Пояснительная информация к годовой бухгалтерской (финансовой) отчётности Акционерного общества Коммерческого банка «космос» (ао кб «космос») за 2016 год
|
Скачать 1.96 Mb.
|
|
Пояснительная информация к годовой бухгалтерской (финансовой) отчётности Акционерного общества Коммерческого банка «КОСМОС» (АО КБ «КОСМОС») за 2016 год a.Краткая характеристика деятельности кредитной организации 4 1.1 Общая информация о кредитной организации 4 1.2 Отчетный период и единицы измерения 5 1.3 Информация о банковской консолидированной группе 5 1.4 Информация об органе, утвердившем годовую отчетность 5 1.5 Сведения об обособленных подразделениях 5 1.6 Характер операций и основных направлений деятельности кредитной организации 5 1.7 Основные показатели деятельности и факторы, повлиявшие в отчетном году на финансовые результаты деятельности кредитной организации 7 1.8 Принятые по итогам рассмотрения годовой отчетности решения о распределении чистой прибыли 8 1.9 Информация о рейтингах 8 1.10Информация об экономической среде, в которой осуществляется деятельность кредитной организации 8 1.11Информация о перспективах развития кредитной организации 10 1.12Краткий обзор существенных изменений, произошедших в деятельности кредитной организации, а также событий, оказавших или способных оказать влияние на финансовую устойчивость кредитной организации, её политику (стратегию) за отчётный год 11 1.13Информация о составе Наблюдательного совета Банка 11 1.14Сведения о прекращенной деятельности 11 2Краткий обзор основ подготовки годовой отчетности и основных положений учетной политики кредитной организации 12 2.1 Принципы, методы оценки и учета существенных операций и событий 12 2.2 Характер и величина корректировок, связанных с изменением учетной политики и расчетных оценок, влияющих на сопоставимость отдельных показателей деятельности кредитной организации 14 2.3 Информация о характере допущений и основных источниках неопределенности в оценках на конец отчетного периода 15 2.4 Сведения о корректирующих событиях после отчетной даты 15 2.5 Информация об изменениях в Учетной политике кредитной организации на следующий отчетный год 16 Основные изменения в учетной политике на 2017 год связаны с изменениями в Положении Банка России № 385-П. 16 2.6Величина корректировки по данным о базовой и разводненной прибыли (убытку) на акцию 16 3Сопроводительная информация к бухгалтерскому балансу 16 3.1 Денежные средства и их эквиваленты 16 3.2 Информация об остатках средств на счетах кредитных организаций 16 3.3 Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 17 3.4 Чистая ссудная задолженность 17 3.5 Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 20 21 3.6 Информация об объеме и структуре финансовых вложений в дочерние, зависимые и прочие организации 21 21 3.7Основные средства, нематериальные активы, материальные запасы 22 3.8 Прочие активы 24 24 3.9 Информация об остатках средств на счетах клиентов 24 3.10Информация о выпущенных долговых ценных бумагах 25 3.11 Прочие обязательства 26 3.12Информация о величине и об изменении величины уставного капитала 26 4Сопроводительная информация к отчету о финансовых результатах 27 4.1 Информация об основных компонентах расхода (дохода) по налогу 27 4.2 Информация о вознаграждении работникам 27 По состоянию на 01.01.2017 г. АО КБ «КОСМОС» является участником незавершенного судебного процесса по делу о банкротстве «НОТА-Банк» (ПАО) в части признания недействительными сделок по предъявлению к погашению векселей «НОТА-Банк» (ПАО) на сумму 20 000 тыс. руб. 27 5 Сопроводительная информация к отчету об уровне достаточности капитала 28 6Сведения об обязательных нормативах и показателе финансового рычага 31 4.3Обязательные нормативы 31 4.4Показатели финансового рычага 32 5Сопроводительная информация к отчету о движении денежных средств 32 5.1 Информация о существенных остатках денежных средств и их эквивалентов, имеющихся у кредитной организации, но недоступных для использования 32 5.2 Информация о существенных инвестиционных и финансовых операциях, не требующих использования денежных средств 33 5.3 Информация о неиспользованных кредитных средствах с указанием имеющихся ограничений по их использованию 33 6Информация о принимаемых кредитной организацией рисках, способах их выявления, измерения, мониторинга и контроля 33 6.1 Информация о видах значимых рисков, которым подвержена кредитная организация и источниках их возникновения 33 6.2 Сведения о структуре и организации работы подразделений кредитной организации, осуществляющих управление рисками 34 6.3 Основные положения стратегии в области управления рисками и капиталом 36 6.4 Краткое описание процедур управления рисками и методов их оценки, а также информация о происшедших в них изменениях в течение отчетного года 38 6.5 Политика в области снижения рисков 40 6.6 Информация о составе и периодичности внутренней отчетности Банка по рискам 41 6.7Информация об объемах требований к капиталу и их изменениях в течение отчетного периода 42 6.8 Информация о видах и степени концентрации рисков, связанных с различными банковскими операциями в разрезе географических зон, видов валют, заемщиков и видов их деятельности, рынков, а также описание способов определения концентрации рисков 42 6.9 О классификации активов по группам риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков» 45 6.10 Об объемах и сроках просроченной и реструктурированной задолженности 46 6.11О результатах классификации активов по категориям качества, размерах расчетного и