II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации – эмитента за последний завершенный финансовый год, а также за 6 месяцев
текущего года, а также за аналогичный период предшествующего года:12
(указывается в отчете за I квартал –«3», за II – «6», за III – «9»)
№
строки
|
Наименование показателя
|
На 1 января 2013
|
На 1 июля 2013
|
На 1 января 2014
|
На 1 июля 2014
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1.
|
Уставный капитал, руб.
|
28 215 396 326
|
28 215 396 326
|
28 215 396 326
|
28 215 396 326
|
2.
|
Собственные средства (капитал), руб.
|
50 750 992 000
|
49 075 902 000
|
50 185 687 000
|
47 215 918 000
|
3.
|
Чистая прибыль (непокрытый убыток), руб.
|
187 928 000
|
338 599 000
|
938 180 000
|
184 306 000
|
4.
|
Рентабельность активов, %
|
0,20%
|
0,30%
|
0,41%
|
0,28%
|
5.
|
Рентабельность капитала, %
|
1,46%
|
2,09%
|
2,86%
|
2,02%
|
6.
|
Привлеченные средства: (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), руб.
|
294 270 025 000
|
302 412 612 000
|
319 844 080 000
|
333 897 874 000
|
Методика расчета показателей13
Собственные средства (капитал) за 2013 год рассчитаны в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003г. №215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций». По состоянию на 1 июля 2014 года-в соответствии с Положением Банка России от 28.12.2012г. №395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель Ш»)».
Рентабельность капитала рассчитана по методике, принятой в Банке, как отношение прибыли к средней за период величине капитала.
Рентабельность активов рассчитана по методике, принятой в Банке, как отношение прибыли к средней за период величине активов.
|
Дополнительные показатели, характеризующие финансово-экономическую деятельность кредитной организации - эмитента:
Анализ финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей
На протяжении анализируемого периода деятельность ОАО «АК БАРС» БАНК была прибыльной. Финансовым итогом деятельности Банка, как субъекта банковского сектора РФ, стало получение чистой прибыли в сумме 938,2 млн.руб. По сравнению с 2012 годом чистая прибыль за 2013 год увеличилась на 750,3 млн.руб.. Одним из факторов увеличения финансового результата стало уменьшение расходов на создание резервов. Чистая прибыль по состоянию на 01 июля 2014 года составила 184 млн. руб., снижение прибыли за 1-ое полугодие 2014 года на 154,3 млн.руб. по сравнению с аналогичным показателем предыдущего года, в основном связано с отрицательной переоценкой ценных бумаг.
Собственный капитал «АК БАРС» Банка (по Положению №215-П) по состоянию на 1 января 2014 года составил 50,2 млрд.руб.. За отчетный год капитал сократился на 0,6 млрд.руб. за счет отрицательной переоценки ценных бумаг, принимаемой в расчет капитала. В результате увеличения прибыли по итогам 2013 года, по сравнению с аналогичным периодом 2012 года, наблюдается рост показателей рентабельности капитала (на 1,4%) и активов (на 0,2%).
Собственный капитал «АК БАРС» Банка (по Положению №395-П) по состоянию на 1 июля 2014 года составил 47,2 млрд.руб. Рентабельность активов на 01.07.2014г. составила 0,3% , рентабельность капитала составила 2%.
По состоянию на 1 января 2014 года объем привлеченных Банком средств составил 319,8 млрд.руб., по сравнению с 2012 годом увеличившись на 25,5 млрд.руб. (на 8,7%). По состоянию на 1 июля 2014 года привлеченные средства составили 333,9 млрд.руб., увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 31,5 млрд.руб. (на 10,4%). В структуре пассивных операций Банка существенную роль играют операции по привлечению средств юридических и физических лиц (более 75% ресурсной базы).
За отчетный год Банк нарастил масштабы своей деятельности, в результате чего, активы выросли на 26,6 млрд.руб. или на 7,9% и концу отчетного года достигли величины в 363,2 млрд.руб. (на начало 2013 года активы составляли 336,6 млрд.руб.). По состоянию на 1 июля 2014 года данный показатель составил 387,5 млрд.руб.. Преобладающая доля активных операций Банка приходится на межбанковское кредитование, кредитование корпоративных и розничных клиентов (более 62% от активов Банка).
