantic Reefer Shipping Limited, Baltic Petroleum Trading Limited, Bellies Limited и South Petroleum Limited; т. 109 л.д. 219-223 Данные документы подтверждают проведение расследований со сторо- ны иностранных банков относительно окончательных выгодоприобретателей компаний «South Petroleum Limited»,«Baltic Petroleum Trading Limited» и «Behles Petroleum S.A.» через которые осуществлялась торговля нефтью и нефтепродуктами компанией ОАО «НК «ЮКОС» и то, что в своих расследо- ваниях они вышли на Питера Бонда, который мог дать показания на Ходор- ковского и Лебедева. В связи с этим последних перестала устраивать схема владения данными компаниями через Питера Бонда. - показаниями свидетеля Анилиониса Г.П. о том, что Ходорковского и Лебедева перестала устраивать схема владения компаниями «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited» и они стали отказываться от ус- луг Питера Бонда. Кроме того, в 1998-1999 году началась «война» с Кенне- том Дартом; т. 47 л.д. л.д. 265-276, 277-301 - показаниями свидетеля Гулина В.Б. о том, что к 2000 году в «Вальме- те» у Питера Бонда появились проблемы связанные с противоречиями меж- ду партнерами и претензиями со стороны западного сообщества и ряда кли- ентов; т. 47 л.д. 161-168 В этих условиях Лебедев, Ходорковский и другие члены организованной группы приняли решение изменить схему совершения легализации похищен- ного, заменить лиц, представляющих секретарские услуги в виде компаний, которые использовались как орудие совершения преступлений, а также услу- ги номинальных директоров (руководителей) этих компаний, что подтвер- ждается следующими доказательствами: - обнаруженными в ходе осмотра жесткого диска «Samsung SP1203N, s/n S00QJ10W823626, содержащего копии файлов с дискового массива SYMMETRIX 8430, изъятого в ходе обыска в дер. Жуковка д. 88а Одинцов- ского района и распечатанными документами в электронном виде: - схемами бизнеса, переработки, экспорта и движения нефти в январе 2000 г., из которых следует, что в январе 2000 года была централизованно разработана и действовала схема перепродажи нефти, получения нефтепро- дуктов и их дальнейшей реализации с участием операционных компаний ООО «Альта-Трейд», ООО «Ратмир», ООО «Сибирская транспортная компа- ния», ООО «Квадрат», ООО «Стаф» и других. - согласно схеме движения нефти в январе 2000 года нефть по договорам купли-продажи реализовывалась в ОАО «НК «ЮКОС», оттуда по договору купли-продажи в ООО «Альта-Трейд», из последнего в ООО «Ю-Мордовия», 2962 ООО «Ратмир» и ООО «Сибирская транспортная компания», а также по агентскому договору переработки передавалась в ООО «Стаф». Из ООО «Ю-Мордовия» нефть по договору комиссии передавалась для реализации на экспорт обратно в ОАО «НК «ЮКОС». ООО «Сибирская транспортная ком- пания» нефть по агентскому договору передавало в ООО «Ратмир», а по- следнее по агентскому договору переработки направляло нефть в ООО «Квадрат»; т. 48 л.д. 116 - согласно схеме переработки в январе 2000 года, готовые нефтепродук- ты изготовленные из нефти ООО «Стаф» и ООО «Квадрат», передавались в ООО «Ратмир», для передачи в ОАО «НК «ЮКОС» для реализации на экс- порт, а также в ООО «Вальд-Ойл» и ООО «Кверкус»; т.48л.д. 117 - согласно схеме экспорта в январе 2000 года, нефть и нефтепродукты для экспорта поступали в ОАО «НК «ЮКОС» по договорам комиссии от ООО «Ратмир», ООО «Альта-Трейд», на внутренний рынок реализовывались через ТД «ЮКОС-М», а нефть для экспорта поступала от ООО «Ю- Мордовия»; т. 48 л.д. 114-115 Таким образом, в 2000 году продолжала действовать централизованная система управления сбытом нефти и нефтепродуктов, но стали использовать- ся другие операционные компании. - схемами бизнеса, переработки, экспорта и движения нефти с февраля 2000 г., из которых следует, что с февраля 2000 года была централизованно разработана и стала действовать новая схема перепродажи нефти, получения нефтепродуктов и их дальнейшей реализации с участием операционных ком- паний ЗАО «ЮКОС-М», ООО «Ю-Мордовия», ООО «Альта-Трейд», ООО «Ратмир», ООО «Сибирская транспортная компания», ООО «Квадрат», ООО «Стаф» и других; т. 48 л.д. 103-109 В новой схеме нефть от нефтедобывающих компаний стала передаваться в ЗАО «ЮКОС-М». Часть нефти для собственных нужд предприятий и реа- лизации на экспорт через «Томскнефть» возвращалась последнему и от него по договору комиссии передавалась в ОАО «НК «ЮКОС» для реализации на экспорт. Часть нефти по договору комиссии передавалась в ОАО «НК «ЮКОС» для экспорта в дальнее зарубежье, еще одна часть реализовывалась в ООО «Ю-Мордовия» и Казахстан. ООО «Ю-Мордовия» полученную нефть передавало в ОАО «НК «ЮКОС» по договору комиссии для реализации на экспорт в ближнее зарубежье, направляло на переработку в Белоруссию, продавало в ООО «Ратмир», ООО «Альта-Трейд» и ООО «Сибирская транс- портная компания». Последнее реализовывало нефть на внутренний рынок и частично передавало в ООО «Ратмир». ООО «Ратмир» и ООО «Альта-Трейд» 2963 по агентским договорам передавали нефть в ООО «Квадрат» и ООО «Стаф» для переработки на НПЗ. Схема переработки осталась такой же, как в январе 2000 года. Совершение сделок купли-продажи нефти через такие длинные и слож- ные схемы передачи нефти с использованием большого количества операци- онных компаний было направлено (1) на придание видимости законности владения, пользования и распоряжения похищенной нефтью, (2) постепенно- го, на каждом этапе передачи, увеличения цены за тонну нефти, с целью ми- нимизации налоговых рисков, (3) уклонения от уплаты налога с ОАО «НК «ЮКОС», т.