фактически сформированного резервов на возможные потери 48 6.12О характере и стоимости полученного обеспечения 51 6.13Об объемах и видах активов, используемых и доступных для предоставления в качестве обеспечения 53 6.14О структуре финансовых активов, предназначенных для торговли, методологии определения стоимости инструментов торгового портфеля, размерах требований к капиталу в отношении рыночного риска и методологии измерения рыночного риска 53 6.15Об анализе чувствительности Банка к каждому виду рыночных рисков 55 7 Информация об управлении капиталом 70 7.1Управление капиталом 70 7.2Информация о дивидендах, признанных в качестве выплат акционерам 71 8Сделки по уступке прав требований 71 9Операции со связанными сторонами 72 10Информация о системе оплаты труда 74 10.1Информация об общей величине выплат (вознаграждений) основному 79 управленческому персоналу 79 При подготовке и составлении годового бухгалтерского отчета за 2016 год Акционерное общество Коммерческий банк «КОСМОС» (далее - Банк) руководствовался Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 16 июля 2012 №385-П, Указанием Банка России от 04сентября 2013 № 3054-У "О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности», Указанием Банка России от 25.10.2013 N 3081-У "О раскрытии кредитными организациями информации о своей деятельности», Указанием Банка России от 12 ноября 2009 г. № 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и предоставления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», Учетной политикой Банка, а также другими нормативными документами, регламентирующими деятельность кредитных организаций. Дата создания Банка и номер внесения его в Книгу государственной регистрации кредитных организаций Центрального банка Российской Федерации - 25.01.1993г., № 2245. Дата Регистрации Банка в форме акционерного общества и номер внесения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций Центрального банка Российской Федерации – 18.06.2015г., № 2245. В отчетном периоде наименование Банка не менялось. Дата и номер внесения в Единый государственный реестр юридических лиц: Основной государственный регистрационный номер 1027739019373 от 26.07.2002г. Межрайонная Инспекция МНС России № 39 по г. Москве. Почтовый и юридический адрес: 123317, г.Москва, Красногвардейский б-р, д.7, стр.1. Идентификационный номер налогоплательщика 7744001930. Банковский идентификационный код (БИК) 044525254 Номер контактного телефона (факса, телекса): (495) 648-63-59 (тел.). Адрес электронной почты: bankbox@bcosm.ru. Адрес страницы в сети Интернет, на которой раскрывается информация о Банке: www.bcosm.ru. Отчетный период – с 01.01.2016 г. по 31.12.2016 г. Годовая отчетность составлена в валюте Российской Федерации. В годовой отчетности все активы и обязательства в иностранной валюте отражены в рублях по официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату. Настоящая годовая отчетность представлена в тысячах российских рублей (далее - «тыс. руб.»), если не указано иное. Банк не возглавляет банковскую (консолидированную) группу, а также не является участником банковской (консолидированной) группы. Единоличный исполнительный орган – Председатель Правления АО КБ «КОСМОС» утвердил годовую отчетность к выпуску 28.03.2016 г. Банк имеет внутреннее структурное подразделение Операционную кассу вне кассового узла АО КБ «КОСМОС» «СТРОЙДВОР ПЕТРОВСКИЙ», зарегистрированное по адресу: 143421, Московская область, Красногорский район, 26 км автодороги «Балтия», ТЦ «Строительный двор «Петровский», строение 1. Филиалов на территории Российской Федерации, а также зарубежных филиалов и представительств Банк не имеет. Для осуществления банковской деятельности Банк имеет следующие виды лицензий: Лицензия, выданная Центральным банком Российской Федерации, на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте с физическими лицами, Лицензия, выданная Центральным банком Российской Федерации, на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте с юридическими лицами, Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности 045-06410-100000 от 28.01.2003, выдана Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг без ограничения срока действия, Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности№ 045-06411-010000 от 28.01.2003, выдана Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг без ограничения срока действия, Лицензия ЛСЗ № 0012830 от 19.07.2016 г. на осуществление разработки, производства, распространения шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, выполнению работ, оказанию услуг в области шифрования информации, техническому обслуживанию шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств (за исключением случая, если техническое обслуживание шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя) на срок – бессрочно. С 01 сентября 2005 года Банк включен в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов физических лиц под номером 878. Приоритетными направлениями деятельности Банка являются корпоративные и розничные банковские операции на территории Российской Федерации. Банк ориентируется на обслуживание мелкого и среднего бизнеса, а также физических лиц. Банк выпускает и обслуживает банковские карты Международной платежной системы MasterCard. Стратегия развития Банка на 2016 год предусматривала увеличение собственных средств, дальнейший рост активов, наращивание ресурсной базы, расширение круга контрагентов на финансовом рынке, поддержание необходимой рентабельности, ликвидности и достаточности