Исходя из анализа общей структуры активов и пассивов Банка и их согласованности, наличия собственных средств-нетто, ликвидности и платежеспособности (по всем нормативам прослеживается положительная оценка) уровень ликвидности и платежеспособности является достаточным и устойчивым.
|
2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента14
Учитывая то обстоятельство, что обыкновенные именные акции ОАО «АК БАРС» БАНК не допущены к обращению организаторами торговли на рынке ценных бумаг, рыночная капитализация ОАО «АК БАРС» БАНК не рассчитывается.
2.3. Обязательства кредитной организации – эмитента
2.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность15
Структура заемных средств кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода16:
№ пп
|
Наименование показателя
|
Значение показателя, руб.
|
2013 год
|
01.07.2014
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ
|
12 783 249 000
|
25 458 915 000
|
2
|
Средства кредитных организаций
|
14 464 190 000
|
13 925 064 000
|
3
|
Средства юридических лиц
|
168 951 748 000
|
166 627 990 000
|
4
|
Вклады физических лиц
|
71 378 479 000
|
71 869 935 000
|
5
|
Выпущенные долговые обязательства
|
52 266 414 000
|
56 015 970 000
|
|
Итого заемных средств
|
319 844 080 000
|
333 897 874 000
|
Структура кредиторской задолженности кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода 17:
№ пп
|
Наименование показателя
|
Значение показателя, руб.
|
2013 год
|
01.07.2014
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям
|
157 793 627
|
0
|
2
|
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
|
0
|
0
|
3
|
Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты
|
47 760
|
616 313
|
4
|
Обязательства по аккредитивам
|
42 875 647
|
244 402 594
|
5
|
Расчеты по налогам и сборам
|
41 644 627
|
54 163 077
|
6
|
Задолженность перед персоналом
|
12 459 687
|
348 512
|
7
|
Налог на добавленную стоимость полученный
|
1 183 326
|
1 549 543
|
8
|
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями
|
19 013 723
|
22 989 770
|
9
|
Обязательства по прочим операциям
|
41 831 038
|
199 439 930
|
10
|
Прочая кредиторская задолженность
|
46 122 962
|
3 409 247 681
|
|
Итого
|
362 972 397
|
3 932 757 420
|
Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для кредитной организации - эмитента вследствие неисполнения обязательств, в том числе санкции, налагаемые на кредитную организацию - эмитента, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности или просроченной задолженности по заемным средствам.
18
По состоянию на 1 января 2014 года Банк имел неисполненные обязательства по прочим привлеченным средствам в сумме 242 622 тыс.руб.. 3 июня 2013 года контрагент ООО «Инвестиционная компания «Финансовая система» не исполнил перед Банком обязательства по возврату ценных бумаг по второй части сделок РЕПО. Данная ситуация сложилась вследствие отзыва у контрагента лицензии профессионального участника за нарушения требований ФСФР. Вследствие чего, Банком были не исполнены обязательства по возврату долга в сумме 242 511 тыс. руб. и начисленных процентов в сумме 111 тыс. руб. Банк обратился в суд с иском о возмещении контрагентом остаточных обязательств и суммы фиксированного и переменного возмещения по неисполненным сделкам. Требования Банка удовлетворены.
|
Информация о наличии в составе кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента кредиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности или не менее 10 процентов от общего размера заемных (долгосрочных и краткосрочных) средств19:
На 01.01.2013г.
-
полное фирменное наименование юридического лица (для некоммерческой организации - наименование)
|
Открытое акционерное общество «Нижнекамскнефтехим»
|
|
сокращенное фирменное наименование юридического лица (для коммерческой организации)
|
ОАО «НКНХ»
|
|
место нахождения юридического лица
|
423570, РТ, г.Нижнекамск
|
|
ИНН юридического лица (если применимо)
|
1651000010
|
|
ОГРН юридического лица (если применимо)
|
1021602502316
|
|
фамилия, имя, отчество (для физического лица)
|
|
|
сумма задолженности
|
35 184 207
|
руб.