к. стоимость наращивалась на операционных компаниях, зареги- стрированных в зонах льготного налогообложения, (4) запутывания следов перепродажи нефти в случаях проверок налоговыми и правоохранительными органами, (5) введения в заблуждение внешних контролирующих органов относительно сути проводимых операций в целом. Наличие различных схем в январе, феврале и апреле 2000 года свиде- тельствует о постоянном изменении их с использованием других компаний для достижения указанных выше целей. Достоверность данных схем подтверждается данными бухгалтерского учета ОАО «НК «ЮКОС», ООО «Ю-Мордовия», ЗАО «Юкос-М» и других компаний, участвовавших в перепродаже нефти и нефтепродуктов. - схемами осуществления взаимоотношений между бухгалтерами ООО «ЮКОС-Инвест», ООО «ЮКОС-ФБЦ» и сотрудниками дирекции по торгов- ле нефтью ЗАО «ЮКОС РМ», казначейства ООО «ЮКОС-Москва», которые координировались менеджером. т. 48 л.д. 131-132 В связи с тем фактом, что указанные выше схемы, как и общая схема ра- боты всех подразделений по оформлению передачи нефти были обнаружены в папке с названием «Влад» следствие делает вывод, что Карташев В.Н. был менеджером, который координировал работу номинальных директоров опе- рационных компаний, работу с бухгалтерами ООО «ЮКОС-Инвест» и ООО «ЮКОС-ФБЦ», с казначейством, дирекцией по торговле нефтью и нефтепро- дуктами и иными службами ЗАО «ЮКОС РМ». Данные документы подтверждают, что движение нефти и нефтепродук- тов осуществлялось на основании разработанной заранее схемы с участием операционных компаний, зарегистрированных в ЗАТО и Мордовии, и что та- кие схемы направлялись в дирекцию по торговле нефтью ЗАО «ЮКОС РМ», в подразделения ООО «ЮКОС-Инвест» и ООО «ЮКОС-ФБЦ». Изъятые схемы и их достоверность подтверждается другими собранны- ми по делу доказательствами. В частности движение нефти между различными компаниями в соответ- ствии с утвержденными схемами подтверждается документами бухгалтер- ской отчетности: |
Похожие:
 |
Протокол судебного заседания по уголовному делу №1-88/09 ... |
|
Протокол судебного заседания по уголовному делу №1-88/09 ... |
 |
Сборник задач по уголовному праву россии (Практикум по уголовному праву) Печатается по решению Учебно-методической комиссии юридического факультета Казанского государственного университета от «7» мая 2008... |
|
Е. В. Ежова практикум по уголовному праву Практикум по уголовному праву. Особенная часть: Учебное пособие для студентов заочного отделения. Уфа: риц башГУ, 2013. –81 с |
|
Оао «Банк «Санкт-Петербург» Консолидированная финансовая отчетность... Ответственность за составление данной консолидированной финансовой отчетности несет руководство Группы. Наша обязанность заключается... |
|
Запрос предложений услуг на заключение На заключение договора страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (осаго) |
|
Учебная программа дисциплины Вопросы для зачета по уголовному праву (особенной части) |
|
Конкурсная документация по проведению открытого конкурса на право заключения контракта Участник размещения заказа – юридическое или физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, претендующие на заключение... |
|
Рекомендации по эксплуатации мкпп заключение Задача трансмиссии заключается в том, чтобы обеспечить широкий передаточный диапазон коробки скоростей для обеспечения обычного диапазона... |
|
Конкурсная документация по проведению открытого конкурса на право заключения контракта Участник размещения заказа – юридическое или физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, претендующие на заключение... |
|
Практикум по уголовному праву общая часть Рецензенты: кафедра уголовного права и криминологии Московского государственного университета имени М. В. Ломоносова |
|
Руководство пользователя сервиса «Заключение брака» Добавление нового метода serviceIsProvided() для проверки повторной подачи заявки на заключение брака с указанного личного кабинета... |
|
Я видела, что… интересы дела в настоящее время требуют, чтобы… выпускать больше трактатов С пожеланием о том, чтобы Бог даровал победу справедливому делу, имею честь быть Вашему Высокопревосходительству очень преданным... |
|
№3-93-28-506/14 постановление по делу об административном правонарушении Мировой судья судебного участка №2 Октябрьского района г. Ставрополя Ковалевская А. А., с участием представителя лица, в отношении... |
|
Заключение Федерации и муниципальных образований, планом работы Контрольно-счетной палаты Малокарачаевского муниципального района на 2015 год.... |
|
О проведении годового Общего собрания акционеров ... |