капитала. За 2016 год Банк обеспечил рост капитала за счет прироста прибыли. Диверсифицированные по инструментам, срочности и доходности активы, устойчивость клиентской базы, формирование новых источников фондирования на межбанковском рынке позволили осуществлять дальнейшее продвижение Банка в обеспечении стабильности для акционеров и вкладчиков. Руководствуясь принципами надежности и прозрачности, выполняя стратегические задачи, Банк в течение 2016 года повышал доходность и устойчивость бизнеса, обеспечивая прирост капитала и совершенствуя качество услуг. В соответствии со стратегическими планами развития Банк продолжает работу по расширению клиентской базы за счет новых финансово стабильных клиентов, активно развивает партнерские отношения с существующими и новыми корпоративными и частными клиентами, в том числе и с теми, которые нуждаются в индивидуальном подходе и построении финансового сотрудничества с учетом специфики бизнеса, а также с клиентами, ориентированными на внешнеэкономическую деятельность. Банк осуществляет дальнейшее развитие программ персонального обслуживания и предложения новых услуг, банковских продуктов и сервисов клиентам Банка. В число важнейших направлений работы входят активное развитие кредитования и работа на фондовом рынке. Банк продолжает работу над новыми инструментами привлечения и размещения денежных средств, продуктами и услугами, предлагая гибкие решения и выгодные условия для своих клиентов и партнеров. Одной из приоритетных задач остается повышение качества обслуживания и совершенствование уровня автоматизации, использование новых интернет-технологий, что позволяет повысить производительность труда и добиться безошибочности и скорости выполнения операций. АО КБ «КОСМОС», сохраняя активность на межбанковском рынке и, уделяя значительное внимание анализу рисков, продолжает расширять сотрудничество с банками-контрагентами и Банком России в целях краткосрочного размещения средств. В условиях макроэкономической нестабильности необходима серьезная диверсификация активов Банка, повышение качества управления ресурсами. Поэтому важным направлением для Банка является работа на фондовом рынке, проведение операций с облигациями и векселями крупных банков и корпоративных эмитентов, использование валютных инструментов. Основные показатели деятельности Банка представлены в таблице ниже: Тыс. руб.
|
Похожие:
 |
Годовой отчет открытого акционерного общества «Санаторий-профилакторий... Основные показатели бухгалтерской и финансовой отчетности Общества |
 |
Общая информация о банке Пояснительная информация открытого акционерного общества «транскапиталбанк» к промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности... |
|
С. М. Изотов конкурсная документация по проведению открытого конкурса... Фз «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд» и нормативными... |
|
Годовой отчет за 2011 год открытого акционерного общества Приложение № Аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО "Ордена Трудового Красного Знамени и ордена труда... |
|
Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности ОАО «Туймазинский... Данная Пояснительная записка является неотъемлемой частью годовой бухгалтерской отчетности ОАО «тза» за 2012 год, подготовленной... |
|
Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2011 год. Пояснительная записка Существенные аспекты Учетной политики и представления информации в бухгалтерской отчетности 8 |
|
Годовой отчёт Открытого акционерного общества «Авиакомпания «Аврора» за 2013 год Бухгалтерская отчетность и аудиторское заключение о достоверности бухгалтерской отчетности за отчетный и предыдущий годы 18-44 |
|
Пояснительная записка к бухгалтерской (финансовой) отчетности Открытого... Основной целью ОАО «Краспригород» является удовлетворение потребностей пассажиров в услугах по пригородным перевозкам железнодорожным... |
|
Техническое задание на покупку арочных металлодетекторов для досмотра... Общая информация о заказчике: Полное наименование: Публичное акционерное общество «Гостиничный комплекс «Космос». Сокращенное наименование:... |
|
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Тюменьпромвентиляция» Данная Пояснительная записка является неотъемлемой частью годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Тюменьпромвентиляция» за 2011 год,... |
|
Содержани е Данная Пояснительная записка является неотъемлемой частью бухгалтерской отчетности акционерного общества «Тверьгазстрой» за 2010... |
|
Существенная информация о кредитной организации акционерный коммерческий... Пояснительная информация акционерного коммерческого банка «транскапиталбанк» (закрытое акционерное общество) к промежуточной отчетности... |
|
Аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности Закрытого акционерного общества Инн/кпп 5032095660/503201001, e-mail:, тел: (925) 505-2363, (495) 741-4449 |
|
Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 год I. Общие сведения Оао «Газпромтрубинвест» (далее по тексту Общество)) было переименовано из Открытого акционерного общества «Костроматрубинвест Волгореченский... |
|
На оказание услуг по проведению аудита бухгалтерской (финансовой)... Договор на оказание услуг по проведению аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности ао «Уралсевергаз» по рсбу за 2016 год |
|
Открытое акционерное общество «мобильные газотурбинные электрические... Об утверждении Годового отчета ОАО «Мобильные гтэс» за 2012 год, годовой бухгалтерской отчетности за 2012 год, в том числе отчета... |