|
|
размер и условия просроченной задолженности
|
|
|
|
|
|
полное фирменное наименование юридического лица (для некоммерческой организации - наименование)
|
Общество с ограниченной ответственностью «О-Си-Эс Поволжье»
|
|
сокращенное фирменное наименование юридического лица (для коммерческой организации)
|
ООО «О-Си-Эс Поволжье»
|
|
место нахождения юридического лица
|
|
|
ИНН юридического лица (если применимо)
|
|
|
ОГРН юридического лица (если применимо)
|
|
|
фамилия, имя, отчество (для физического лица)
|
|
|
сумма задолженности
|
157 793 627 руб.
|
|
размер и условия просроченной задолженности
|
|
|
|
(процентная ставка, штрафные санкции, пени)
|
|
|
(процентная ставка, штрафные санкции, пени)
|
|
Данный кредитор не является аффилированным лицом Банка
|
|
|
На 01.07.2014г.
-
полное фирменное наименование юридического лица (для некоммерческой организации - наименование)
|
Citibank International plc
|
сокращенное фирменное наименование юридического лица (для коммерческой организации)
|
Citibank International plc
|
место нахождения юридического лица
|
Великобритания
|
ИНН юридического лица (если применимо)
|
|
ОГРН юридического лица (если применимо)
|
|
фамилия, имя, отчество (для физического лица)
|
|
сумма задолженности
|
3 363 060 000
|
руб.
|
размер и условия просроченной задолженности
|
|
(указывается: является или не является)
|
Данный кредитор не является аффилированным лицом Банка
Информация о выполнении нормативов обязательных резервов установленных Центральным банком Российской Федерации (наличии недовзносов в обязательные резервы, неисполнении обязанности по усреднению обязательных резервов), а также о наличии (отсутствии) штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов раскрывается за последние 12 месяцев (отчетных периодов) до даты окончания отчетного квартала.
Отчетный период (месяц, год)
|
Размер недовзноса в обязательные резервы, руб.
|
Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов, руб.
|
Сумма штрафа за нарушение нормативов обязательных резервов, руб.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
07.13-07.14
|
отсутствует
|
отсутствует
|
отсутствует
|
ОАО «АК БАРС» Банк выполняет нормативы обязательных резервов и пользуется правом по их усреднению. У Банка отсутствуют неуплаченные штрафы за нарушение нормативов обязательных резервов. Недовзноса в обязательные резервы, неисполнения обязанности по усреднению обязательных резервов за последние 12 месяцев не имелось.
2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента
Информация об условиях и исполнении обязательств20:
Вид и идентификационные признаки обязательства
|
Еврооблигации ОАО «АК БАРС» БАНК – выпуска 2012 года - АК БАРС БАНК, 2022 (LPN)
|
Условия обязательства и сведения о его исполнении
|
Наименование и место нахождения или фамилия, имя, отчество кредитора (займодавца)
|
AK Bars Luxembourg S.A.
2, Boulevard Konrad Adenauer
L-115 Luxembourg
|
Сумма основного долга на момент возникновения обязательства, руб./иностр. валюта
|
600 000 000 долларов США
|
Сумма основного долга на дату окончания отчетного квартала, руб./иностр. валюта
|
600 000 000 долларов США
|
Срок кредита (займа), лет
|
10 лет
|
Средний размер процентов по кредиту займу, % годовых
|
8,00% годовых
|
Количество процентных (купонных) периодов
|
20 периодов - периодичность выплаты процентов: 6 месяцев.
|
Наличие просрочек при выплате процентов по кредиту (займу), а в случае их наличия – общее число указанных просрочек и их размер в днях
|
Просрочки по выплате процентов отсутствуют.
|
Плановый срок (дата) погашения кредита (займа)
|
13 июля 2022г.
|
Фактический срок (дата) погашения кредита (займа)
|
-
|
Иные сведения об обязательстве, указываемые кредитной организацией - эмитентом по собственному усмотрению
|
В соответствии с законодательством РФ еврооблигации не являются эмиссионными ценными бумагами.
Согласно российским стандартам бухгалтерского учета, выпуск еврооблигаций кредитной организацией – эмитентом отражается в учете в виде займа, полученного от нерезидента РФ.
|
Вид и идентификационные признаки обязательства
|
Еврооблигации ОАО «АК БАРС» БАНК – выпуска 2012 года - АК БАРС БАНК, 2015 (LPN)
|
Условия обязательства и сведения о его исполнении
|
Наименование и место нахождения или фамилия, имя, отчество кредитора (займодавца)
|
AK Bars Luxembourg S.A.
2, Boulevard Konrad Adenauer
L-115 Luxembourg
|
Сумма основного долга на момент возникновения обязательства, руб./иностр. валюта
|
500 000 000 долларов США
|
Сумма основного долга на дату окончания отчетного квартала, руб./иностр. валюта
|
500 000 000 долларов США
|
Срок кредита (займа), лет
|
3 года
|
Средний размер процентов по кредиту займу, % годовых
|
8,75% годовых
|
Количество процентных (купонных) периодов
|
6 периодов - периодичность выплаты процентов: 6 месяцев.
|
Наличие просрочек при выплате процентов по кредиту (займу), а в случае их наличия – общее число указанных просрочек и их размер в днях
|
Просрочки по выплате процентов отсутствуют.
|
Плановый срок (дата) погашения кредита (займа)
|
19 ноября 2015г.
|
Фактический срок (дата) погашения кредита (займа)
|
-
|
Иные сведения об обязательстве, указываемые кредитной организацией - эмитентом по собственному усмотрению
|
В соответствии с законодательством РФ еврооблигации не являются эмиссионными ценными бумагами.
Согласно российским стандартам бухгалтерского учета, выпуск еврооблигаций кредитной организацией – эмитентом отражается в учете в виде займа, полученного от нерезидента РФ.
|
|
(Описывается исполнение кредитной организацией - эмитентом обязательств по действовавшим в течение последнего завершенного финансового года и текущего финансового года кредитным договорам и (или) договорам займа, в том числе заключенным путем выпуска и продажи облигаций, сумма основного долга по которым составляла 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода (квартала, года), предшествовавшего заключению соответствующего договора, в отношении которого истек установленный срок представления бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также иным кредитным договорам и (или) договорам займа, которые кредитная организация - эмитент считает для себя существенными)
|
2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
по состоянию на « 01 » июля 2014 года
№ пп
|
Наименование показателя
|
Значение показателя,
руб.
|
1
|
2
|
3
|
1
|
Общая сумма обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного им обеспечения
|
35 075 114 597,56
|
2
|
Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила обеспечение, в том числе
|
|
3
|
в форме залога или поручительства, с учетом ограниченной ответственности кредитной организации - эмитента по такому обязательству третьего лица, определяемой исходя из условий обеспечения и фактического остатка задолженности по обязательству третьего лица
|
|
4
|
Общая сумма обязательств из предоставленного кредитной организацией – эмитентом обеспечения в виде банковской гарантии
|
|
5
|
Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение в виде банковской гарантии
|
24 672 984 559,9
|
Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, составляющем не менее 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода (квартала, года), предшествующего предоставлению обеспечения:
Обязательства Банка по предоставлению обеспечения третьим лицам за анализируемый период, составляющие не менее 5% от балансовой стоимости активов, отсутствуют.
2.3.4. Прочие обязательства кредитной организации - эмитента
Соглашения кредитной организации - эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в ее бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии кредитной организации - эмитента, ее ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах:
отсутствуют
Факторы, при которых упомянутые выше обязательства могут повлечь перечисленные изменения и вероятность их возникновения:
отсутствуют
Причины заключения кредитной организацией - эмитентом указанных в данном пункте ежеквартального отчета соглашений, предполагаемая выгода кредитной организации - эмитента от этих соглашений и причины, по которым данные соглашения не отражены в бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента:
отсутствуют
2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг21
2.4.1. Кредитный риск
В соответствии со спецификой деятельности и структурой баланса основным риском для Банка является кредитный риск. Управление кредитным риском включает оценку и контроль кредитного риска, присущего как отдельным заемщикам банка, так и группам взаимосвязанных заемщиков. Процесс оценки риска и принятия решений строго регламентирован. В банке созданы и эффективно функционируют коллегиальные органы (комитеты), в задачи которых входит установление лимитов на контрагентов и принятие решений о выдаче кредита или осуществления иных вложений.
Кредитный риск в отношении банков регулируется системой расчетных лимитов, которые устанавливаются Лимитным комитетом банка на основе разработанной оригинальной методики оценки финансового состояния кредитных организаций. На постоянной основе проводится мониторинг кредитоспособности контрагентов с выработкой рекомендаций по изменению существующих лимитов. Действующая система достаточно консервативна и позволяет избежать потерь на рынке МБК.
Управление кредитными рисками, присущими другим категориям заемщиков (кроме банков) также осуществляется на основе устанавливаемых лимитов на различные виды и сроки операций для каждого конкретного контрагента и сопровождается регулярным мониторингом кредитоспособности заемщиков на основе разработанных методик оценки.
|
(Описывается риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией - эмитентом в соответствии с условиями договора)
|
2.4.2. Страновой риск
Основная деятельность банка сосредоточена на территории Российской федерации и Республики Татарстан. Стабильность политико-экономического положения как России в целом, так и Республики Татарстан значительно снижают влияние данного вида риска на деятельность Банка. Поддержка со стороны правительства РТ делает позиции банка в данном регионе наиболее устойчивыми. По мере расширения региональной сети влияние региональных рисков может увеличиваться, однако существующая стратегия развития Банка предполагает открытие филиалов в наиболее экономически развитых и благополучных регионах России, что позволяет сводить к минимуму влияние региональных рисков на деятельность Банка.
Крупнейшие филиалы Банка (помимо РТ) размещены в благополучных регионах, большинство из которых являются регионами-донорами федеральной бюджетной системы. Каких-либо серьезных социальных, политических конфликтов, способных принести материальный и иной ущерб Банку не предвидится.
Деятельность Банка ориентирована в основном на проведение активных операций с контрагентами - резидентами РФ.
Банк проводит активные операции с банками-нерезидентами стран, имеющими высокие инвестиционные кредитные рейтинги. Финансовое состояние этих контрагентов и стран признано стабильным ведущими рейтинговыми агентствами.
|
(Описывается риск (включая риск неперевода средств) возникновения у кредитной организации - эмитента убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента)
|
2.4.3. Рыночный риск
Управление рыночными и структурными рисками осуществляется Комитетом по управлению активами и пассивами. В банке существует система лимитов на объемы вложений, величины открытых позиций, размер максимально допустимых убытков и пр.
|
(Описывается риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации - эмитента, а также курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов)
|
а) фондовый риск
Управление фондовым (ценовым) риском осуществляется с помощью активного управления торговым портфелем ценных бумаг, а также через регулярный пересмотр всего портфеля в соответствии с наблюдающимися тенденциями изменения их справедливой стоимости. Оценка возможных потерь от влияния фондового риска осуществляется с использованием методологии Value-at-Risk (VaR) и экспертных суждений с учетом результатов стресс-тестирования. С целью ограничения потерь от проявления фондового риска Банком устанавливаются и контролируются лимиты на совокупную допустимую величину фондового риска, лимиты, способствующие диверсификации портфеля ценных бумаг, а также лимиты, непосредственно ограничивающие максимальные потери по отдельным видам вложений Банка.
|
(Описывается риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты)
|
б) валютный риск
Управление валютным риском осуществляется Банком с помощью общих способов управления, а также поддержания знака и объемов открытых валютных позиций, соответствующих наблюдаемой и прогнозируемой динамике изменения валютных курсов и лимитов на открытые валютные позиции. Оценка возможных потерь от влияния валютного риска также осуществляется с использованием методологии Value-at-Risk (VaR) и экспертных суждений с учетом результатов стресс-тестирования.
|
(Описывается риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) учетных цен на драгоценные металлы по открытым кредитной организацией - эмитентом позициям в иностранных валютах и/или драгоценных металлах)
|
в) процентный риск
Управление процентным риском. Для оценки уровня подверженности процентному риску Банк использует метод процентного «ГЭПа», позволяющего определить несоответствие активов и пассивов, сгруппированных по срокам возможного пересмотра процентных ставок в соответствии с договорами и/или сроками погашения.
Банк устанавливает лимиты в отношении приемлемого уровня расхождения процентных ставок и осуществляет контроль за соблюдением установленных лимитов на регулярной основе.
В целом Банк придерживается политики, направленной на минимизацию срочной позиции по процентным ставкам, которая также формируется с учетом прогнозируемых тенденций на денежных рынках. Совокупный объем активов/пассивов, ставки по которым зависят от изменения базовых процентных ставок, у Банка является незначительным, и, следовательно, объем возможных потерь от изменения процентных ставок является несущественным.
|
(Описывается риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации – эмитента)
|
2.4.4. Риск ликвидности
Риск ликвидности ограничивается в Банке рядом внутренних нормативов и ежедневно регулируется Комитетом по управлению ликвидностью на основе имеющейся оперативной информации о соотношении активов и пассивов Банка по срокам до погашения и платежным календарем. Доля ликвидных активов поддерживается на уровне, достаточном для удовлетворения обязательств перед клиентами при любых изменениях внешней среды.
Ликвидность Банка поддерживается на достаточном уровне, и в случае чрезвычайных обстоятельств, влекущих за собой снижение ликвидности, Банк располагает планом чрезвычайных мероприятий, который в сравнительно короткий период способен вернуть показатели ликвидности на безопасный для банка уровень.
Банк стабильно выполняет требования ЦБ РФ о выполнении обязательных экономических нормативов. Показатели экономических нормативов являются достаточными для нормального функционирования в условиях текущей финансовой ситуации.
|
(Описывается риск убытков вследствие неспособности кредитной организации - эмитента обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации - эмитента (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией - эмитентом своих финансовых обязательств)
|
2.4.5. Операционный риск
Управление операционным риском и его минимизация осуществляется в Банке путем постоянного контроля за соблюдением законодательства РФ; проведения на постоянной основе мониторинга изменения законодательства РФ; обеспечения своевременности расчетов по поручению клиентов и контрагентов Банка, а также расчетов по иным сделкам; обеспечения постоянного повышения квалификации сотрудников Банка; уменьшения финансовых последствий операционных рисков с помощью страхования; осуществления анализа влияния факторов операционного риска на показатели деятельности Банка в целом и пр.
Разработанная система управления операционными рисками позволяет поддерживать его на приемлемом уровне.
|
(Описывается риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации - эмитента и (или) требованиям законодательства Российской Федерации, внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации - эмитента и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией - эмитентом информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий)
|
2.4.6. Правовой риск
Управление правовым риском и его минимизация осуществляется в Банке путем стандартизации основных банковских операций и сделок; установления внутреннего порядка согласования заключаемых Банком договоров и проводимых банковских операций и других сделок; постоянного контроля за соблюдением законодательства РФ и мониторинга изменений законодательства и нормативных актов; осуществления анализа влияния факторов правового риска на показатели деятельности Банка и пр.
Вся претензионно-исковая работа Банка ведется в рабочем порядке. Никаких правовых рисков чрезвычайного для Банка характера не предвидится.
Разработанная система управления правовым риском позволяет поддерживать его на приемлемом уровне.
|
(Описывается риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков вследствие:
несоблюдения кредитной организацией - эмитентом требований нормативных правовых актов и заключенных договоров;
допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах);
несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации - эмитента);
нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров)
|
2.4.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)
Управление репутационным риском и его минимизация осуществляется в Банке путем постоянного контроля за соблюдением законодательства РФ; мониторинга деловой репутации акционеров, аффилированных лиц Банка; контроля за достоверностью бухгалтерской отчетности и иной публикуемой информации, предоставляемой акционерам, клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам, в том числе в рекламных целях; обеспечения постоянного повышения квалификации сотрудников Банка; осуществления анализа влияния факторов репутационного риска на показатели деятельности Банка в целом и пр.
Разработанная система управления репутационным риском позволяет поддерживать его на минимальном уровне.
|
(Описывается риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации - эмитента, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом)
|
2.4.8. Стратегический риск
Деятельность Банка осуществляется на основе разработанной стратегии развития. Управление данным видом риска обеспечивается адекватным планированием экономических операций банка. Адекватность системы планирования достигается многовариантностью и непрерывностью планирования, определенностью поставленных целей и установлением персональной ответственности за их достижение, а также постоянством контроля исполнения поставленных задач для своевременного выявления отклонений в процессе выполнения плановых заданий и выработки рекомендаций по их устранению.
|
